银行存款管理的规定
银行存款管理的规定
一、开立银行账户的规定广场按照规定在有关银行开立银行存款账户，广场银行账户应作为保密项目对待，广场内部工作人员需要银行账户，需经财务部经理批准。
二、银行支票的用途、领取、核销、保管及对账
1、银行支票是付款单位通知银行从其账户中支付款项的凭证。支票分转账支票和现金支票，转账支票不能支取现金。
2、转账支票金额起点为100元，自签发之日算起，有效期限为天，到期日遇假期顺延。
3、支票借款业务，必须填写“借款单”，由部门经理签字后，报总经理批准，财务部按规定办理借款手续。对先付款后获取发票的业务，支票借用者应填写“ 购物广场支票申领单”，经借用者部门经理签字，总经理批示，财务部经理签字后方可签发，签发支票时必须登记支票登记簿，签发的支票必须写明日期、收款人、用途和限额（知道确切金额时要在大小写金额内填写大小写金额），财务部留存支票申领单，支票领用人必须在支票存根及支票登记簿上签字。
4、外出采购人员要严格执行用款额度，做到专款专用，未经财务部同意挪作他用，财务部有权拒绝报销，如超额度用款造成银行空头罚款由支票领用人负责赔偿。
5、支票支出后，经办人员必须马上到综合部行政部办理验收入库签收等内部手续，填写“ 购物广场支票支出凭单”，经部门经理签字后，转财务部经理签字，报分管副总、总经理批示后，经财务部审核员审核并签章后到财务部出纳处办理报账手续，以上手续须五日内办理完毕，逾期不办或手续不全的部门，按照有关规定处理。
6、严禁签发空白支票、远期支票，不准出租、转借支票或将支票抵押给对方，更不允许将大量支票交财务部以外人员保管。月末出纳员要对所发出支票进行一次清理，已付款者催其清账，暂时未用者予以收回。
7、空白支票和支票印章必须分人负责保管。每日下班时将支票与印章分别存放到保险柜内。作废支票必须加盖“作废”章，注明作废原因，作废支票订入月末最后一本凭证的后面进行保管，不得丢失或缺号。
8、对发生的银行存款经济业务，出纳根据记账凭证序时登记银行存款日记账，会计将企业银行账与银行企业账进行核对，次月5日前做出银行存款余额调节表，由财务经理审核签字，与会计报表一同装订保管。
9、对银行存款未达账项，出纳、会计及时查询清理，清理期限不得超过3个月，必要时由总经理催促有关人员解决未达账项。
10、支票、汇票、信电汇款项收款程序。收入的银行存款（商品销售款除外），要由各部室填写购物广场“部门通知财务收账通知单”一式二份，到财务部交纳有关款项。收银员将商品销售款必须当日全部存入银行，将存款票据送交会计，会计进行账务处理。
最新银行存款管理制度
****银行存款 1 管理制度 2 3 第一章总则 4 5 第一条、为规范单位的银行存款业务，防范因银行存款管理不规范给单位带6 来资金损失，确保单位资金的安全与有效使用，特制定本制度。 7 第二条、本制度适用于涉及银行存款业务的相关事项。 8 第三条、本制度中的银行存款是指单位存放在银行或其他金融机构的全部货9 币资金。 10 第二章银行账户管理规定 11 第四条、单位银行账户开户工作统一由财务室负责，日常管理由财务负责人12 指定专人负责管理。 13 第五条、单位银行账户应依据国家有关规定开立，并用于办理结算业务和现14 金收付，具体可设基本存款账户、专用账户。各账户功能如下所示 15 1、基本账户：办理单位日常转账结算与现金收付的账户，如日常经营活动的16 资金支付，工资、奖金等现金的支取等。 17 2、专用账户：办理指定业务的资金结算收付，不可办理现金支付。 18 第六条、银行账户的帐号必须保密，非因业务需要不准外泄。财务室应定期19 检查银行账户开设及使用情况检查中一旦发现问题，应及时处理。 第三章银行存款业务办理管理 20 21 第七条、财务人员、业务人员应严格审查收到的支票或银行汇票等票据的合
22 法性，以免收进假票或无效票。 23 第八条、单位各科室的业务或日常费用付款，应填写付款申请，由相关领导24 审批后，交由出纳办理，申请单中至少要列明用途、金额和收款单位及开户信25 息。经办人领取银行票据后，须在票据存根上签字确认。 26 第九条、出纳人员在办理结算业务时应选择合适的结算方式或结算工具，并27 在办理业务后取得结算凭证，如银行回单联等。 28 第十条、出纳员根据银行账户业务发生的先后顺序和审核无误的收、付凭证29 后，逐笔登记银行存款日记账。 第十一条、出纳人员不慎将结算凭证丢失后，应及时上报财务总监以方便采 30 31 取挂失止损等补救措施。 32 第十二条、当月发生经济业务的存款账户，出纳员应于次月初及时取得各银33 行存款账户对账单，并逐笔与已登记的银行存款日记账发生额进行核对，发现34 差错应及时查明原因并加以纠正；发现未达收支事项，要及时取得相关收付凭35 证并登记入账。月末不能取得凭证的未达事项与金额，由出纳编制银行存款调节表，使调节后的余额相一致。 36 37 第十三条、每月月终，出纳员应分别结出各银行存款账户的当月发生额、累38 计发生额和余额，编制好各银行账户收支报表，出纳签名后连同记账凭证、对账单和调节表一并交财务经理复核； 39 40 第十四条、单位与银行对账时发现错误的处理办法: 41 1、记账错误的处理办法：查明原因进行处理、改正。 2、收付款结算凭证在单位与银行之间传递需要时间造成记账时间上的先后， 42 43 即一方记账而另一方未记账。处理办法：编制银行存款余额表进行调节。
银行存款管理的规定
银行存款管理的规定 一、开立银行账户的规定 广场按照规定在有关银行开立银行存款账户，广场银行账户应作为保密项目对待，广场内部工作人员需要银行账户，需经财务部经理批准。 二、银行支票的用途、领取、核销、保管及对账 1、银行支票是付款单位通知银行从其账户中支付款项的凭证。支票分转账支票和现金支票，转账支票不能支取现金。 2、转账支票金额起点为100元，自签发之日算起，有效期限为十天，到期日遇假期顺延。 3、支票借款业务，必须填写“借款单”，由部门经理签字后，报总经理批准，财务部按规定办理借款手续。对先付款后获取发票的业务，支票借用者应填写“购物广场支票申领单”，经借用者部门经理签字，总经理批示，财务部经理签字后方可签发，签发支票时必须登记支票登记簿，签发的支票必须写明日期、收款人、用途和限额（知道确切金额时要在大小写金额内填写大小写金额），财务部留存支票申领单，支票领用人必须在支票存根及支票登记簿上签字。 4、外出采购人员要严格执行用款额度，做到专款专用，未经财务部同意挪作他用，财务部有权拒绝报销，如超额度用款造成银行空头罚款由支票领用人负责赔偿。
5、支票支出后，经办人员必须马上到综合部行政部办理验收入库签收等内部手续，填写“购物广场支票支出凭单”，经部门经理签字后，转财务部经理签字，报分管副总、总经理批示后，经财务部审核员审核并签章后到财务部出纳处办理报账手续，以上手续须五日内办理完毕，逾期不办或手续不全的部门，按照有关规定处理。 6、严禁签发空白支票、远期支票，不准出租、转借支票或将支票抵押给对方，更不允许将大量支票交财务部以外人员保管。月末出纳员要对所发出支票进行一次清理，已付款者催其清账，暂时未用者予以收回。 7、空白支票和支票印章必须分人负责保管。每日下班时将支票与印章分别存放到保险柜内。作废支票必须加盖“作废”章，注明作废原因，作废支票订入月末最后一本凭证的后面进行保管，不得丢失或缺号。 8、对发生的银行存款经济业务，出纳根据记账凭证序时登记银行存款日记账，会计将企业银行账与银行企业账进行核对，次月5日前做出银行存款余额调节表，由财务经理审核签字，与会计报表一同装订保管。 9、对银行存款未达账项，出纳、会计及时查询清理，清理期限不得超过3个月，必要时由总经理催促有关人员解决未达账项。 10、支票、汇票、信电汇款项收款程序。收入的银行存款
银行存款管理制度
银行存款的管理办法 一、为保证银行结算业务的正常进行，公司必须严格遵守中国人民银行颁布的相关的银行结算纪律，按规定不得对外签发空头支票、远期支票，不得对外租借银行账户。 二、建立健全银行存款日记账，依照账簿内容，序时逐项登记已发生的银行存款收支业务，并结出存款余额；期末将银行日记账与银行对账单逐笔进行核对。对于未达账项，要编制银行余额调节表，调节后的公司银行日记账余额与银行余额应一致，以保证公司的银行日记账登记正确。 三、健全银行存款内部控制系统。 购回的银行转账支票、现金支票、电汇凭证等重要的空白凭证，要设专门的登记簿进行登记； 支票、电汇凭证使用时要在登记簿上登记领用日期、支票号码、业务内容、付款金额、收款人、领用经办人等信息； 支票、电汇凭证填制完毕，须经业务主管领导审核批准并在支票存根联上签署意见后，方可加盖预留银行的印鉴章，向外签发；预留银行的印鉴章至少应在两枚以上，且印鉴章必须由两人以上的专人分别保管；原则上公司不得对外签发空白支票、电汇凭证，对于收款人、支付金额暂未确定的，可签发填列了签发日期和最高限额的空白支票，并要求经办人限期报账或缴销； 支付业务结束后应及时报账。报销银行支付凭证，必须要附有业务合同、收款单位出具的发票、货物清单、货物入库单等原始单据，并且各类单据所载金额应相互核对一致且与银行支票、电汇凭证记录的支付金额一致。 每月末应对当月发生的银行存款收支业务与银行对账单进行核对，确保公司记录的银行存款收支记录与银行的记录一致。 四、其他货币资金的管理。对外埠存款、银行汇票存款、在途货币资金、信用证存款等均要设立外埠存款台账，对其收入、支出情况进行及时的登记、清理；
对公存款管理办法
辽宁省农村信用社 人民币单位存款管理暂行办法 第一章总则 第一条为加强辽宁省农村信用社（以下简称农信社）人民币单位存款（以下简称单位存款）管理，规范单位存款市场营销，依据《中华人民共和国商业银行法》和中国人民银行制定的《人民币单位存款管理办法》等有关法规，特制定本办法。 第二条本办法所称单位存款是指企业、事业、机关、部队和社会团体及其他经济实体在农信社办理的定期存款、活期存款、通知存款、协定存款等存款。 第三条开展单位存款业务应当遵循以下原则： （一）依法经营：遵守国家有关法律和金融法规，执行中国人民银行和辽宁省农村信用社的有关规章制度。 （二）合理竞争：树立市场竞争的观念，通过合法手段，赢得客户，扩大市场份额。 （三）讲求效益：对客户和产品的开发实行效益论证，进行投入与产出的分析，把短期收益和长期收益、直接收益与间接收益统筹考虑，力求实现综合收益的最大化。 （四）优质服务：牢固树立以客户为中心的经营思想，为客户提供方便、安全、高效的金融服务。
第二章机构、人员与工作职责 第四条农信社单位存款业务由公司金融业务部归口管理，各级法人行社配备专人负责此项工作；非法人机构由客户经理负责单位存款的组织，相关部门配合。 第五条各级法人行社应当明确相关部门在单位存款工作中的相应职责，做好组织单位存款的后台工作。要将存款监测考评、利率管理、货款归行（社）、账户管理及营业服务、产品推广等工作落实到部门，分解到岗位。 第六条单位存款业务部门的主要职责是：协调辖区内单位存款客户经营、系统接力服务和内部相关部门的业务配合等关系，综合单位存款产品的需求并组织协调产品开发，分析、预测单位存款环境和发展趋势，发布、接收和反馈市场信息和工作建议，单位存款业务的策划和营销，单位存款业务新产品开发创意的收集、整理、申请和参与开发，直接为客户提供服务及客户管理，建立单位存款客户的档案和台账。 第三章账户的开立与种类 第七条农信社依据中国人民银行制定的《银行账户管理办法》对单位存款实行账户管理。 第八条单位存款账户分为基本存款账户、一般存款账户、
公司银行存款管理制度
有限公司 银行存款管理制度 第一章总则 第一条为规范企业的银行存款业务，防范因银行存款管理不规范给企业带来资金损失，确保企业资金的安全与有效使用，根据国家《银行账户管理办法》等法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。 第二条本制度适用于有限公司所属各单位。 第三条本制度中的银行存款是指企业存放在银行或其他金融机构的货币资金。 第四条企业发生的经济往来 , 除《有限公司现金管理制度》中使用现金的规定外，都必须通过银行转账结算。 第五条单位财务负责人对本单位银行存款管理制度的建立健全及有效实施负责。 第二章银行账户管理 第六条企业银行账户开户工作统一由财务部负责，日常管理由财务部指定专人负责管理。 第七条企业开设账户的审批程序：企业账户分为基本户、一般户、专用户与临时户，开设与注销的审批流程为：资金管理专员申请T 财务部主任审核T财务负责人审核T总经理审批。 第八条企业银行账户应依据国家有关规定开立，并用于办理结
算业务、资金信贷和现金收付，具体可设基本存款账户、一般存款账户、临时存款账户、专用存款账户。各账户功能如下所示： 1、基本存款账户：办理企业日常转账结算与现金支付的账户，如日常经营活动的资金支付，奖金等现金的支取等。 2、一般存款账户：办理企业的借款转存、借款归还和其他结算的资金收付，此账户只可办理现金缴存，不可办理现金支付。 3、临时存款账户：办理临时机构或存款人临时经营活动发生的资金收付，在国家现金管理的规定范围内可办理现金支取。 4、专用存款账户：办理企业的缴税业务或农民工预储保证金等资金收付，做到专款专用。 第九条开设企业银行账户时要根据上述审批程序进行，需有各级管理人员的审批意见，不得私自以企业名义开设账户。 第十条开立银行账户，开户银行要尽量选择四大国有银行或对公司融资有帮助的银行。 第十一条银行账户的账号必须保密，非因业务需要不准外泄。 财务部应定期检查银行账户开设及使用情况，对不再需要使用的账户，及时清理销户。检查中一旦发现问题，应及时处理。 第十二条企业银行账户的开户、存储资金的分配、销户要立足于和银行发展长期的合作关系，不得随便因个人关系转移，企业原则上不办理各类保函业务。 第三章银行存款业务管理
银行存款管理办法
银行存款管理办法 第1章总则 第1条为保证银行存款收付准确、使用合法，公司应严格按照国家金融法律、法规办理银行存款的各项业务。为保证本公司银行存款的安全、完整，确保有效使用银行存款，避免营私舞弊行为，特制定本制度。 第2条本办法适用于涉及银行存款业务的相关事项。 第3条本办法中的银行存款是指公司存放在银行或其他金融机构的货币资金。 第2章银行账户管理规定 第4条公司银行账户开户工作统一由财务部负责，日常管理也由财务部指定专人负责。 第5条在银行开立的账户，只供本公司业务经营范围的资金收付，不准出租、出借或转让给其他单位或个人使用。 第6条公司开设账户的审批程序，如下图所示。 公司开设账户审批程序图 第7条公司银行账户应依据国家有关规定开立，并用于办理结算业务、资金信贷和现金收付，具体可设基本存款账户、一般存款账户、临时存款账户与专用存款账户，各账户功能如下。 1．基本存款账户 基本存款账户是指办理公司日常转账结算与现金支付的账户，如日常经营活动的资金支付，工资、奖金等现金支取等。 2．一般存款账户 一般存款账户是指办理公司的借款转存、借款归还和其他结算的账户，此账户只可办理现金缴存，不可办理现金支付。 3．临时存款账户 临时存款账户是指办理临时机构或存款人临时经营活动发生的资金收付的账户，此账户在国家现金管理的规定范围内可办理现金支取。
4．专用存款账户 此账户是公司为对特定用途资金进行管理和使用而开设的，如基本建设资金、更新改造资金、证券交易结算资金、期货交易保证金、信托资金、社保基金、住房基金等。 第8条出纳开设公司银行账户时要依据上述审批程序进行，需有各级管理人员的审批意见。不得私自以公司名义开设账户。 第9条开立银行账户时，开户银行要尽量选择全国性的、信誉和服务良好的大银行。 第10条对于银行账户的账号必须保密，非因业务需要不准外泄。财务部应定期检查银行账户开设及使用情况，对不再需要使用的账户，及时清理销户。检查中一旦发现问题，应及时清理、销户。 第11条公司银行账户的开户、存储资金的分配、销户要立足于和银行发展长期的合作关系，不得随便因个人关系而转移。 第12条由财务主管牵头组织不定期地审查银行账户，发现私开账户或没按规定及时清理、撤销账户等问题时，须严肃处理，涉及犯罪的须移交司法机关，追究当事人的法律责任。 第13条根据公司业务发展的需要，可以选用银行本票、支票、汇票、委托收款或托收承付等结算方式进行银行结算。 第14条为了及时掌握公司货币资金动态，公司应指定专门的负责人与公司各开户银行保持联系，并及时收取银行结算凭证。 第15条银行存款的收款、付款凭证都必须附有加盖银行公章的银行结算凭证。公司应设专人对收款凭证、付款凭证、银行凭证及原始凭证进行稽核，并严格审查，以防套用、挪用资金，杜绝贪污等违法犯罪行为发生。 第16条银行支票（包括转账支票和现金支票）由出纳负责保管和签发，出纳必须遵守下列条款。 1．不能签发空头支票。 2．不能签发超出时间规定的支票，即远期或过期支票。 3．不能将支票交由收款公司或个人代为签发。 4．不能签发印鉴不全、不符合规定的支票。
提存款管理办法
提存款管理办法 提存款管理办法 一、为维护经济流转秩序，保护当事人合法权益，保证提存公证质量，加强提存款的管理，特制定本办法。 二、本办法涉及的提存标的物为货币。 三、公证员办理提存公证，应当根据《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和国担保法》的规定明确分清该提存是以清偿为目的的提存，还是以担保为目的的提存，并根据《公证程序规则》和《提存公证规则》的规定办理提存公证。 四、公证员应当特别注意审查当事人或当事人之间就提存款从公证处划出所达成的共识，并形成书面约定（协议），该约定对公证处而言必须有可操作性，要做到万无一失。在提存款划入公证处专用帐户前，应当告知当事人若当事人之间约定的提存款从公证处划出条件不成就，或当事人之间就划款条件的成就分歧太大，公证处暂不将款划出，待双方通过司法程序或请求仲裁后，以生效的判决书或仲裁书通过人民法院执行。 当事人提款时应留足公证处审批、划款时间。 五、公证处在银行设立专用帐户存入提存款，对提存款数额较大（500万以上，含500万）、当事人希望公证处在其指定的银行开设专门帐户的，应由当事人提出书面申请，经本处领导批准，在不违反财经纪律原则下，可以根据当事人的请求设立专门帐户，但该帐户上的提存款一旦划出，必须由公证处财务人员负责，注销该帐户。 六、提存款专用帐户开户人是公证处，其相关印鉴、支票实行严格的分人保管，任何人不得以任何理由动用提存款。公证处财务人员必须保证提存款的安全。若发现异样，应立即将情况上报。 七、提存款领取程序： 1、有权提取提存款的当事人向公证处提出书面申请； 2、承办公证员经审查同意提款后，填写《请款单》，经业务部部长审批； 3、将《请款单》连同该公证事项卷宗送处领导（业务主管领导）审批或在该领导不在时送监审部审批； 4、会计进行财务审核，并送处领导（财务主管领导）审批。 5、出纳根据已完善上述手续的《请款单》划款； 执行上述规定时，应坚持认真审查、及时划款的原则。八、提存款存入、支付的相关财务规定： 1、提存款的存入： 当事人凭银行进帐依据（转帐凭回单、现金凭进帐单原件）、公证员的收款通知，到出纳处换取公证处出具的收款收据(进帐时须注明款项来源为提存款)。出纳开具收款收据前，应当核实该凭据的真实性。 2、提存款的支付： 当提存款符合支付条件时，由收款方出具收据，并由承办公证员按本办法第七条规定向财务请款。 提存款支付方法有：(1)转帐进、转帐出；(2)现金进、转帐出；(3)现金进、现金出（大额款提前通知财务与银行接洽），严禁转帐进、现金出。 提取提存款的当事人为个人的，提存款可转入当事人本人的银行卡内，不宜支付现金。 3、关于利息支付问题 由于银行按季度结息，故提存款利息往往不能同本金一同支付，须等银行付息后才能结清。
银行存款管理规定范文
银行存款管理规定范文 一、目的、范围与原则 第一条为加强资金管理，提高资金使用效率，规范公司银行结算行为，根据《银行结算账户管理办法》、《支付结算办法》以及有关财会规定，结合我公司实际情况，特制定本制度。 第二条本制度适用于浙江青莲食品有限公司及其分子公司银行存款管理工作。 第三条公司的银行存款管理按照账款分开的原则，由专职出纳人员负责。 二、银行账户 第四条公司银行账户统一由总部财务中心资金部归口管理，由各公司财务部出纳员负责日常管理。 第五条公司银行账户分为收入专户和支出专户两类，原则上每间公司只能开立两个账户，收支各一个账户；收入专为一般结算账户，统一设置在各地中国工商银行分支机构；支出专户为基本结算账户，根据各公司办理结算业务的便利性确定。 第六条公司如需增开收入或支出等一般结算账户的，应报总部财务中心审批后方能开立。 第七条银行账户开户 1、需要开设银行账户的公司，必须先就开户的意向与总部财务中心资金部经理进行沟通。 2、在作出可以申请的答复后，按要求向资金部经理报送“银行账户变更申请单”。 银行账户变更申请单
3．总部在收到申请后二天内，就批准开户与否作出答复。 4．接到同意后，申请公司财务部应及时到银行办理开户手续；开户后应将总部批准的“银行账户开户申请表”与其他银行开户资料一并归档管理。 5．没有批准的开户申请，或在未批准前，公司严禁自行开设银行账户。 第八条印鉴使用 1．经批准后开设的账户，公司必须在正式使用时，将印鉴复印件、银行开户申请表复印件、印鉴管理人签名原件一并以EMS方式传达到资金部经理，以便统一归档管理。 2．印鉴管理人签名原件，必须按每个印章的具体管理人分开进行，在原件上加盖印章原印、管理人亲笔原始签名、开始使用管理日期。 第九条网上银行 1、各公司开户网上银行业务应报经总部财务中心同意后方能办理。 2、网上银行至少应设置3个控制节点——录入、审核、批准；分子公司：录入权限由出纳使用，审核权限由财务部经理使用，批准权限由总部财务中心资金部经理使用。 3、网上银行的使用人员持有各自的唯一的用户证书和密码，避免一人同时持有或使用多个用户证书与密码的情况。使用人员收到用户证书与密码后，确认用户证书有效及密码密封完好，并妥善保管；使用人员不得将证书与密码交给其他未经正当授权的人员使用。 4、网上银行使用人员定期（至少每三个月）更换密码，防止泄密。一旦发现或怀疑用户证书被盗用、遗失、损坏或密码不当泄露等情况，使用人员及时通知开户银行办理挂失手续并上报管理层。 第十条银行账户停用 1、经总部财务中心批准同意停用的账户，，在规定的时间起，公司严禁未
个人存款联名账户管理办法
个人存款联名账户管理办法 中国建设银行个人存款联名账户治理暂行方法 目录 总则治理机构和职责差不多规定业务处理专门业务处理附则 总则 为规范个人存款联名账户（以下简称“联名账户”）业务治理，按照《储蓄治理条例》（国务院第107 号令）、《个人存款账户实名制规定》（国务院第285号令）、《银行卡业务治理方法》（银发[1999]17 号）、《人民币银行结算账户治理方法》（中国人民银行令2003第5号）、《中国建设银行龙卡通章程》及《中国建设银行龙卡通业务治理方法》（建总发[2007]210 号）等有关规定，特制定本方法。 联名账户是指由2 至5 名个人客户，为实现个人存款多人共同治理的需要，而在银行开立的人民币个人存款账户。开立联名账户的个人客户是联名账户的联名人;为满足监管部门对反洗钞票、大额可疑交易等的监管和银行业务治理的需要，由所有联名人自行协商确定一名联名账户牵头人作为联名账户申报人。 本方法适用于中国建设银行各级机构。
治理机构和职责 总行职责： （一）个人存款与投资部为联名账户业务的归口治理部门，要紧职责：1．负责全行联名账户的业务治理，拟定联名账户业务进展规划，组织起草有关业务规章制度； 2．负责组织联名账户的市场调研，按照市场和客户需要进一步完善产品功能； 3．负责全行联名账户业务的组织实施和营销治理，确定营销策略，组织业务推广和营销宣传活动； 4．负责全行联名账户业务的统计、分析等工作；5．负责组织全行联名账户业务的培训、检查和指导工作；6．负责联名账户业务通过95533 电话银行的有关业务处理、咨询和投诉处理的治理; 7．负责向监管部门报告（备）联名账户业务。 （二）资产负债治理部负责联名账户业务收费项目及标准的制订和治理工作。 （三）财务会计部负责联名账户的有关会计核算制度的制定。 （四）信息技术治理部负责联名账户业务有关系统的开发、爱护和优化工作。 （五）营运治理部负责联名账户的参数爱护、资金清算和错账处理等工作。 （六）电子银行部负责联名账户通过网上银行、手机银行等电子渠道交易和服务的治理。 （七）法律合规部负责联名账户业务有关规章制度和法律性文件的审查。 一级分行的要紧职责包括： （一）按照总行有关业务规定，结合业务需要，制定辖区内联名账户业务的操作实施细则； （二）负责辖区内联名账户业务的培训、指导、检查及监督； （三）负责辖区内联名账户的推广、爱护等工作； （四）负责辖区内发卡标识码和机构码的爱护治理，以及业务统计分析和上报等工作；
银行存款管理规定
银行存款管理规定 银行存款管理规定 1.0规范分公司及服务中心银行存款管理，以保证银行存款收、支、存的合理使用。 2.0适用范围到适用分公司及服务中心的银行存款管理工作的范围。 3.2财务助理负责服务中心银行票据(支票，汇票等)进帐工作。分公司财务专员负责顾问项目、前期项目及各职能部门等银行票据(支票，汇票等)职责目的进帐工作。 4.1财务专员负责指导财务助理对收到的银行票据(支票，汇票等)做相应进帐工作服务中心负责人负责监督服务中心现场银行存款的管理工作。分公司总经理负责监督分公司银行存款的管理工作。工作程序银行存款管理的原则 4.1.1所有收入除保留库存现金限额(以备用金为标准额度)外，现金余额应及时送存银行。每天收到的支票要于当天到银行进帐。 4.1.2超出现金使用范围或公司规定现金结算金额(人民币1000元)的款项支付必须过银行存款帐户进行结算(即支票、转账、汇兑等结算方式)。 4.2银行结算方式公司的货币资金业务可采用的银行结算方式，包括： 4.2.1支票：在本省区域内广泛使用的票据。支票的提示付款期限为10日内;转帐支票可以背书转让。 4.2.2委托方式：公司委托银行向付款人收取管理费、电费、水费等或委托银行代为支付款项的结算方式。 4.2.3汇兑：公司办理异地之间的款项结算方式，分为电汇和信汇。
4.3银行帐户管理 4.3.1银行帐户类型 C.基本存款帐户：是企业办理日常结算和现金收付、工资发放的帐户一般存款帐户：可办理转帐结算和现金缴存，但不可办理现金支取;专用存款帐户：专为收取本体维修基金特设帐户。 4.3.2银行帐户开立：指新建公司为正常经营所需要开户的银行帐户，以及公司为某种用途而需要新增开户的银行帐户。需要开设银行帐户的公司，服务中心财务助理、服务中心经理必须先就开户的意向与分公司财务专员沟通及申请，财务专员复核后报送总部财务管理中心出纳员，在作出可以申请的答复后，按要求向出纳员报送《银行帐户开户申请表》。 总部在收到申请后二天内，就批准开户与否作出答复，并上报集团财务管理中心经理、财务管理中心总经理审批。没有批准的开户申请，或在未批准前，公司严禁自行开设银行帐户。 B.印鉴管理经批准后开设的帐户，分公司必须在正式使用时，由财务专员将印鉴原件、银行开户申请表原件、印鉴管理人签名原件一并以EMS方式传达到总部出纳员，以便统一归档管理。各分公司保留复印件。 C.帐户停用停用是指经批准停止使用，暂时保留的帐户。总部出纳员以部门联络单的形式通知相关公司对指定帐户办理停用，在规定的时间起，公司严禁未经批准，重新使用已停用帐户。停用的帐户，管理权在总部财务管理中心。 D.帐户启用启用是指原批准停用帐户的重新使用，不包括新开帐户的启用。停用帐户的启用，必须以报告形式向总部出纳员提出申请，经批准后方可在规定时间启用。 E.帐户销户销户是指对原已开立帐户进行取消。销户需填制《银行帐户销户申请审批表》在批准后方可进行。在与银行办理完销户手续后，公司必须及时将销户情况及回执(包括票据清理情况等)向出纳员报送。
中国人民银行关于印发《人民币单位存款管理办法》的通知银发号
中国人民银行关于印发《人民币单位存款管理办法》的通知 银发[1997]485号 中国人民银行各省、自治区、直辖市分行，深圳经济特区分行，各国有商业银行，其他商业银行，各全国性非银行金融机构： 现将《人民币单位存款管理办法》印发给你们，请遵照执行。 附：人民币单位存款管理办法 第一章总则 第一条为加强单位存款的管理，规范金融机构的单位存款业务，根据《中华人民共和国中国人民银行法》、《中华人民共和国商业银行法》及其他有关法律、行政法规，制订本办法。 第二条凡在中华人民共和国境内办理人民币单位存款业务的金融机构和参加人民币存款的单位，必须遵守本办法的规定。 第三条本办法所称单位存款是指企业、事业、机关、部队和社会团体等单位在金融机构办理的人民币存款，包括定期存款、活期存款、通知存款、协定存款及经中国人民银行批准的其他存款。 第四条中国人民银行负责金融机构单位存款业务的管理、监督和稽核工作，协调存款单位与金融机构的争议。 第五条除经中国人民银行批准办理单位存款业务的金融机构外，其他任何单位和个人不得办理此项业务。 第六条经批准的金融机构吸收单位存款应不超过中国人民银行核定的范围，同时遵守本办法的有关规定。 第七条财政拨款、预算内资金及银行贷款不得作为单位定期存款存入金融机构。 第八条任何单位和个人不得将公款以个人名义转为储蓄存款。 任何个人不得将私款以单位名义存入金融机构；任何单位不得将个人或其他单位的款项以本单位名义存入金融机构。 第二章单位定期存款及计息 第九条单位定期存款的期限分三个月、半年、一年三个档次。起存金额1万元，多存不限。 第十条金融机构对单位定期存款实行帐户管理(大额可转让定期存款除外)。存款时单位须提交开户申请书、营业执照正本等，并预留印鉴。印鉴应包括单位财务专用章、单位法定代表人章(或主要负责人印章)和财会人员章。由接受存款的金融机构给存款单位开出“单位定期存款开户证实书”(以下简称“证实书”)，证实书仅对存款单位开户证实，不得作为质押的权利凭证。 第十一条存款单位支取定期存款只能以转帐方式将存款转入其基本存款帐户，不得将定期存款用于结算或从定期存款帐户中提取现金。支取定期存款时，须出具证实书并提供预留印鉴，存款所在金融机构审核无误后为其办理支取手续，同时收回证实书。 第十二条单位定期存款在存期内按存款存入日挂牌公告的定期存款利率计付利息，遇利率调整，不分段计息。 第十三条单位定期存款可以全部或部分提前支取，但只能提前支取一次。全部提前支取的，按支取日挂牌公告的活期存款利率计息；部分提前支取的，提前支取的部分按支取日挂牌公告的活期存款利率计息，其余部分如不低于起存金额由金融机构按原存期开具新的证实书，按原存款开户日挂牌公告的同档次定期存款利率计息；不足起存金额则予以清户。 第十四条单位定期存款到期不取，逾期部分按支取日挂牌公告的活期存款利率计付利息。 第十五条金融机构办理大额可转让定期存单业务按照《大额可转让定期存单管理办法》执行。 第三章单位活期存款、通知存款、协定存款及计息 第十六条金融机构对单位活期存款实行帐户管理。金融机构和开立活期存款帐户的单位必须遵守《银行帐户管理办法》。 第十七条单位活期存款按结息日挂牌公告的活期存款利率计息，遇利率调整不分段计息。 第十八条金融机构开办单位通知存款须经中国人民银行批准，并遵守经中国人民银行核准的通知存款章程。通知存款按支取日挂牌公告的同期同档次通知存款利率计息。 第十九条金融机构开办协定存款须经中国人民银行批准，并遵守经人民银行核准的协定存款章程。协定存款利率由中国人民银行确定并公布。 第四章单位存款的变更、挂失及查询
现金、银行存款管理办法
现金、银行存款管理办法 规范财务行为，根据公司管理需要，为特制定本办法。 一、现金管理办法 1、公司现金管理严格执行国家颁布的?现金管理暂行条例及细则 ?。 2、现金使用范围： 1）、职工工资、津贴、个人劳动报酬及各种奖金； 2）、各种劳保福利费用及国家规定的对个人的其他支出； 3）、出差人员必须随身携带的差旅费； 4）、结算起点以下的零星开支；结算起点为1000元； 5）、中国人民银行规定需要支付现金的其他支出； 3、在经营过程中，超过结算起点的业务均须用支票转账结算，转 账结算具有同现金相同的支付能力。 4、公司库存现金不得超过银行核定的库存现金限额； 5、未经银行同意，公司不得坐支现金； 6、提取现金应写明用途，并由财务负责人签字盖章方可生效； 7、公司应设置现金日记账，逐笔记载现金收支；定期盘点库存现 金，做到日清月结、帐实相符； 8、不得用不符合财务会计制度规定的凭证顶替库存现金； 9、不得采取任何方式套取现金； 10、不得将公款现金收入以个人储蓄名义存入银行； 11、各项现金收入及时送存银行，不得保留帐外现金。 6
二、银行存款管理办法 12、银行存款是核算公司存入银行的各种存款； 13、公司日常管理应严格执行?银行账户管理规定?； 14、公司根据存款种类设置银行存款日记账，按照业务的发生顺序 逐笔登记银行存款的收支； 15、银行存款日记账应定期与银行对账单核对，及时清理未达帐 项，定期编制银行存款余额调节表并调节相符； 三、现金、支票的领用及报销严格执行?北燃新元现金、支票借用及领款报销管理办法?。 四、附则 1、本办法由北燃新元公司财务管理部负责解释。 2、本办法自印发之日起执行。 7
银行存款管理制度
****银行存款 管理制度 第一章总则 第一条、为规范单位的银行存款业务，防范因银行存款管理不规范给单位带来资金损失，确保单位资金的安全与有效使用，特制定本制度。 第二条、本制度适用于涉及银行存款业务的相关事项。 第三条、本制度中的银行存款是指单位存放在银行或其他金融机构的全部货币资金。 第二章银行账户管理规定 第四条、单位银行账户开户工作统一由财务室负责，日常管理由财务负责人指定专人负责管理。 第五条、单位银行账户应依据国家有关规定开立，并用于办理结算业务和现金收付，具体可设基本存款账户、专用账户。各账户功能如下所示 1、基本账户：办理单位日常转账结算与现金收付的账户，如日常经营活动的资金支付，工资、奖金等现金的支取等。 2、专用账户：办理指定业务的资金结算收付，不可办理现金支付。 第六条、银行账户的帐号必须保密，非因业务需要不准外泄。财务室应定期检查银行账户开设及使用情况检查中一旦发现问题，应及
时处理。 第三章银行存款业务办理管理 第七条、财务人员、业务人员应严格审查收到的支票或银行汇票等票据的合法性，以免收进假票或无效票。 第八条、单位各科室的业务或日常费用付款，应填写付款申请，由相关领导审批后，交由出纳办理，申请单中至少要列明用途、金额和收款单位及开户信息。经办人领取银行票据后，须在票据存根上签字确认。 第九条、出纳人员在办理结算业务时应选择合适的结算方式或结算工具，并在办理业务后取得结算凭证，如银行回单联等。 第十条、出纳员根据银行账户业务发生的先后顺序和审核无误的收、付凭证后，逐笔登记银行存款日记账。 第十一条、出纳人员不慎将结算凭证丢失后，应及时上报财务总监以方便采取挂失止损等补救措施。 第十二条、当月发生经济业务的存款账户，出纳员应于次月初及时取得各银行存款账户对账单，并逐笔与已登记的银行存款日记账发生额进行核对，发现差错应及时查明原因并加以纠正；发现未达收支事项，要及时取得相关收付凭证并登记入账。月末不能取得凭证的未达事项与金额，由出纳编制银行存款调节表，使调节后的余额相一致。 第十三条、每月月终，出纳员应分别结出各银行存款账户的当月发生额、累计发生额和余额，编制好各银行账户收支报表，出纳签名后连同记账凭证、对账单和调节表一并交财务经理复核；
保险业务收支财务处理流程
保险业务收支财务处 理流程
保险业务收支财务处理流程 一、首期保费财务处理流程 二、银行保险首期保费财务处理流程 三、保险业务支出财务处理流程 一、首期保费财务处理流程 个险首期保费客户缴费与公司收费处理方式 客户交纳首期保费的方式 客户在填写投保单等投保文件后，可选择不同的交纳首期保费方式： 现金。在客户交纳现金时，公司业务员收取现金后开具首期保费暂收收据。 支票。在客户交纳支票时，公司业务员收取支票后开具首期保费暂收收据。 银行转帐。在客户选择首期缴费银行转帐时，由于客户尚未支付款项，公司业务员不开具首期保费暂收收据。客户填写银行自动扣款委托授权书，如客户有合适的银行账户用作保费转账，则填写该银行账号；如无，则客户可将其身份证复印件交业务员，以便业务员代客户到银行开立银行账户用作转账。 公司收取首期保费的方式 对客户选择的不同的交纳首期保费的方式，公司可确定对应的收取保费的方式：
银行代理收费。对客户交纳现金保费的，公司业务员收取后到银行填写银行代理收费凭证，将款项通过银行存入公司帐户后将银行代理收费凭证回单连同投保文件送交公司网点。或者，业务员将现金款项直接交存公司网点财务，由网点财务集中送存银行1。 POS机划款。对客户交纳现金保费的，公司业务员收取后到银行存入个人银行帐户；营业网点对投保申请初审通过后，将业务员的银行借记卡在POS机上按收据金额进行刷卡转帐。 业务员转帐。对客户交纳现金保费的，业务员收取后到银行存入个人的银行帐户，公司财务委托银行将该保费款项从业务员帐户划入公司帐户。 首期客户转帐。由公司财务委托银行将该保费款项直接从客户帐户划入公司帐户。 支票划款。对客户交纳支票的，公司业务员收取支票后，将投保文件送交营业网点，支票通过网点财务或分公司财务交由银行进帐。 系统对个险不同收费的处理方式 目前公司的业务系统对个险不同收费的处理分类为： 现金。对公司而言，银行代理收费、POS机划款两种收费方式在系统中视同现金进行处理。 支票。由于支票在财务未收到银行进帐回单前不能确认公司已收到款项，系统对支票进行单独处理。 业务员转帐。 客户银行转帐。 1公司不提倡的收费方式，仅在开业初期或条件不成熟时进行。
银行存款管理条例
银行存款管理条例 第一章总则 第一条为保证银行存款收付准确、使用合法，公司应严格按照国家金融法律、法规办理银行存款的各项业务。为保证本公司银行存款的安全、完整，确保有效使用银行存款，避免营私舞弊行为，特别定制本制度。 第二条本办法适用于涉及银行存款业务的相关事项。第三条本办法中的银行存款是指公司存放在银行或其他金融机构的货币资金。 第二章银行账户管理规定 第四条公司银行账户开户工作统一由财务部负责，日常管理也由财务部指定专人负责。第五条在银行开立的账户，只供本公司业务经营范围的资金收付，不准出租、出借或转让给其他单位或个人使用 第六条公司开设账户的审批程序，如下图所示出纳申请————财务主管核准————总经理审批 第七条公司银行账户应依据国家有关规定开立，并用于办理结算业务、资金信贷和现金收付，具体可设置存款账户、一般存款账户、临时存款账户与专用存款账户，各账户功能如下：1 基本存款账户基本存款账户是指办理公司日常转账结算与现金支付的账户，如日常经营活动的资金支付，工资、奖金等现金支取等。2 一般存款账户一般存款账户是指办理公司的借款转存、借款归还和其他结算的账户，此账户只可办理现金缴存，不可办理现金支付。3 临时存款账户临时存款账户是指办理临时机构或存款人临时经营活动发生的资金收付的账户，此账户在国家现金管理的规定范围内可办理现金支取。4 专用存款账户此账户是公司为对特定用途资金进行管理和使用而开设的，如基本建设资金、更新改造资金、证券交易结算资金、期货交易保证金、信托资金、社保基金、住房基金等。 第八条出纳开设公司银行账户时要依据上述审批程序进行，需有各级管理人员的审批意见。不得私自以公司名义开设账户。 第九条开立银行账户时，开户银行要尽量选择全国性的、信誉和服务良好的大银行。
银行存款管理办法实施细则【精编版】
银行存款管理办法实施细则 第一章:票据的签发与保管 第一条:加强银行预留印鉴的管理，财务专用章应由专人保管，个人名章必须由本人或授权人员保管，严禁一人保管、使用全部银行预留印鉴。由出纳持支票购买证负责各种票据的购买。 第二条:加强汇票、本票和支票等票据安全管理，明确各种票据的购买、接收、保管、领用、背书、注销等环节的职责权限和业务流程，专设登记簿进行及时记录，防止发生差错、遗失和被盗。严格有价票据的发出、接收、在途、在库等手续，保证账实相符。重要票据存放保险箱进行妥善保管，定期盘点空白支票。 第三条:对银行票据使用情况进行登记。支票、汇票等重要银行票据经管人员在购买、签发票据时应即时登记《银行票据登记簿》，登记内容包括购买、签发票据时间、使用单位、票据种类、号码、使用内容、金额、经办人员;支票、汇票等重要银行票据发生退票、作废等事项，票据经管人应顺序登记、妥善保管退回和作废的票据，连同《银行票据登记
簿》一并归档备查，其中，作废的支票应与重新签发的支票存根一并粘贴，编制记账凭证。 第四条:使用票据支付时，应按规定办理票据交接手续。向外部客户支付汇票、本票时，外部结算人员必须持收款单位的介绍信或授权书以及有效的身份证明。票据交割时，必须经双方工作人员签字确认。 第五条:收到外单位传递的经审查合格的票据，必须认真登记，妥善保管，及时交存入账。票据的接收、传递、贴现、转让以及到期托收，必须建立备查账、签字交接和逐月盘点、按季稽核制度。 第二章:银行存款安全管理 第一条: 使用网上银行业务，应与提供网上银行业务的金融机构签订相关协议，明确双方职责。加强对计算机及网络运行安全的管理，必须指定系统管理员，定期对办理网上银行业务的计算机进行安全维护，安装必要的杀毒软件、防火墙及其他安全措施，避免遭到病毒和黑客的攻击，保证网上银行系统的安全稳定运行。
资金收支管理办法
资金收支管理办法 第一章总则 第一条为了规范公司资金收支管理，保证资金安全，根据国家有关法律法规和公司有关规定，结合公司工作实际，制定本办法。 第二条公司资金收支管理遵循的基本原则是：依法合规、安全高效、分工协作、各负其责。 第三条公司资金收支管理的主要内容，包括现金、银行存款、银行借款、银行票据及其他货币资金。 第四条本办法适用于公司一般资金收支业务。本办法没有涉及的资金业务，按照国家有关法律法规和公司有关规定办理。 第二章职责分工 第五条公司资金实行集中统一管理。财务部是公司资金归口管理机构，对公司日常资金收支管理工作负责；财务负责人对公司资金收支管理工作负总责；公司各有关业务部门对各自经办的业务资金管理负责，财务部负责监督。 第六条财务部日常资金收支管理职责是： （一）、负责管理公司全部现金业务； （二）、负责公司基本账户、以及非基本银行账户； （三）、负责公司所有银行账户的开户卡保管及所有存款账户的对
账、核算，负责办理银行收支业务相关手续； （四）、负责收取、保管、开具支票及其他银行票据； （五）、负责审核所收支票、汇票的真实性和可承兑性； （六）、负责催收全部资金收付业务的报销单据及相关资料。 （七）、负责与企业及客户的资金往来账户、筹资性银行存款帐户以及公司全部银行贷款账户的管理，包括按时催收结算单据、合理安排资金存量、负责公司贷款账户的银行对账、及时协调有关事项、保证账户资金安全等； （八）、负责公司借贷业务（包括公司从金融机构及其他外部单位的借款和公司向所属企业发放的有息或无息但应当收回的款项）及其收付的全过程管理，负责按时支付借款利息、收取贷款利息。 第七条明确内部资金管理岗位具体职责。出纳岗位、会计岗位职责设置，须符合会计基础工作规范要求，做到不兼容岗位的职务分离。资金业务操作和资金内审工作职责，须分人负责。 第八条公司出纳员是公司库存现金和金融票据（支票、汇票等）的唯一合法保管人。公司各部门在经济业务中取得的现金和金融票据，应及时交出纳员保管入账。 第三章资金收入管理 第九条公司各有关人员收到现金后，须及时交由出纳员核点、收存；出纳员审核无误后填写银行进账单，并将现金及时存入公司基本户银行或其他指定银行。任何人不得挪用、坐支公款，或将其存入
现金与银行存款的管理制度
现金与银行存款的管理制度 1、公司库存现金量最高额为10000元，超过库存限额应及时存入银行，如有 特殊情况应及时向领导汇报，以加强完全保卫。 2、出纳员必须严格执行《现金管理暂行条例》规定的现金开支范围。不属于 现金开支范围的业务应当办理转帐结算。 3、存折由总经理保管，如需支款、存款由出纳员和另外一人到总经理那里领 取存折及身份证。并填写存折领取登记表。存折领取登记表的填写，首先核对表上的金额与存折上的金额是否相符，经核对无误后，出纳员与持身份证人签字，然后由出纳员填写支款、存款的事由。还折时，填清还折时间和存折上的金额，经总经理核对无误后，方可离去。 4、对公司取得的货币收入必须及时入帐。 5、对借出款项必须执行严格的审批程序，严禁擅自挪用借出货币资金。 6、出纳员应当定期核对银行帐户（每月至少一次）从银行索取当日对帐单， 经详细核对无误后存档，如核对有误及时查明原因，作出处理。 7、出纳员每日及时编制记帐凭证、登记帐簿，每日业务终了进行帐务核对， 每天由财务主管牵头盘点一次库存，发现现金短款应及时查明原因，属于出纳员疏忽造成短款应由出纳员负责补齐短款。如发现长款，查明原因报董事长处理。 8、银行预留印鉴及其他印鉴的管理。公司财务专用章、总经理的名章由总经 理保管，现金收讫，转帐收讫由现金员保管。 9、出纳员对各种支票必须认真保管，使用时按编号顺序登记，支票如有丢失， 必须及时向总经理报告，并向银行办理报失手续。 10、出纳员每日下班前或第二天上班后自觉向总经理报经复核无误的现金日报和银行日报。 11、奖惩规定：①擅自挪用或借出货币现金，罚款并自动离职。 ②以上所有制度如有一项没执行，扣30分。