商业银行期末复习资料
一、商行的短期借款
二、银行产品的销售方式：分支行，自动柜员机，电话bank，网上银行
三、分析负债人长期偿债能力的指标
（1）资产负债率=（负债总额/’资产总额）*100%
反映了资产中有多大比例是通过借债而得到的，也可以衡量企业在清算时保障债权人利益的程度。资产负债率越低，债权人利益的保障程度越高。反之亦然。
（2）产权比率=负债总额/股东权益总额
反映了债权人所提供的资金与股东所提供资金的对比关系，可以用来分析借款人的财务风险以及股东权益对债务的保障程度。产权比率越低，债权人的贷款越有保障。
（3）有形净值债务率=债务总额/（股东权益—无形资产净值）
它是产权比率的延伸，更为保守的反映了借款人在清算是债权人的贷款被股东权益的保障程度。
（4）利息保障倍数=息税前利润/利息费用=（税前利润+利息费用）/利息费用反映了借款人经营收益为所需支付债务利息的多少倍，该比率越高，说明借款人支付利息的能力越强。
四、商行经营风险的衡量指标
五、《巴塞尔协议》1988
1、核心资本也称一级资本，包括股本和公开储备
股本指已经发行并完全缴足的普通股和永久的非积累性的优先股
公开储备是指通过留存盈余和其他盈余方式在银行的资产负债表有明确反映的储备，如股票的发行溢价，公积金，未分配利润
2、附属资本也称为二级资本
①非公开储备
②资产重估储备
③普通准备金和普通呆账损失准备金
④混合资本工具
⑤长期次级债务
3、核心资本充足率.>=4%
资本充足率>.=8%
4、总风险资产=表内加权风险资产+表外风险加权资产+衍生工具风险资产
表内风险加权资产=∑（表内资产账面价值*相应的风险权重）
表外风险加权资产=∑（表外资产账面价值*信用风险转换系数*相应的风险权重）
衍生工具风险资产=∑（衍生工具资产账面价值*信用风险转换系数+当前市场风险敞口替代成本）*相应的风险权重
六、商行发行金融债券的目的？
提高金融机构资产负债管理能力，化解金融风险。从国际经验来看，发行金融金融债券可以作为长期稳定的资金来源，能有效解决资产负债期限结构错配问题，也可以作为主动负债工具。
七、1，资本的概念
资本也称资本金，是指商业银行在建立之初由投资者投入的资金，以及银行在经营活动中由税后留存收益和银行借入的长期次级债务用来转增资本的资金，它代表着投资者对商业银行的所有者权益。
商业银行资本涉及的相关概念：
①最低资本②注册资本（必须大于最低资本）③发行资本（也称名义资本，是商业银行实际已向投资者发行的股份总额，不能超过注册资本）④实收资本（如果全部发行的股份全部收到股金，则实收资本等于发行资本）
2、商业银行资本的构成
股本、盈余、债务资本、储备资本
股本包括普通股，优先股，只有永久性非积累优先股才属于核心资本
盈余包括资本盈余（资本溢价）和留存盈余（未分配利润）是调节资本金和影响股息政策的基本工具。
债务资本是商业银行通过发行资本票据和资本债券等方式筹集的资金。（属于次级债务或附属债务）
储备资本也称为准备金，主要包括为应对股票资本减少的资本准备金，应对贷款呆账和证券贬值的贷款和证券损失准备金）
3、资本的主要功能
营运功能，保护功能，管理功能
4、商业银行资本的筹措
（一）、商业银行外源资本金的筹集
①发行股票②发行优先股③发行资本性票据和债券
（二）、商业银行内源资本金的筹集
主要来源于银行的留存盈余，主要有以下通道：资本溢价和股票溢价，法人财产重估增值，公积金
八、商行的贷款业务
1、按贷款是否承担本息收回的责任及责任大小的不同分为自营贷款，委托贷款，特定贷款
2、按贷款的质量（或风险程度）分为，正常，关注，（次级，可疑，损失贷款）→不良贷款
3、贷款的构成要素：对象，用途，期限，利率，方式
4、贷款管理原则
①效益性，流动性，安全性原则
②合法性原则
③平等、自愿、公平、诚实信用原则
5、贷款政策
贷款政策是指银行指导和规范贷款业务，管理和控制信用风险各项方针、措施、程序的总称。
6、贷款过程控制
1、贷款三查制度
①贷前调查
②贷时审查
③贷后检查
2、贷款管理责任制
①审贷分离制
②贷款分级审批制
7、对借款人信用的平价（6C原则）
①借款人的品德（character）
②借款人的能力（capacity）
③借款人的资本（capital）
④借款人的担保品（collateral）
⑤借款人的经营状况（condition）
⑥借款人事业的持续性（continuity）
8、、贷款价格有哪些：贷款利率，承诺费，补偿性余额，隐含价格
9、贷款的定价方法
①成本加总法
贷款价格=筹集放贷资金成本+贷款管理成本+预计补偿风险的成本+目标收益
（注：没有考虑到其他银行的竞争，可能会影响贷款定价的市场竞争力）
②基准利率加点法
是指以对信用等级最高的客户发放的短期流动资金贷款的最低利率作为基准利率，每笔贷款根据其违约风险和期限风险的大小，在基准利率的基础上加点或乘以一个系数来确定。信用越高的借款人，贷款风险越低，贷款价格越低
（注：基准利率加点法，表现出更强的市场导向，但由于对资金成本的重视程度不够，有时可能导致占有市场而失去利润的结果）
③交易利率定价法
是指以交易利率（如同业拆借利率，国库券利率，定期大额存单利率）为基础，根据借款人的情况加上某个加息率（如0.5% 1%）来确定贷款价格。
（注：交易利率法既可以保证银行的收益，又可以给予借款人自由选择权，降低了借贷双方的利率风险）
④成本收益法
是指将贷款定价纳入到客户与银行整体业务关系中考虑
（注：成本收益法是一种较为理想的定价方法，但其前提是进行客户收益和成本的核算，短期内国内银行难以实施）
10、商业银行的贷款风险管理
（一）贷款风险产生的原因
①主观因素引起的风险→与商业银行自身的经营管理活动相关（如对贷款对象了解不深入，信息管理手段落后，内部控制松懈。。。。。）
②客观因素产生的风险→不是商业银行所能左右的（国家政策调整，市场突变，自然灾害。。。。。）
（二）贷款的风险管理主要有两层含义，一是在贷款风险发生前力图控制和消除风险损失;二是在贷款风险损失发生后自我承担并进行风险补偿
（三）贷款风险管理的策略
①风险规避（通过信用分析和项目评估，对贷款偿还能力不足，贷款偿还无可靠保证的企业和项目不发放贷款）
②风险分散（一、贷款投向的分散化；二、款投量的分散化；三、贷款方式的分散化；四、贷款期限结构的分散化）
③风险转移（一、贷款担保；二、实行贷款利率浮动;三、资产证券化）
九、第一章
1、商业银行的特征
①商业银行与一般工商企业一样，是以盈利为目的的企业
②商业银行又是不同于一般工商企业的特殊企业，其特殊性体现在经营对象的不同，商业银行是以金融资产和金融负债为经营对象，经营的是货币和货币资产。
③商业银行和专业银行有所不同。商业银行的业务更综合，功能更全面。
2、商业银行的经营原则
（一）安全性原则——则要求银行在经营活动中，必须保持足够的清偿能力，经得起重大风
险和损失，随时能应对客户提存，使客户对银行保持坚定的信任。
问题：商业银行保持安全性的原因有？
①商业银行在经营活动中存在着影响安全的风险因素，比如市场风险，经营风险，信用风
险，利率风险，汇率风险，资本风险，流动性风险等。
②商业银行的自有资本较少导致风险承受能力较弱，商业银行的自有资本在总资产中占比
一般不超过10%，而一般工商企业则达到50%以上。（注：负债经营是商业银行的基本特点）
③商业银行开展业务必须坚持稳定经营的方针
问题：商业银行如何提高经营管理的安全性？
①合理安排资产的规模和结构，注重资产的质量
②提高自有资本在全部负债中的比重，保障债权人的利益
③遵纪守法，合法经营
（二）流动性原则——是指商业银行保持随时可以以适当的价格取得可用资金的能力，以便随时应付客户的提存及银行支付的需要。
一般来说，为了保证银行的流动性，银行主要建立两级准备金来实现。一级准备，又称现金准备，包括银行的库存现金，在中央银行的存款以及同业存款等。二级准备，又称二级准备金，包括短期国债、商业票据，银行承兑票据及短期同业拆借等。
（三）效益性原则——是指商业银行作为一个企业，其经营追求最大限度的盈利
问题：影响银行效益性指标的因素主要有哪些
存贷款规模、资产结构、自有资金比例、资金自给率水平、资金管理体制，运营效率等。商业银行的业务收入：贷款的利息收入，投资收入，劳务收入（各种手续费，佣金等）
商业银行的业务支出：吸收存款支付的利息，借入资金支付的利息，贷款与投资的损失，以及支付工资，办公费，设备维修费，税金等
问题：商业银行实现盈利的主要途径主要有哪些？
①扩大赢利资产比例
②降低资金成本
③减少贷款和投资损失
3、商业银行设立的一般程序
①申请登记（大多数商业银行规定，商业银行必须以公司形式组建）
②招募股份
③验资开业（我国商行注册资本至少10，城市银行1亿，农业商业银行5000万）
4、商业银行的组织形式
①单元制
②分行制
③持股公司制
④连锁制
（注：连锁制的成员银行保持着自己的独立地位，掌握着各自的业务和经营政策，具有自己的董事会）
5、商业银行的组织结构
①决策系统（主要有股东大会和董事会组成）
②执行系统（行长和副行长及其领导的各业务部门组成）
③监督系统（由监事会和稽核部门组成）
十、第三章商业银行的负债管理
1、商业银行存款业务的创新（背景：1933年，美国联邦储备委员会制订了Q条例）
（一）支票存款业务的创新
①有息的可转让支付命令账户（negotiate ordered withdrawl,NOW）
②超级可转让支付命令账户（super NOW）（存款最低额，平均余额必须达到2500$）
③货币市场存款账户（money market deposit account，MMDA）
④自动转账服务账户（automate transfer service account，A TS）
（共同点：把传统活期支票存款的方便性和储蓄存款的获利性有机地结合起来）
（二）定期存款业务的创新
大额可转让定期存单（negotiate certificate of deposit，CDS）
（三）储蓄存款业务的创新
个人退休金账户（individual retirement accounts,IRAs）(利息较高，但客户到一定年龄后才可提款，可形成银行长期稳定的资金来源)
（四）其他存款业务的创新
①投资账户
②现金管理账户
2,、商业银行存款管理的目标
①提高存款的稳定性
②提高存款的增长率
④降低存款的成本
3、商业银行存款成本的构成
①利息成本
②营业成本
③相关成本（包括风险成本，连锁反应成本）
4、商业银行负债业务的风险管理
商业银行通过负债筹集资金面临的风险主要有
①流动性风险
主要是由于期限错配和利率的敏感性产生的
问题：防范流动性风险的途径
一方面，从资产的角度，建立分层次的准备金，通过资产的变现来解决头寸的不足；
另一方面，从负债的角度，根据银行经营环境的变化，拓宽商业银行资金来源渠道
②利率风险
问题：防范利率风险的途径
对未来利率的变动进行科学的预测;运用远期利率协议，利率期权，利率互换来规避利率风险
③清偿性风险
包括由流动性引起的风险（和流动性风险的管理相同）和绝对清偿风险
绝对清偿风险是指商业银行的资产总值小于负债总值
问题：对绝对清偿风险的防范
一是建立存款保险制度，提高整个社会对商业银行的信心
二是增加银行的资本金，确定适度的负债规模
④资本金风险
在银行的经营管理中，由于银行的资本成本高于吸收存款和其他负债的成本，因此银行总是倾向于不断提高资本的杠杆作用，即在既定的资本规模下，加大负债比例，从而达到降低资金成本，增加银行盈利，扩张资产的作用
十一、第六章
1、证券投资的功能
①增加收益（利息收入、资本溢价）
②降低风险（首先，证券投资为银行分散资产提供了选择机会；其次，证券投资分散风险
比贷款更加有利）
③保持流动性
④合理避税
2、证券投资的收益和风险
债券投资收益率
①票面收益率
②当期收益率（债券的票面收益额与债券现行市场价格的比率）
③持有期收益率（是指银行在二级市场上买入证券后，持有一段时间，并在该证券未到期
之前，在二级市场上再次卖出所获得的投资收益率。
公式为：持有期收益率={年利息+（卖出价格—买入价格）/持有年数}/买入价格
④到期收益率
公式为：到期收益率={年利息+（面值—买入价格）/距离到期的年数}/买入价格
股票的投资收益
①股利收益率=现金股息/股票买入价×100%
②持有期收益率=（卖出价格—买入价格+现金股利）/购买价格
③市盈率=某种股票市价/该股票上年每股税后红利
④市净率=每股市价/每股净资产
⑤价差收益率=（股票卖出价—股票买入价）\（股票在手时间×股票买入价）×100%
问题：商业银行证券投资的风险？
（一）、系统性风险
①系统性风险
②市场风险
③利率风险
④购买力风险
⑤汇率风险
问题：汇率是怎样影响证券市场的？
第一、汇率上升，本币贬值，出口型公司因产品竞争力增强而受益，其证券价格上扬，以进口原材料为主从事生产经营的公司成本增加，利润受损，证券价格下跌;第二、汇率上升，本币贬值，将导致资本流出本国，资本的流失将使本国的证券市场需求减少，从而市场价格下跌。（汇率下降的情形与此相反）
（二）、非系统性风险
①信用风险
②经营风险
③财务风险
⑤流动性风险
3、证券投资的策略
（一）梯形期限策略→这是一种以获得平均收益为目标的策略，银行把投资资金相对平均的投放在各种期限的有价证券上，保持等额投资。
（二）杠铃式的投资策略→指银行把投资资金集中在短期和长期证券，相对减少中期证券的投入，以期获得较高收益和流动性的一种投资方法.
（三）收益率曲线策略→银行的投资不拘泥于某一个固定模式，而是随证券收益曲线的变
化随时调整证券的期限结构.
十二、第七章
1、业务的含义→是指不构成商业银行表内资产，表内负债，形成银行非利息收入的业
务。
2、中间业务的种类
①结算业务
②代理业务（责任最小）
③咨询顾问业务
④信用卡业务
⑤表外业务
3、表外业务按性质和内容的不同分类，分为贸易融通类、金融保证类和金融衍生类
贸易融通类业务又分为银行承兑业务和商业信用证业务
金融保证类分为
①备用信用证（在备用信用证中银行只承担连带责任，在商业信用证中银行承担第一
支付人责任）
②贷款承诺
③票据发行便利
④保函业务
⑤资产证券化
十三、第八章
1、银行的零售业务含义→是指银行为居民个人或小企业提供金融产品和服务
2、住房贷款的还款方式
A,等额本息还款法
月均还款额=[本金×月利率×（1+月利率）∧总还款期数]/[(1+月利率)∧总还款期数—1]
B,等额本金还款法
每月还款付息额=带款本金/还本付息次数+（贷款本金—以偿还本金累计数）×月利率十四、第十章
1、商业银行资产负债管理含义→商业银行为了在可接受的风险限额内实现既定经营目标，
而对其资产负债组合所进行的计划、协调和控制的过程，以及前瞻性地选择业务的过程
2、商业银行资产负债管理原则
①总量平衡原则
②结构对称原则（一是资产负债期限结构对称；二是资产负债种类结构要合理；三是资产
负债利率结构要一致）
③目标相互替代原则（安全性、流动性、盈利性，三个经营目标相互替代，进而实现总效
用最大）
④资产分散化原则
3、商业银行资产负债管理理论
（一）、资产管理理论（流动性管理理论）
资产管理理论经历了以下几个阶段：商业贷款理论→转移理论→预期收入理论
（真是票据理论）
商业贷款理论：最早在1776年，亚当.斯密的国富论对此有论述，银行只能发放与商品周转相联系或与生产物资储备相适应的自发性贷款。
优点：首先它保证了银行的流动性和安全性；其次能适应商品交易对银行信贷的需要，
可以避免通货膨胀和通货紧缩.
缺点：首先它忽略了国民经济的发展对贷款需求的扩大和多样化的需求
其次它忽略商业银行存款的相对稳定性
再次它忽视了贷款自我清偿的外部条件，即市场状况
最后该理论助长了经济波动（顺周期，顺风向）
（二）负债管理理论
(三)资产负债的管理理论
4,、商业银行资产负债管理方法
①偿还期对称法（短期负债对应短期资产，长期负债对应长期资产，其核心是用负债的期限结构去抑制资产的期限结构）
②集中管理方法（又称资金蓄水池法，它是指不分资金来源的期限长短，通常把他们集中起来，然后根据资产流动性和盈利性不同，从蓄水池中将资金分配到银行认为最适合的资产上去。
③中心分配管理方法（根据资金来源的不同，按其周转速度，法定存款准备金率的不同把资金划到不同的中心，从而分配给不同的资产领域）
④负债管理方法（主要包括储备头寸管理方法，全面负债管理方法。前者是面临清偿能力不足时，可用短期借入款来弥补；后者是用借入款应对增加的贷款需求）
⑤利率敏感性缺口
公式：GAP=RSA—RSL
GAP：利率敏感性缺口
RSA: 利率敏感性资产
RSL: 利率敏感性负债
净利息收入=缺口值×利率变化
利率敏感性缺口管理策略：一是进取性策略；二是防御性策略。
⑥持续期缺口管理（是分析银行净值对利率敏感性的工具）
DGAP=Da—W×Dl
DA:各种资产的持续期 W：总负债与总资产之比 Dl:各种负债的综合持续期
十五、第十二章
商业银行绩效评价指标
1、商业银行经营风险评价指标
①流动性风险比率
公式：流动性风险比率=短期投资/存款总额（值越高，流动性风险越小）
②资本资产比率=资本总额/资产总额（考查商业银行经营风险最常用的指标，它反映了银
行承受风险的能力，值越高，这种能力越强）
③资本风险比率=所有者权益\资产总额，（反映银行所能承担的资产价值损失的程度，如
果这一比率过高，就意味着该银行承担不起风险资产带来的损失）
④利率风险比率=利率风险性资产\利率敏感性负债
⑤不良贷款比率=不良贷款余额\全部贷款余额
2、商业银行经营效益评价体系
①盈利资产比率，包括贷款资产率、贷款投资与资产比率、工商业贷款与资产比率、不动
产贷款与资产比率、消费者贷款与资产比率。
②盈利水平比率，盈利能力的重要指标
（一）、资产收益率=净利润/资产总额（反映了商行整体的盈能力）
（二）、资本收益率=净利润/资本总额（反映了商行每百元资本能带来的利润额，与股东利
益密切相关，对商业银行股票市值有重大影响）
（三）、资产使用率=营业收入总额/资产总额（反映了商业银行资产的周转速度或使用效）（四）、银行利润率=净利润/营业收入总额（体现商行控制成本增加收入的能力）
③利差比率(评估银行盈利水平的常用指标)
（一）利差率=（利息收入—利息支出）/盈利资产总额（是商业银行盈利能力的重要指标，实质反映的是单位盈利资产带来的利润大）
（二）利率差=利息收入/盈利资产—利息支出/付息的负债（反映商行的盈利资产的平均收益率与需付息负债的平均成本率之间的差额。
3、商业银行流动性评价体系
①备付金比率=备付金/各项存款总额（备付金包括现金，在中央银行的存款）
②短期可售证券与总资产的比率
③短期资产比率
④短期负债比率
⑤活期存款比率=活期存款总额/负债总额
⑥定期存款比率
⑦流动比率=流动资产/流动负债（衡量流动资产抵偿流动负债的能力）
问题：骆驼评级体系(CAMEL)
骆驼评级体系是一种金融监管机构评定商业银行经营管理水平所采用的方法
①资本充足程度（capital adequacy）
②资产质量（asset quality）
③管理水平（management）
④盈利水平（earnings）
⑤流动性（liquidity）
我国商行债券投资的主要对象
政府债券：中央，机构，地方
公司债券：抵押，信用
商行证券投资面临风险：系统政策，市场，利率，汇率
非系统风险：信用，经营，财务，流动性，购买力
商业银行学复习题
商业银行学复习题 一、选择题 1、组建证券投资组合时，涉及到（）。 A．决定投资目标和可投资资金的数量 B．确定具体的投资资产和对各种资产的投资比例 C．对投资过程所确定的金融资产类型中个别证券或证券组合具体特征进行考察分析D．投资组合的修正和业绩评估 2、用哪一种方法获得的信息具有较强的针对性和真实性？（）。 A．历史资料B．媒体信息C．实地访查D．网上信息 3、证券价格反映了全部公开的信息，但不反映内部信息，这样的市场称为（）。A．无效市场B．弱式有效市场C．半强式有效市场D．强式有效市场 4、基本分析的优点有：（）。 A．能够比较全面地把握证券价格的基本走势，应用起来相对简单 B．同市场接近，考虑问题比较直接 C．预测的精度较高 D．获得利益的周期短 5、一般来说，债券的期限越长，其市场价格变动的可能性就：（）。 A．越大B．越小C．不变D．不确定 6、贴水出售的债券的到期收益率与该债券的票面利率之间的关系是：（）。 A．到期收益率等于票面利率B．到期收益率大于票面利率 C．到期收益率小于票面利率D．无法比较 7、下列哪项不是债券基本价值评估的假设条件：（）。 A．各种债券的名义支付金额都是确定的B．各种债券的实际支付金额都是确定的C．市场利率是可以精确地预测出来D．通货膨胀的幅度可以精确的预测出来 8、银行在个人住房贷款的贷款风险主要包括（） A、信用风险 B、抵押品贬值风险 C、提前偿付风险 D、利率下降风险 9、住房贷款的证券化设立过程中，需要参与的服务机构有（） A、信用评级机构 B、受托机构 C、登记机构 D、银行间交易机构 10、个人综合消费贷款的审批机构一般可以是（） A、银行网点柜员 B、银行分行个人授信处或类似机构 C、银行总行个人授信处或类似机构 D、银行分行金融业务部 11、我国现阶段，以下机构能够为个人办理贷款的机构有（） A、小额贷款公司 B、消费者金融公司 C、典当行 D、证券公司 12、以下信用卡组织发行的信用卡能够在全球使用的有哪一些（） A、 Visa international B、MasterCard International C、China Unionpay D、 Europay 13、以下个人贷款一般不需要担保或者抵押物的是（） A、信用卡透支贷款 B、个人助学贷款 C、个人购房贷款 D、个人汽车贷款 14、个人贷款授信过程中以及授信完成之后银行所面对的主要风险有（） A、道德风险 B、逆向选择 C、利率风险 D、信用风险 15、下面几种银行的资产负债管理思想中，属于从资产方做出建议的思想是（） A、真实票据理论 B、资产转移理论 C、预期收入理论 D、持续期管理理论
商业银行经营学期末复习资料(一)
一、判断题 1、商业银行的执行系统主要由董事会和总经理（行长）和副总经理（副行长）以各业务、职能部门组成。（） 2、单一银行制又称独家银行制，是一种仅设立总行，不允许下设任何分支行的商业银行组织形式。（） 3、当法定存款准备金率提高时，商业银行的超额准备金就相应减少，其信贷扩张能力就增强。（） 4、自动转账服务账户（ATS）是由银行根据存款人的事先授权，自动为客户在不同银行的两个账户间划转存款。（） 5、基础头寸是指扣除法定准备金以后的所有现金资产，包括库存现金、在中央银行的超额准备金和存放同业款。（） 6、一般情况下，存款期限长，则利率较高，导致商业银行的存款成本变高；反之存款期限短，利率低，商业银行的成本低。（） 7、存放同业存款的目的主要是为了便于银行在同业之间开展代理业务和结算收付。（） 8、由设备使用方先将自己的设备出售给租赁公司，再由租赁公司将设备出租给原设备使用方（承租人）使用的这种方式称为转租赁。（） 9、我国商业银行主要遵循“审核分离”、“集中审批”贷款审批制度。（） 10、目前我国中央银行规定：中长期贷款比率小于120％。（） 二、单项选择题（每小题2分，共20题）。 1、下列不属于商业银行高级管理层的是（） A、行长 B、副行长 C、财务负责人 D、独立董事 2、（）负责对全国银行业金融机构以其业务活动监督管理的工作。 A、中国人民银行 B、中国银行保险监督管理委员会 C、国务院 D、中国银行业协会 3、以下（）用于衡量银行实际承担损失超出预计的那部分损失。 A、经济资本 B、监管资本 C、会计资本 D、核心资本 4、内部融资的资金来源不包括（）
重庆农村商业银行简介
重庆农村商业银行简介 单位简介重庆农村商业银行成立于2008年6月，是在原重庆市农村信用社联合社和39个区县农村信用合作联社、农村合作银行基础上组建的股份制商业银行，是继上海、北京之后全国第三家、西部首家省级农村商业银行，是全国注册资本金最大的农村商业银行，也是重庆市目前资产规模最大的地方金融机构。下辖39家支行、1800多个分理处，从业人员1.3万余名，存贷款市场份额排名均居全市同业前列。诚邀莘莘学子加入，与我们共同成长，携手创造具有良好价值创造力的商业银行！★招聘岗位（一）业务及管理培训生主要作为我行业务骨干及管理人员培养对象，由总行统一分配到各支行不同岗位进行锻炼，熟悉各项业务操作及流程后，再根据个人专业专长及工作表现定岗。（二）计算机类人员1、软件开发岗负责主机操作系统和应用软件的安装、日常维护、升级，主机应用系统环境的建立，各类终端的主机系统定义；负责在主机操作系统和数据库平台上开发和维护应用系统，主要包括主机系统功能升级、产品开发及优化等业务系统研发和管理信息化方面的管理系统研发；应用深层次问题的现场信息搜集和分析工作，应用中间件的安装和日常维护等；参与科技攻关、总行各部门委托项目的开发及推广任务。2、网络维护岗主要负责企业网络建设、管理和维护。★招聘流程：1. 报名2. 资格审查3. 面试4. 笔试 5. 分配 6. 体检7. 签订就业协议★校园招聘时间安排 日期时间事项地点11.14 18：30-20：30 西南财经大学宣讲会西南财经大学柳林校区经世楼F204 11.15 19：00-21：00 电子科技大学宣讲会电子科技大学国际会议中心一教1 04 11.21 9：00-17：00 西南财经大学双选会西南财经大学柳林校区朝晖运动场11.24 19： 00-21：00 重庆大学宣讲会重庆大学A校区六教116 ★报名方式、条件（一）报名方式1、投递简历：应聘人员可通过参加西南财经大学举办的双选会投递纸质简历（含本人简介、应聘岗位、住址、联系电话等）、毕业生推荐表、成绩单、彩色登记照片（1张）及身份证、其他学识能力证明材料的复印件，并将电子简历（含照片）发送至我行招聘邮箱（cqrcbjob@https://www.360docs.net/doc/367810357.html,或cqrcbjob@https://www.360docs.net/doc/367810357.html,）；或于11月15日后登陆我行招聘网（https://www.360docs.net/doc/367810357.html,）下载应聘报名表，填写完毕后（含照片）于2008年11月30日前发送至我行招聘邮箱。2、定向报名：应聘人员分支行进行定向报名，填报两个志愿，并注明是否服从调配。包括渝中、江北、沙坪坝、九龙坡、大渡口、南岸、渝北、北碚、巴南、江津、璧山、綦江、荣昌、大足、铜梁、合川、永川、潼南、万盛、长寿、南川、涪陵、万州、梁平、云阳、开县、忠县、垫江、丰都、武隆、彭水、黔江、石柱、城口、巫溪、巫山、奉节、秀山、酉阳共39个支行。（二）报名条件1、基本条件（1）工作责任心强，能承受较强的工作压力，具备良好的团队协作精神，较强的学习能力、沟通能力和综合分析能力；（2）组织观念、大局意识强；（3）无受处分、考试作弊等不良记录，信用记录好；（4）主城区支行（包括渝中、江北、沙坪坝、九龙坡、大渡口、南岸、渝北、北碚、巴南支行）招聘人员应为全国重点大学全日制本科及以上学历，其他支行招聘人员为全日制大学本科及以上学历；（5）主城区支行招聘人员要求大学前三年必修课平均成绩在70分以上，其他支行招聘人员要求大学前三年必修课平均成绩在60分以上，补考的以初次考试成绩进行计算；（6）经济金融、财务会计、法律、计算机、统计、英语、中文等相关专业；（7）身体健康，无明显生理缺陷，无精神病及其它严重影响工作的疾病。2、软件开发人员除符合基本条件外，还要求具备以下条件：（1）计算机、通信、电子相关专业；（2）计算机基础知识扎实，具有开放平台或Windows环境开发经验，精通C、C++、J2EE，熟练使用SQL；（3）熟悉面向对象的程序设计方法，熟悉socket、TCP/IP编程,熟悉或了解各种数据结构和算法模型；（4）熟悉Unix操作系统和DB2或Oracle数据库管理及应
商业银行经营管理试题及答案
中国海洋大学命题专用纸（夜大学/函授）
B卷试题答案 一、A C C B B B D B D C 二、1．核心资本又叫一级资本和产权资本，是指权益资本和公开储备，它是银行资本的构成部分，是金融机构可以永久使用和支配的自有资金，包括普通股、不可收回的优先股、资本盈余、留存盈余、可转换的资本债券、各种补偿准备金。 2．也称问题贷款，即传统贷款分类中的逾期贷款、呆滞贷款、呆账贷款和新五级分类中的次级、可疑、损失类贷款。 3．超额存款准备金是金融机构存放在中央银行、超出法定存款准备金的部分，主要用于支付清算、头寸调拨或作为资产运用的备用资金。 4．利率敏感资金（Rate-sensitive Fund）：也称浮动利率或可变利率资金，指在一定期间内展期或根据协议按市场利率定期重新定价的资产或负债。 三、简答题 1．商业银行的职能是由它的性质所决定的，主要有四个基本职能。 （1）信用中介职能。是商业银行最基本、最能反映其经营活动特征的职能。这一职能的实质，是通过银行的负债业务，把社会上的各种闲散货币集中到银行里来，再通过资产业务，把它投向经济各部门；商业银行是作为货币资本的贷出者与惜入者的中介人或代表，来实现资本的融通、并从吸收资金的成本与发放贷款利息收入、投资收益的差额中，获取利益收入，形成银行利润。（2）支付中介职能。通过存款在帐户上的转移，代理客户支付，在存款的基础上，为客户兑付现款等，成为工商企业、团体和个人的货币保管者、出纳者和支付代理人。以商业银行为中心，形成经济过程中无始无终的支付链条和债权债务关系。（3）信用创造功能。商业银行是能够吸收各种存款的银行，和用其所吸收的各种存款发放贷款，在支票流通和转帐结算的基础上，贷款又转化为存款，在这种存款不提取现金或不完全提现的基础上，就增加了商业银行的资金来源，最后在整个银行体系，形成数倍于原始存款的派生存款。（4）金融服务职能。现代化的社会生活，从多方面给商业银行提出了金融服务的要求。在强烈的业务竞争权力下，各商业银行也不断开拓服务领域，通过金融服务业务的发展，进一步促进资产负债业务的扩大，并把资产负债业务与金融服务结合起来，开拓新的业务领域。在现代经济生活中，金融服务己成为商业银行的重要职能。 2．（1）安全性（2）流动性（3）盈利性。这些目标有是有商业银行经营管理的基本要求决定的，但目标的实现又实现存在一定的矛盾，应是在保证安全性的基础上，争取利润最大化，而解决安全性与盈利性矛盾的最好选择是提高经营的流动性。 3．证券投资避税组合的考虑原则是：在存在证券投资利息收入税赋差距，从而使两种债券出现税前收益和税后收益不一致时，银行应在投资组合中尽量利用税前收益高的应税证券，使其利息收入抵补融资成本，并使剩余资金全部投资于税后收益率最高的减免税证券上，从而提高证券投资盈利水平。 四、论述题 1、第一支柱——最低资本规定 新协议在第一支柱中考虑了信用风险、市场风险和操作风险，并为计量风险提供了几种备选方案。关于信用风险的计量。新协议提出了两种基本方法。第一种是标准法，第二种是内部评级法。内部评级法又分为初级法和高级法。对于风险管理水平较低一些的银行，新协议建议其采用标准法来计量风险，计算银行资本充足率。 2、第二支柱——监管部门的监督检查 委员会认为，监管当局的监督检查是最低资本规定和市场纪律的重要补充。具体包括：（1）监管当局监督检查的四大原则。原则一：银行应具备与其风险状况相适应的评估总量资本的一整套程序，以及维持资本水平的战略。原则二：监管当局应检查和评价银行内部资本充足率的评估情况及其战略，以及银行监测和确保满足监管资本比率的能力。若对最终结果不满足，监管当局应采取适当的监管措施。原则三：监管当局应希望银行的资本高于最低监管资本比率，并应有能力要求银行持有高于最低标准的资本。原则四：监管当局应争取及早干预从而避免银行的资本低于抵御风险所需的最低水平，如果资本得不到保护或恢复，则需迅速采取补救措施。（2）监管当局检查各项最低标准的遵守情况。银行要披露计算信用及操作风险最低资本的内部方法的特点。作为监管当局检查内容之一，监管当局必须确保上述条件自始至终得以满足。（3）监管当局监督检查的其它内容包括监督检查的透明度以及对换银行帐薄利率风险的处理。 3、第三支柱——市场纪律 委员会强调，市场纪律具有强化资本监管，帮助监管当局提高金融体系安全、稳健的潜在作用。新协议在适用范围、资本构成、风险暴露的评估和管理程序以及资本充足率四个领域制定了更为具体的定量及定性的信息披露内容。监管当局应评价银行的披露体系并采取适当的措施。新协议还将披露划分为核心披露与补充披露。
(完整版)商业银行经营学期末复习提纲
商业银行经营学期末复习提纲 单选20分（1分）多选20分（2分）判断10分（1分）计算20分简答20分（20分）论述 10分（10分） 考点一：商业银行的职能：（五大职能） 信用中介——最基本、最能反映经营活动 支付中介——最早、最传统 信用创造 金融服务 调节经济 考点二：商业银行的三大组织形式及其优缺点适用范围 单一银行制（独家银行制）（主要集中在美国） 总分行制 (我国的交通银行，世界上大多数国家采用) 银行控股公司（花旗公司，美国发展最快） 1、独家银行制又称为单一银行制，其特点是银行业务完全由各自独立的商业银行经营，不设或限设分支机构。 优点: （1）限制银行业垄断，有利于自由竞争。 （2）有利于银行与地方政府的协调，适合本地区需要，全力为本地区服务。（3）各银行独立性和自主性很大，经营较为灵活。 （4）管理层次少，有利于中央银行管理和控制。 缺陷： （1）商业银行不设分支机构与现代经济的横向发展和商品交换范围的不断扩大存在着矛盾，同时，在电子计算机等高新技术的大量应用条件下，其业务发展和金融创新受到限制。 （2）银行业务多集中在某一地区、某一行业，容易受到经济波动的影响，筹资不易，风险集中。 （3）银行规模较小，经营成本高，不易取得规模经济效益。 总分行制的特点是:法律允许除了总行以外，商业银行可以在国内外各地普遍设立分支机构；通常，总行设在大中型城市，所有分支机构统一由总行指挥。 优点： （1）分支机构较多，分布广，业务分散，因而易于吸收存款，调剂资金，充分有效地利用资本；同时由于放款分散，风险分散，可以降低放款的平均风险，提高银行的安全性。 （2）银行规模较大，易于采用现代化设备，提供多种便利的金融服务，取得规模效益。 （3）由于银行总数少，便于金融当局的宏观管理。 缺点： （1）容易造成大银行对小银行的吞并，形成垄断，妨碍竞争。 （2）规模过大，内部层次、机构较多，管理困难。
商业银行经营管理学试卷
商业银行经营学 一.名词解释 1.信用创造：商业银行通过吸收活期存款、发放贷款，从而增加银行资金来源、扩大社会货币供应量。信用创造是商业银行的主要职能之一，是区别于其他金融机构的一个重要特点。 2.融资缺口模型：银行根据对利率波动趋势的预测，利用利率敏感资金的配置组合技术，在不同阶段运用不同的缺口策略以获取更高收益的一种模型。 3.负债：在经营活动中尚未偿还的经济义务，须用自己的资产或提供的劳务去偿付，其是商业银行重要来源，包括主动负债和被动负债。 4.再贴现：商业银行在需要资金时将自己已贴现但尚未到期的商业票据交给央行，央行按一定的贴现率扣除一部分资金，然后将剩余资金贷给商业银行的一种行为。 5.头寸调度：在正确预测头寸变化趋势基础上，及时灵活地调节头寸余缺，保证资金短缺时，能以最低成本和最快速度调入所需资金；资金短缺时，能及时调出头寸，获取较高收益。 二.单项选择 (1).下列不属于创立商业银行的程序的是（D ）。 A.申请登记 B.招募股份 C.验资营业 D.进行市场调查 (2). 下列属于信用中介的作用的是（A ）。 A.将闲散资本得到充分利用 B.节约了流通费用 C.降低银行的筹资成本，扩大银行的资金来源 D.将长期资金转化为短期资金 (3).下列关于商业银行经营的“三性”目标错误的是( C )。 A.安全性 B.流动性 C.创新性 D.盈利性 (4).（D ）是资金运用。 A.活期存款 B.发行债券 C.短期借入款 D.贷款 (5).固定资产投资不包括（B ）。 A.土地 B.现金C设备 D.营业用房 (6).预期收入理论是一种（D ）。 A资产负债外管理理论B资产负债综合管理理论 C负债管理理论D资产管理理论 (7).《巴塞尔协议》规定，银行核心资本比率应大于或等于（A ）。 A.4% B.1.25% C.8% D.50% (8).我国商业银行法规定银行的贷款/存款比率不得超过（B ）。 A．100% B．75% C．50% D．25% (9).下列不属于资本外部筹集方法的是（C ）。 A.发行普通股 B.发行优先股 C.增加准备金 D.发行资本票据和债券 (10).应有利于货币供求平衡、生产和消费关系的调整、商品供应和货币购买力矛盾的缓和指的是存款工具创新的（A）原则。 A.社会性 B.规范性 C.连续性 D.效益型 (11). 为获取存款这一资金来源而发生的一切支出属于（D) A.利息成本 B.营业成本 C.可用资金成本 D.资金成本 (12).下列不属于现金资产的构成的是（A）
商业银行营销学复习题-完整版双学位
银行营销复习题 一、名词解释题 1．撇脂定价策略 也称“高额定价法”，是指银行把新产品以较高的价格推向市场，以便在产品生命周期的初期尽快收回投资和获取最大利润，当竞争者进入市场或市场销路缩减时，再逐渐采取降低价格的策略。 2．银行市场定位 银行根据竞争状况、内部条件等，判断和确定自身在目标市场的地位，进而确定自身的产品和服务应如何接近客户的营销活动，是商业银行设计企业形象，决定向客户提供何种价值（即金融产品和服务）的行为过程。 目的是让客户能更加了解和喜欢该银行所代表的内涵，在客户心目中留下别具一格的企业形象和值得购买的金融产品或服务的形象。市场定位一般包括产品定位和企业形象定位两种。 3．银行市场营销调研 商业银行系统设计、收集、分析和提供有关金融服务领域的相关信息，掌握和了解银行所面临的特定营销状况的过程，是商业银行与市场环境沟通的纽带，主要任务是提供信息，为商业银行经营管理和市场决策提供依据。 4．目标市场 是指银行为满足现实和潜在的产品和服务需求，在市场细分的基础上确定的、将要进入并重点开展营销活动的若干细分市场。 5．产品组合 一般是指某一企业生产或销售的全部产品大类、产品项目的组合，是指金融
企业生产经营的全部产品的结合方式。 6．客户关系管理 是现代企业的一种经营管理理念，旨在健全、发展、完善企业与客户之间关系的新型应用技术系统，同时，它还是一种职能战略，是企业高层领导对如何改善企业与客户之间关系的一种全方位的规划和部署。是一个不断加强与顾客交流，不断了解顾客需求，并不断对产品及服务进行改进和提高以满足顾客的需求的连续的过程。其内含是企业利用信息技术（IT）和互联网技术实现对客户的整合营销，是以客户为核心的企业营销的技术实现和管理实现。 7．整合营销 是指企业想要取得良好的经营业绩，保持持久的优势地位，必须在充分调查研究的基础上，整合企业所有的资源，培养企业的核心竞争能力，并根据自身的竞争优势不断进行市场开拓。 8．渗透定价法 一般是指在新产品在上市时使用较低的价格以快速向市场渗透，待产品在市场上拥有一定的市场份额后，再逐步将价格提高到一定水平上的定价方法。9．目标市场定位 是企业识别、开发符合目标市场需要，通过营销手段沟通目标客户，使其明确感知该企业与竞争对手相比更具特色或具有差异有时的内容（产品和服务）。10．关系营销 是指企业在营销活动中，应与最终顾客、供应商、分销商、内部员工、政府部门、同盟者、新闻单位及其社会公众部门等建立和发展良好稳定的关系，并将它们作为自己的营销对象，全方位地开展营销活动。
《商业银行学》复习卷及答案 厦门大学期末考试
厦门大学网络教育2018-2019学年第二学期 《商业银行学》课程复习卷 一、单项选择题 1.以下影响存款机构货币头寸的因素中，可增加法定准备金的可控因素是（ C ） A.购入证券 B.偿还联邦银行贷款 C.证券的利息支付 D.回购协议下购入证券 2.存款机构向公众出售的仅次于活期存款的成本最低的存款是（ A ） A.货币市场账户 B.可开支票存款 C.储蓄存款 D.定期存款 3.公司票据与公司债券的区分标准是（ D ） A.期限在1年以内的是公司票据，期限在1年以上的是公司债券 B.期限在3年以内的是公司票据，期限在3年以上的是公司债券 C.期限在5年以内的是公司票据，期限在5年以上的是公司债券 D.期限在10年以内的是公司票据，期限在10年以上的是公司债券 4.家庭在考虑储蓄账户所在金融机构时，考虑的因素不包括（ A ） A.对客户的熟悉程度 B.安全性 C.利率水平 D.交易的方便 5.根据《巴尔赛协议Ⅰ》规定，银行资本来源分为一级资本和二级资本，其中不是二级资本的是（ A ） A.普通股和资本公积 B.中期优先股 C.次级债务资本工具 D.法定可转换债券 6．对于商业银行四大基本职能叙述错误的一项（ C ） A．支付中介职能从逻辑上先于信用中介职能 B．支付中介职能是最能反映银行经营活动特征的职能 C．信用创造职能是在支付中介和信用中介的基础上产生 D．金融服务功能将有可能成为银行职能的最终落足点 7．下列哪项是商业银行提供的创新服务（ D ） A．储蓄存款 B．向政府提供信用支持 C．设备租赁 D．风险资本贷款 8．对于商业银行流动性原则叙述错误的一项是（ A ） A．存款流动性是为了随时应付客户提存 B．贷款流动性是为了满足贷款需求 C．如果不能满足贷款流动性将会丧失客户 D．实现流动性的主要方法是进行贷前、贷中和贷后信用分析 9．下列哪项不是商业银行营销管理的实践（ A ） A．创设CD B．广告和促销 C．微笑服务 D．关系营销 10．下列哪项是我国商业银行的监管资本（ C ） A．权益资本 B．核心资本和附属资本 C．经济资本 D．风险资本
202X年重庆农村商业银行总行招聘启事.doc
202X年重庆农村商业银行总行招聘启事参加银行考试的人越来越多，竞争越来越大，本文“202X年重庆农村商业银行总行招聘启事”由整理，希望能助大家一臂之力。更多相关信息我们网站的更新! 202X年重庆农村商业银行总行招聘启事 一、岗位需求、人数、工作地及招聘条件 (一)资金营运部 岗位一：非标准化理财业务岗 招聘人数：3人 工作地点：重庆 岗位描述：负责银行非标准化债权产品投资等工作，做好客户的拓展、维护和管理;进行产品的遴选、谈判和方案设计，独立完成备选产品的尽职调查;参与产品投资实施，包括产品送审、内部协调等项目推进工作，完成产品相关合同的洽谈、磋商和签署等;根据产品投向、投融资合同的约定及内外部制度的规定，协助实施产品后续管理;对相关新产品进行研究，推动产品的研发和创新工作;积极开拓客户资源，做好与银行、信托、证券等金融同业的沟通联系工作，保持良好的业务合作关系等。 招聘条件： 1.年龄35周岁及以下，具备国家教育部认可的全日制硕士研究生及以上学历，经济、金融、财务、法律等相关专业。 2.具有2年以上银行信贷、信托、证券等投融资业务工作经验，熟悉资产管理行业法律法规、监管规定与业务模式，其中具备在银行投行、授信管理等部门工作相关经验的优先。 3.诚信踏实，工作严谨，有高度的责任心，形象气质佳，具有良好的沟通协调能力、团队合作意识及敬业精神。
4.CFA、FRM、CPA等持证人优先。 5.特别优秀者，上述条件可适当放宽。 岗位二：债券交易岗 招聘人数：3人 工作地点：重庆 岗位描述：负责根据宏观经济走势及市场行情，进行债券投资分析，提出交易建议;完成市场询价和交易，包括但不限于债券申购、债券买卖、债券回购、同业拆借、同业存单发行及投资等;积极开拓客户资源，并做好与市场成员间的沟通和交流，保持良好的业务合作关系等。 招聘条件： 1.年龄30周岁及以下，具备国家教育部认可的全日制硕士研究生及以上学历，金融、经济、数学等相关专业。 2.具有2年以上债券投资或资金交易的银行工作经验。 3.具备良好的宏观经济及债券市场分析能力。 4.诚信踏实，工作严谨，形象气质佳，具有良好的沟通协调能力、拓展能力、团队合作意识及敬业精神。 5.特别优秀者，上述条件可适当放宽。 岗位三：资产管理岗 招聘人数：1人 工作地点：重庆 岗位描述：负责开展同业借款、人民币理财产品投资等业务后续资产管理工作，包括但不限于风险动态监控、风险预警等，并完成相应资产管理报告，开展风险分类工作;参与对客户的现场检查，根据检查过程中发现的问题，提出防范风险和加强后续管理的措施和建议;负责落实或协助落实有关资产优化、紧急风险事件的处理措施等。
商业银行管理学试卷及答案word版本
福建农林大学2013年第一学期函授试卷 课程名称：商业银行管理学 专业 __________ 学号 _______ 姓名 ___________ A. 英国 B.美国 C.意大利 D.德 国 2. 1694年英国政府为了同高利贷作斗争，以满足新生的资产阶级发展工业 和商业的需要，决定成立一家股份制银行（ ）。 A. 英格兰银行 B.曼切斯特银行 C. 汇丰银行 D.利物浦银行 3. 现代商业银行的最初形式是（ ）。 5.（）是商业银行最基本也是最能反映其经营活动特征的职能。 A.信用中介 B.支付中介 C.清算中介 D.调节经济的功能 6.单一银行制度主要存在于（ ）。 A.英国 B.美国 C.法国 D.中国 7.商业银行的经营对象是（ ）。 A. 金融资产和负债 B. —般商品 C.商业资本 D.货 币资本 8?银行的资产中，流动性最强的有（ ）。 A.库存现金 B.托收中的款项 C. 存放同业款项 D.在央行的超额准备金存款 9.对于发行普通股，下面的表述错误的是（ ）。 A. 发行成本比较高 B. 对商业银行的股东权益产生稀释作用 单选题（每小题 1分，共20分） A. 股份制银行 C.高利贷性质银行 4. 1897年在上海成立的（ A. 交通银行 C.中国通商银行 B. 资本主义商业银行 D.封建主义银行 ）标志着 中国现代银行的产生。 B. 浙江兴业银行 1.近代银行业产生于（
C. 资金成本总要高于优先股和债券 D. 总资本收益率下降时，会产生杠杆作用
10.附属资本不包括（）。 A.未公开储备 B.股本 C.重估储备 D.普通准备金11?总资本与风险加权资本的比率不得低于（）。 A.7% B.8% C.9% D.10% 12.年初的资本/资产=8%,各种资产为10亿元，年末的比例仍为8%,年 末的未分配收益为0.2亿元，银行的适度资本为（）。 A.12.5 B.10 C.10.2 D.12.7 13.商业银行最主要的负债是（ ） A.借款 B.发仃债券 C.各项存款 D.资本 14. 商业银行的（）是整个银行体系创造存款货币的基础。 A.资产 B.负债 C.所有者权益 D.资本 15. 某银行通过5%的利率吸收100万新存款，银行估计如果提供利率为 5.5%，可筹资150万存款，若提供6%的利率可筹资200万元存款，若提供 6.5%的利率可筹集250万存款，若提供7%利率可筹300万存款，而银行的贷款收益率为8.5%，贷款利率不随贷款量增加而增加，贷款利率是贷款边际收益率。问存款利率为（）时，银行可获最大利润。 A.5% B.6% C.6.5% D.7% 16. 某商业银行共筹集5亿元资金，其中以资金成本率8%可筹集支票存款 1亿元，以12%的资金成本率可筹集定期存款、储蓄存款等3亿元，资本性 债券1亿元，成本率为16%。如果存款运用于非盈利资产的比重分别为：支票存款为15%，定期与储蓄存款为5%。资本性债券全部用于盈利性资产上。该行的税前平均成本率为（）。 A.10% B.12% C.15% D.12.66% 17. 商业银行发行的用于补充资本金的不足的债券是（）。 A. 一般性债券 B.资本性债券 C.国际债券 D.政府债券 18. 商业银行发行的用于长期贷款与长期投资的债券是（）。 A. 一般性债券 B.资本性债券 C.国际债券 D.政府债券 19. 按照（）将贷款分类为正常、关注、次级、可疑、损失。 A.期限 B.保障程度 C.质量状况 D.偿还方式 20. 一个客户要求银行500万元的信用额度，但按贷款合同，只使用了400万元，利率为10%，银行对未使用的额度收取1%的承诺费用，而且还要求 客户保存实际贷款额度10%、未使用贷款额度5%的补偿余额。计算该行的税前收益率（）。 A.11.5% B.12% C.11% D.9%
(整理)商业银行经营学复习资料.
第一章导论 商业银行是在市场经济中孕育和发展起来的，它是为适应市场经济发展和社会化大生产需要而形成的一种金融组织。经过几百年的演变，现代商业银行已成为各国经济活动中最主要的资金集散机构，并成为各国金融体系中最重要的组成部分。 第一节商业银行的起源与发展 一、商业银行的性质（重点） 商业银行的定义：商业银行是以追求最大利润为目标，以多种金融资产为其经营对象，能利用负债进行信用创造，并向客户提供多功能、综合性服务的金融企业。 商业银行的性质是从三个层面上来介绍的： 1、商业银行具有一般的企业特征。 2、商业银行是经营货币资金的金融企业，是一种特殊的企业。 3、商业银行是综合性、多功能的金融企业。这一点主要侧重于和其他金融机构的比较。 二、商业银行的产生 1、银行的产生 基本思路：铸币兑换业→货币经营业→早期的商业银行→现代的商业银行,同时要启发学生了解，其在发展过程中的不同阶段的不同功能。 2、商业银行的形成 现代商业银行产生的两种途径：一是从旧式高利贷银行转变过来的；第二条途径是以股份公司形式组建而成的。 三、商业银行的发展 这部分由授课教师根据所掌握的资料，结合商业银行的发展现状进行介绍，鼓励学生查阅资料，做更多的了解。 两种传统：英国式融通短期资金传统和德国式综合银行传统 第二节商业银行的功能及其地位 一、商业银行的功能 商业银行在现代经济活动中所发挥的功能主要有： 1、信用中介 2、支付中介 3、金融服务 4、信用创造 5、调节经济 二、商业银行在国民经济中的地位 由于商业银行业务内容的广泛性，使得它对整个社会经济活动的影响显著，在国民经济中居于重要地位。 1、商业银行已成为整个国民经济活动的中枢 2、商业银行的业务活动对全社会的货币供给具有重要影响 3、商业银行已成为社会经济活动的信息中心 4、商业银行已成为国家实施宏观经济政策的重要途径和基础 5、商业银行成了社会资本运动的中心 第三节商业银行的组织结构 一、商业银行的创立 由于商业银行的资金来源主要是靠吸收存款和借款，这种经营方式的特殊性使商业银行业成了一种高风险行业。因此，创立商业银行，必须经过严格的论证。 （一）创立商业银行的条件 商业银行是社会商品货币经济活动的产物，它的存在与发展要取决于社会经济、金融环境状况，所以，在创立
(金融保险)华东师范大学金融学二专商业银行学期末复习提纲
1.商业银行的特征 商业银行是以营利为目的、以经营商品货币为对象的金融企业 （1）高负债率最基本特征，其他特征的基础 商业银行具有特殊的资产负债结构：资本金所占的比例很小，绝大部分资金来源是客户的存款和借款（占90%以上） （原因：商业银行作为信用媒介，经营方式主要是借贷，通过发行债务工具从客户手中吸收大量的低成本存款和借贷资金，运用其资金的使用权向借款人提供高风险贷款，从中套取风险利率。只要双方能履行合约，就能保证银行资产和负债的流动性，在流动性中实现安全性和自身价值的增值。） 这一特征决定了商业银行在经营过程中尽量采用高杠杆率以提高股东的回报。 （2）高风险基本特征 商业银行在经营管理中所面临的风险如下： A.信用风险所面临的主要风险 B.市场风险利率和汇率的变动给商业银行带来的潜在损失。（市场风险是当前西方商业银行所面临的主要风险，往往采用防御性的金融交易技术对其进行控制） C.操作风险 《巴塞尔新协议》对其定义：由于银行内部程序、人员、系统的不完善或事物，或外部事件造成的损失的风险 操作风险的特点： a 是与生俱来，银行内部因素造成，属于内生性风险；而信用风险和市场风险是外生性 风险，是由于客户履约的变化或市场价格变化引发的 b 存在着收益与风险非对称性 c 具有广泛性 （3）资产收益率较低 与其他金融机构相比，商业银行资产收益率一般为1%左右 原因：1、“薄利多销”，其利润主要是存贷利差，而激烈竞争使利差有逐步下降趋势，国际性大银行主要通过表外业务来增加其收益2、为了取得生存，投入大量资金进行产品创新和服务环境的改善，这样增加了银行的经营成本，压缩了利润空间3、经济周期波动直接影响银行的经营行为（经济环境使出现坏账和无法按期归还贷款的本息，银行不得不从利润中提取贷款损失准备金，导致银行利润下降，影响盈利性） （4）监督严格 各国对商业银行的监管非常严格。目的是为了防止金融系统性风险，改善银行经营环境，增加银行绩效 原因：商业银行是一国金融体系的核心与主体，它的经营行为直接影响到社会公众的利益和国家经济安全。 2.商业银行的功能 （1）信用中介 （2）支付中介 （3）信用创造 （4）金融服务 （5）代理监督和调节经济
商业银行学复习资料汇编
一、名词解释 1支付中介：是指商业银行利用活期存款账户，为客户办理各种货币结算、货币收付、货币兑换和转移存款等业务活动。 2资本盈余：指银行发行普通股时，其发行价格超出票面价去掉发行费用的余额。主要由投资者超缴资本所形成，此外还反映银行资本的增值部分及接受捐赠所增加的资本等。资本盈余可以转增资本，发放股息。 3留存收益：是尚未动用的银行累计税后利润部分，是银行所有者权益的一个项目，其大小取决于企业盈利性大小、股息政策及税率等因素。 4资本性金融债券：是商业银行为弥补资本金的不足而发行的资本性债券，其性质介于存款负债和股票资本之间，又称为附属资本或长期债务。 5基础头寸：是指商业银行的库存现金与在中央银行的超额准备金之和。 6在途资金：也称托收未达款，它是指本行通过对方银行向外地付款单位或个人收取的票据。 7垫头：即抵押率，是抵押贷款本金利息之和与抵押物估价值之比。 8票据贴现：是一种以票据所有权的有偿转让为前提的约期性资金融通。从持票人来讲，贴现是以未到期的票据向银行贴付利息取得现款的经济行为。9呆账准备金：指从银行收入中提取的、用于弥补贷款损失的一种价值准备。 10经营性租赁：指出租人向承租人短期租出设备，在租期内由出资人负责设备的安装、保养、维修、纳税、支付保险费和提供专门的技术服务等，是一种短期租赁。 11融资性租赁：指出租人根据承租人对供货商的选择，向供货商购买租赁物，提供给承租人使用，承租人支付租金，承租期满，货物所有权归属于承租人的交易。 12信托投资：指由信托机构将个人、企业或团体的投资资金集中起来，代替投资者进行有价证券投资，最后将投资收益和本金偿还给收益人，银行收取手续费的金融信托业务。 13个人理财：基于客户的财务状况和一定的财务假设，综合考虑客户的需求和风险承受能力，进行投资组合的调整，通过现金流、资产价值、各项财务指标的分析，帮助客户制定个性化的理财规划，推荐需要的金融产品，并出具理财报告。 14进出口押汇：是银行融通出口商的一种方法，由出口方银行和进口方银行共同组织。进出口商进行交易时，出口商将汇票，连同提单、保单发票等全套货运单据向银行抵押，借取汇票金额一定百分比的资金。由银行凭全部货运单据向进口商收回贷款的本息。在汇票由受票人偿付后，银行留下预付的金额，加上利息和托收费，其余贷记给出口商。 二、简答 1、现金资产管理的目的及原则。 目的：在保证经营过程中流动性需要的前提下，将持有现金资产的机会成本降到最低程度，作为银行经营安全性和盈利性的杠杆，服务于银行整体经营状况最优化目标。 原则：（1）总量适度原则：银行现金资产的总量必须保持在一个适当的规模上，在保证银行经营过程中流动性需要的前提下，为保持现金资产所付出的机会成本最低时的现金资产数量。（2）适时调节原则：银行要根据业务过程中的现金流量变化，及时地调整资金头寸，保证现金资产的规模适度。（3）安全性原则：银行在现金资产特别是库存现金的管理中，必须健全安全保卫制度，严格业务操作规程确保资金的安全无损。 2、银行并购的原因和影响是什么？ 银行并购的最根本原因是追求利润和迫于竞争压力。具体原因有：（1）追求企业发展：通过并购迅速提高银行资本及资产规模，以便满足和实现《巴塞尔协议》的资本规定，和减少过度竞争所造成的两败俱伤。（2）追求协同效应：银行并购后，其总体效益要大于两个独立银行效益的算术和，提高竞争性指标。包括：①经营协同效应：产生规模经济，并实现优势互补，增强综合实力；②财务协同效应：银行并购后：税率、会计处理的惯例和投资理念等会发生变化，可帮助银行合理避税、产生预期效应等。（3）管理层利益驱动：银行管理层为了显示自己的能力，同时为了追求高收入，他们往往具有扩张的动机。 影响：（1）并购带来更多的金融产品，提高了银行的收益水平及现金净流入（2）并购改善了产品的推销和销售（3）并购可将银行融入有吸引力的新市场（4）并购改善了经营管理水平（5）并购降低了银行经营成本。3、商业银行为什么要开展证券投资业务？ 证券投资的目的是在一定风险水平下使投资收入最大化，与银行经营的总目标相一致。主要功能有：（1）分散风险、获取稳定的收益：银行贷款利率较高，但风险较大。在没有合适贷款机会时，银行将资金投资于高信用等级的证券，获取稳定的收益，可在分散风险的前提下保持或提高利润水平。（2）保持流动性：现金资产无利息收入，银行为保持流动性而持有过多的现金资产会增加银行的机会成本。可销性很强的短期证券是商业银行理想的高流动性资产，既可随时变现，又有一定的利息收入。（3）合理避税：商业银行投资的地方政府债券往往享有减免税收的优惠政策，可利用证券组合避税，提高收益。 4、什么是利率风险？来源是什么？哪些方法可以衡量？如何利用衍生金融工具进行防范？ 利率风险是金融市场上利率的变动使银行在筹集或运用资金时可能遭受的损失。 来源：重新定价风险、内涵选择权风险、基本点风险、收益曲线风险衡量：（1）资金缺口管理：是银行在对利率进行预测的基础上，调整计划期利率敏感性的资产与负债的对比关系，规避利率风险或从利率风险中提高利润水平的方法。包括：①资金缺口：利率敏感资产与利率敏感负债之差，用于衡量银行净利息收入对市场利率的敏感程度。（操作：当预测利率将要上升时，银行应尽量减少负缺口，力争正缺口；当预测利率将要下降时，则设法把资金缺口调整为负值）②敏感性比率：利率敏感资产与利率敏感负债之比（2）持续期管理：银行通过调整资产负债的期限与结构，采取对银行净值有利的持续期缺口策略来规避银行资产与负债的总体利率风险。（①当持续期缺口为正值时，银行净值随利率上升而下降，随利率下降而上升②当续期缺口为负值时，银行净值随市场利率上升而上升，随利率下降而下降③当续期缺口为零时，银行净值在利率变动时保持不变）防范：（1）远期利率协议：买卖双方商定将来一定时间段的协议利率，并指定一种参照利率，在将来清算日按规定的期限和本金数额，由一方向另一方支付协议利率和届时参照利率之间利息差额的贴现金额。（2）利率互换（3）利率期货：交易双方在集中性的市场以公开竞价的方式所进行的利率期货合约的交易。（4）利率期权：利率期权的买方获得一种权利，在到期日或期满前按照预先确定的利率即执行价格，按照一定的期限借人或贷出一定金额的货币。卖方从买方收取期权费，同时承担相应的责任。 5、银行信贷人员怎样从表面现象中分析可能成为不良贷款的预警信号。（1）企业在银行的账户上反映的预警信号：①经常止付支票或退票②经常出现透支或超过规定限额透支③应付票据展期过多④要求借款用于偿还旧债⑤要求贷款用于炒作本公司股票或进行投机性活动⑥贷款需求的规模和时间变动无常⑦银行存款余额持续下降⑧经常签发空头支票⑨贷款的担保人要求解除担保责任⑩借款人被其他债权人追讨债务，或索取赔偿⑾借款人不能按期支付利息，或要求贷款展期⑿从其他机构取得贷款，特别是抵押贷款 （2）企业财务报表方面：①银行不能按时收到企业的财务报表②应收账款的账龄明显延长③销售上升，利润减少④现金状况恶化⑤主要财务比率发生异常变化⑥审计不合格⑦应收款和存货激增⑧呆账增加，或拒做呆账及损失准备⑨成本上升，收益减少⑩⑾销售额下降⑿不合理地改变或违反会计准则，如折旧计提、存货计价等 （3）人事管理及与银行的关系方面：①主要负责人之间不团结②企业管理人员对银行的态度发生变化，缺乏坦诚的合作态度③在多家银行开户，或经常转换往来银行，故意隐瞒与某些银行的往来关系④董事会、所有权发生重要的变动⑤公司关键人物健康出现问题，且接班人不明确或能力不足⑥主要决策人心理过重⑦某负责人独断专行，限制了其他管理人员积极性的发挥⑧无故更换会计师或高层管理人士⑨对市场供求变化和宏观经济环境变化反应迟钝，应变能力差⑩用人不当，各部门之间不能相互协调配合⑾缺乏长远的战略，急功近利⑿借款人家庭出现危机等 （4）企业经营管理方面：①经营管理混乱，环境脏乱差，员工年龄老化，纪律松散②设备陈旧、维修不善，利用率低③销售旺季后，存货仍大量积压④丧失主要客户⑤关系到企业生产能力的某些主要客户的订单变动无常⑥企业主要投资项目失败⑦市场份额逐步缩小⑧生产规模不适当扩大 三、论述 更多精品文档
湖南大学商业银行管理学期末模拟试卷及答案
湖南大学商业银行管理学 模拟试卷A 一、不定项选择题（每题2分，共20分） 1．新巴塞尔协议规定的信用风险计量方法包括（） ①内部评级法②基本指标法③标准法④VaR法 2．商业银行的核心资本充足率应不少于（） ① 8％② 6％③ 4％④10％ 3．中长期贷款展期不得超过原贷款期限的一半，并且最长不得超过（）① 2年②3年③5年④10年4．能够同城、异地均可使用的结算方式是（） ①托收承付②银行支票③ 银行本票④委托收款5．下列具有短期贷款性质的国际业务是（） ①进出口押汇②福费廷③出口信贷④银团贷款6．表外业务的特点是（） ①规模庞大②交易集中③盈亏巨大④灵活性大7．融资性租赁的主要特征包括（） ①设备的使用权和所有权分离②资金与物资运动的紧密结合 ③承租人对设备具有选择的权利④租金一次性支付 8．下列能衡量商业银行盈利性的指标是（） ① ROA②ROE③现金股利/利润④营业利润率9．下列既属于中间业务又属于表外业务的是（）
① 信用证业务②担保业务③ 互换业务④远期利率协议10．短期借款的主要渠道包括（） ①同业借款②向中央银行借款③ 转贴现④回购协议 二、判断题（每题1分，共10分） 1．一般企业管理常用的最优化经济原理同样适用于银行管理。（） 2．政府放松金融管制与加强金融监管是相互统一的。（） 3．巴塞尔协议规定，附属资本的合计金额不得超过其核心资本的50%。（）4．质押贷款的质物主要指借款人或第三人的不动产。（） 5．补偿性余额实际上是银行变相提高贷款利率的一种表现形式。（）6．商业银行等金融中介自身也不能完全消除金融交易双方的信息不对称。（）7．敏感性缺口为负，市场利率上涨时，银行净利息收入呈上升的趋势。（）8．速动比率与银行偿债能力成正比。（） 9．商业银行证券投资中的梯形期限策略多为中小银行采用。（） 10．银行承兑汇票属于银行汇票的一种。（） 三、名词解释题（每题3分，共12分） 1．福费廷 2．次级贷款 3．利率互换 4．操作风险 四、简答题（每题4分，共16分） 1．简述银行抵押贷款和质押贷款的主要区别。 2．商业银行证券投资的方法有哪些。 3．衡量商业银行流动性的市场信号指标有哪些。 4．商业银行兼并与收购的动机是什么。