601728中国电信2023年上半年财务风险分析详细报告

中国电信2023年上半年风险分析详细报告

一、负债规模测算

1.短期资金需求

该企业经营活动不缺少资金，不需要从银行借款，不但不需要，而且可以提供18,250,018.36万元的资金供长期使用。

2.长期资金需求

该企业长期资金需求为20,994,850.46万元，2023年上半年已有长期带息负债为401,476.33万元。

3.总资金需求

该企业的总资金需求为2,744,832.1万元。

4.短期负债规模

根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为7,792,100.58万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是11,826,806.2万元，实际已经取得的短期带息负债为3,294,067.86万元。

5.长期负债规模

按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为11,826,806.2万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为13,844,159.01万元，在5年之内偿还的贷款总规模为

17,878,864.63万元，当前实际的带息负债合计为3,695,544.2万元。

二、资金链监控

1.会不会发生资金链断裂

从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。如果当前盈利水平保持不变，该在未来一个分析期内有能力偿还全部有息负债。企业的负债率也不高，发生资金链断裂的风险较小。资金链断裂风险等级为2

级。

2.是否存在长期性资金缺口

该企业存在长期性资金缺口12,281,765.15万元，但这个缺口已被经营活动创造的资金满足。其中：长期投资合计增加108,315.32万元，固定资产合计增加470,321.58万元，无形资产及其他资产合计增加310,977万元，递延所得税资产减少312,138.13万元，其他非流动资产增加36,605.44万元，共计增加614,081.22万元。非流动负债合计增加2,184,028.77万元，所有者权益合计增加1,576,903.6万元，共计增加3,760,932.37万元。

长期资金缺口形成原因表(万元)

3.是否存在经营性资金缺口

该企业经营活动不存在资金缺口。

4.未来一年会不会出现资金问题

(1).未来保持当前盈利状况

本期营业利润为2,719,380.97万元，存货为485,047.32万元，应收账款为4,638,053.12万元，其他应收款为533,646.45万元，应付账款为13,572,908.3万元，货币资金为9,227,177.52万元。如果经营形势不发生大的变化，企业一年内不会出现资金缺口。

(2).未来经营形势恶化

单方面恶化：

如果应收账款的平均收款期延长25%，则该企业可支配资金将会减少1,159,513.28万元，支付能力将会从7,501,298.82万元下降为

6,341,785.54万元。如果应付账款下降25%，则该企业可支配资金将会减少3,393,227.07万元，支付能力将会从7,501,298.82万元下降为

4,108,071.75万元。

多方面恶化：

如果经营形势恶化,导致存货、应收账款分别上升25%、25%，应付账款下降25%，则该企业的支付能力将从7,501,298.82万元下降为

2,693,885.02万元。

(3).未来经营状况改善

单方面改善：

如果应收账款的平均收款期缩短25%，则该企业可支配资金将会增加1,159,513.28万元，支付能力将会从7,501,298.82万元提高到8,660,812.1万元。如果应付账款增加25%，则该企业可支配资金将会增加3,393,227.07万元，支付能力将会从7,501,298.82万元上升到10,894,525.89万元。

多方面改善：

如果经营形势好转，存货、应收账款分别下降25%、25%，应付账款上升25%，则该企业的支付能力将从7,501,298.82万元提高为

12,308,712.62万元。

三、偿债能力评价

1.现有短期债务能否偿还（基于流转性）

如果让该企业立即偿还其全部短期借款和一年内到期的非流动负债，该企业有能力实现。

2.现有长期债务能否偿还（EBIDTA）

按照当前经营状况，企业能够马上偿还其全部长短期有息负债。

3.是否有能力偿还部分债务

该企业有能力立即偿还50%的短期带息负债。该企业在一年内可以偿还50%的短期带息负债和50%的非流动负债。

4.未来能否还债（全债务偿还的敏感性）

(1).注入新资金

该企业短期借款为290,801.76万元，非流动负债为8,713,085.31万元，资本金为9,150,713.87万元。如果出资人增加20%的资本金，则营运资本将会增加1,830,142.77万元，企业偿债实力大大增强，并且目前能够实现全部长短期债务的偿还。

(2).提高盈利水平

该企业的营业利润为2,719,380.97万元，如果营业利润增长20%，则营运资本将会增加543,876.19万元。利润目标实现之后，该企业偿债实力将有较大增强，有能力偿还短期债务，不存在偿债风险。

(3).加速资金周转

本期该企业存货为485,047.32万元。如果该企业存货周转速度提高25%，则营运资本会增加801,107.07万元，该企业有能力偿还短期债务。

四、综合建议

1.贷款方面

该企业经营状况良好，只要经营形势稳定，该企业能够在短期内还清其全部有息负债，还债能力有保证。

2.信用等级

CRD=3

（注：报告中使用的分析参数为2023年上半年行业分析参数）

601728中国电信2023年上半年财务风险分析详细报告

中国电信2023年上半年风险分析详细报告一、负债规模测算 1.短期资金需求该企业经营活动不缺少资金，不需要从银行借款，不但不需要，而且可以提供18,250,018.36万元的资金供长期使用。 2.长期资金需求该企业长期资金需求为20,994,850.46万元，2023年上半年已有长期带息负债为401,476.33万元。 3.总资金需求该企业的总资金需求为2,744,832.1万元。 4.短期负债规模根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为7,792,100.58万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是11,826,806.2万元，实际已经取得的短期带息负债为3,294,067.86万元。 5.长期负债规模按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为11,826,806.2万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为13,844,159.01万元，在5年之内偿还的贷款总规模为 17,878,864.63万元，当前实际的带息负债合计为3,695,544.2万元。二、资金链监控 1.会不会发生资金链断裂从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。如果当前盈利水平保持不变，该在未来一个分析期内有能力偿还全部有息负债。企业的负债率也不高，发生资金链断裂的风险较小。资金链断裂风险等级为2

级。 2.是否存在长期性资金缺口该企业存在长期性资金缺口12,281,765.15万元，但这个缺口已被经营活动创造的资金满足。其中：长期投资合计增加108,315.32万元，固定资产合计增加470,321.58万元，无形资产及其他资产合计增加310,977万元，递延所得税资产减少312,138.13万元，其他非流动资产增加36,605.44万元，共计增加614,081.22万元。非流动负债合计增加2,184,028.77万元，所有者权益合计增加1,576,903.6万元，共计增加3,760,932.37万元。长期资金缺口形成原因表(万元) 3.是否存在经营性资金缺口该企业经营活动不存在资金缺口。 4.未来一年会不会出现资金问题

601728中国电信2023年上半年财务分析详细报告

中国电信2023年上半年财务分析详细报告一、资产结构分析 1.资产构成基本情况中国电信2023年上半年资产总额为84,038,630.98万元，其中流动资产为18,051,112.87万元，主要以货币资金、应收账款、其他流动资产为主，分别占流动资产的51.12%、25.69%和9.49%。非流动资产为 65,987,518.11万元，主要以固定资产、在建工程、使用权资产为主，分别占非流动资产的60.64%、11.29%和9.07%。资产构成表(万元) 项目名称 2021年上半年2022年上半年2023年上半年数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%) 总资产70,648,500 100.00 78,385,647. 41 100.00 84,038,630. 98 100.00 流动资产9,483,400 13.42 15,309,083. 37 19.53 18,051,112. 87 21.48 货币资金3,723,700 5.27 8,055,557.9 10.28 9,227,177.5 10.98

2.流动资产构成特点企业持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的51.31%，表明企业的支付能力和应变能力较强。但应当关注货币性资产的投向。企业流动资产中被别人占用的、应当收回的资产数额较大，约占企业流动资产的28.65%，应当加强应收款项管理，关注应收款项的质量。

流动资产构成表(万元) 项目名称 2021年上半年2022年上半年2023年上半年数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%) 流动资产9,483,400 100.00 15,309,083. 37 100.00 18,051,112. 87 100.00 货币资金3,723,700 39.27 8,055,557.9 52.62 9,227,177.5 2 51.12 应收账款3,196,800 33.71 3,645,273.4 8 23.81 4,638,053.1 2 25.69 其他流动资产721,600 7.61 1,605,942.2 8 10.49 1,712,956.9 1 9.49 预付款项794,700 8.38 809,321.71 5.29 862,193.63 4.78 其他应收款0 - 0 - 533,646.45 2.96 存货472,700 4.98 467,571.27 3.05 485,047.32 2.69 合同资产0 - 195,666.61 1.28 361,396.76 2.00 一年内到期的非流动资产 65,600 0.69 154,161.21 1.01 195,497.61 1.08 应收票据13,100 0.14 19,783.12 0.13 35,143.56 0.19 3.资产的增减变化

601728中国电信2023年上半年财务分析报告-银行版

中国电信2023年上半年财务分析报告一、总体概述从这三期来看，中国电信的资产总计一直保持增长态势，但2023年上半年的增长速度比上一期有所下降。2023年上半年的资产总计为 84,038,630.98万元，比2022年上半年增长7.21%，低于2022年上半年10.95%的增长速度。从这三期来看，中国电信的负债总计持续增长。2023年上半年负债总计为39,045,963.33万元，比2022年上半年增长11.66%，这一增长速度是在2022年上半年增长5.71%的基础上取得的。从这三期来看，中国电信的营业收入一直保持增长态势，但2023年上半年的增长速度比上一期有所下降。2023年上半年的营业收入为 25,867,905.97万元，比2022年上半年增长7.68%，低于2022年上半年10.42%的增长速度。从这三期来看，中国电信的净利润持续增长。2023年上半年净利润为2,017,352.81万元，比2022年上半年增长9.92%，这一增长速度是在2022年上半年增长2.73%的基础上取得的。三期资产负债率分别为46.82%、44.61%、46.46%。经营性现金净流量三期分别为6,838,200万元、6,525,135.35万元、6,566,326.37万元。关键财务指标表

二、资产规模增长匹配度 2023年上半年资产增长率与负债增长率差距不大，资产增长率为7.21%，负债增长率为11.66%。收入增长率与资产增长率差距不大，收入增长率为7.68%，资产增长率为7.21%。净利润增长率与资产增长率差距不大，净利润增长率为9.92%，资产增长率为7.21%。负债增长过快。资产总额有所增长，营业收入有所增长，净利润也在增长。公司经营规模扩大的效果明显。资产规模增长匹配情况表

2023年公司现金流分析与财务风险报告

2023年公司现金流分析与财务风险报告随着经济的发展和公司规模的扩大，对于公司的财务状况和风险管理的重要性日益凸显。本报告旨在对2023年公司的现金流状况进行分析，并评估其财务风险，以便为未来决策提供参考。一、公司概况作为一家成立于2000年的制造业公司，我们专注于生产高品质电子产品。多年来，我们不断创新和扩大市场份额，成为行业的领导者。目前，我们在全球范围内拥有众多合作伙伴和客户。二、2023年现金流状况分析 2023年，公司的现金流状况得到了显著改善。以下是我们对公司现金流状况的分析： 1. 经营活动现金流从经营活动中产生的现金流对于公司的可持续发展至关重要。2023年，公司的营业收入继续增长，这主要归因于市场需求的增加和产品质量的保证。同时，我们进一步优化了供应链管理和成本控制，降低了运营成本。这些举措导致公司经营活动现金流的增加，为未来的业务扩展提供了强大的资金支持。

2. 投资活动现金流公司在2023年继续加大对研发和技术创新的投资。同时，我们积极寻找机会进行并购，以扩大公司的市场份额。虽然这些投资活动对现金流产生了一定的负面影响，但有望带来长期收益。通过有效的投资策略，我们预计未来会实现更好的业务增长。 3. 融资活动现金流为了满足公司的发展需求，我们在2023年进行了一些融资活动。这包括债务筹资和股权融资。融资活动为公司提供了充足的资金支持，使我们能够快速应对市场变化和机遇。三、财务风险评估除了分析公司的现金流状况，我们还对公司的财务风险进行了评估。以下是我们对2023年公司财务风险的评估： 1. 市场风险作为制造业公司，我们面临市场需求波动和市场竞争加剧等风险。为降低市场风险，我们不断优化产品质量和提升客户满意度。

601988中国银行2023年三季度财务风险分析详细报告

中国银行2023年三季度风险分析详细报告一、负债规模测算 1.短期资金需求该企业经营活动不缺少资金，不需要从银行借款，不但不需要，而且可以提供52,508,600万元的资金供长期使用。 2.长期资金需求该企业长期资金需求为2,907,471,300万元，2023年三季度已有长期带息负债为162,099,100万元。 3.总资金需求该企业的总资金需求为2,854,962,700万元。 4.短期负债规模根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为52,508,600万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是76,034,600万元，实际已经取得的短期带息负债为0万元。 5.长期负债规模按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为68,604,800万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为74,486,300万元，在5年之内偿还的贷款总规模为86,249,300万元，当前实际的带息负债合计为162,099,100万元。二、资金链监控 1.会不会发生资金链断裂从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。该企业偿还全部有息负债大概需要271.04个分析期。只是负债率过高，盈利水平在下降。如果盈利情况发生逆转，会出现极大资金链断裂风险。资金链断裂

风险等级为15级。 2.是否存在长期性资金缺口该企业不存在长期性资金缺口，并且长期性融资活动为企业提供0万元的营运资金。 3.是否存在经营性资金缺口该企业经营活动不存在资金缺口。 4.未来一年会不会出现资金问题 (1).未来保持当前盈利状况本期营业利润为6,848,500万元，存货为0万元，应收账款为0万元，其他应收款为0万元，应付账款为0万元，货币资金为0万元。如果经营形势不发生大的变化，企业一年内不会出现资金缺口。 (2).未来经营形势恶化单方面恶化：多方面恶化：如果经营形势恶化，导致存货、应收账款分别上升25%、25%，应付账款下降25%，则该企业的支付能力将从56,841,800万元下降为 56,841,800万元。 (3).未来经营状况改善单方面改善：多方面改善：如果经营形势好转，存货、应收账款分别下降25%、25%，应付账款

2023年度财务报告分析报告模板

2023年度财务报告分析报告模板标题：2023年度财务报告分析报告模板引言概述：财务报告是公司向外界展示其财务状况和经营情况的重要文件，对于投资者、管理层和监管机构来说具有重要意义。2023年度财务报告分析报告模板是对公司财务报告进行系统分析和评估的工具，能够匡助用户更好地理解公司的财务状况和经营表现。本文将介绍2023年度财务报告分析报告模板的结构和内容，以及如何利用该模板进行财务分析。一、公司概况 1.1 公司基本信息：包括公司名称、注册地点、成立时间等基本信息。 1.2 公司业务范围：介绍公司的主要业务领域和产品或者服务。 1.3 公司管理结构：说明公司的股权结构、董事会构成等管理信息。二、财务状况分析 2.1 资产负债表分析：分析公司资产和负债的构成，评估公司的资产负债状况。 2.2 利润表分析：评估公司的盈利能力，分析公司的营业收入、净利润等指标。 2.3 现金流量表分析：分析公司的现金流入和流出情况，评估公司的现金流动性。三、经营绩效分析 3.1 营业收入增长情况：分析公司的营业收入增长率，评估公司的经营业绩。

3.2 盈利能力评估：计算公司的毛利率、净利率等指标，评估公司的盈利能力。 3.3 成本操纵情况：分析公司的成本结构和成本操纵情况，评估公司的经营效率。四、风险评估 4.1 行业风险：分析公司所处行业的竞争环境和市场前景，评估行业风险。 4.2 市场风险：评估公司面临的市场风险，包括市场需求变化、价格波动等。 4.3 财务风险：评估公司的财务风险，包括债务水平、偿债能力等。五、发展前景展望 5.1 行业前景：分析公司所处行业的发展趋势和前景，评估公司的发展潜力。 5.2 公司战略：评估公司的战略规划和执行情况，展望公司未来发展方向。 5.3 风险应对：提出公司可能面临的风险和挑战，并提出相应的风险管理措施。结论： 2023年度财务报告分析报告模板是对公司财务状况和经营表现进行系统评估的工具，能够匡助用户更好地理解公司的财务状况和业绩表现。通过对公司概况、财务状况、经营绩效、风险评估和发展前景展望的分析，可以为投资者、管理层和监管机构提供全面的财务信息和决策参考。

601728中国电信2023年上半年现金流量报告

中国电信2023年上半年现金流量报告一、现金流入结构分析 2023年上半年现金流入为26,384,554.2万元，与2022年上半年的24,594,170.6万元相比有所增长，增长7.28%。企业通过销售商品、提供劳务所收到的现金为24,340,773.93万元，它是企业当期现金流入的最主要来源，约占企业当期现金流入总额的92.25%。企业销售商品、提供劳务所产生的现金能够满足经营活动的现金支出需求，经营活动现金净增加6,566,326.37万元。二、现金流出结构分析 2023年上半年现金流出为25,268,761.85万元，与2022年上半年的24,271,405.35万元相比有所增长，增长4.11%。最大的现金流出项目为购买商品、接受劳务支付的现金，占现金流出总额的42.78%。

三、现金流动的稳定性分析 2023年上半年，营业收到的现金有所增加，经营活动现金流入的稳定性有所增强。2023年上半年，工资性支出有较大幅度增加，现金流出的刚性明显增强。2023年上半年，现金流入项目从大到小依次是：销售商品、提供劳务收到的现金；收到其他与经营活动有关的现金；收到其他与投资活动有关的现金；取得借款收到的现金。现金流出项目从大到小依次是：购买商品、接受劳务支付的现金；支付的其他与经营活动有关的现金；支付给职工以及为职工支付的现金；无形资产和其他长期资产支付的现金。四、现金流动的协调性评价 2023年上半年中国电信投资活动需要资金3,166,532.97万元；经营活动创造资金6,566,326.37万元。投资活动所需要的资金能够被企业经营活动所创造的现金净流量满足。2023年上半年中国电信筹资活动需要净支付资金2,284,001.05万元，也被经营活动所创造的资金满足。总体来看，当期经营、投资、融资活动使企业的现金净流量增加。五、现金流量的变化 2023年上半年现金及现金等价物净增加额为1,123,352.02万元，与2022年上半年的355,528.35万元相比成倍增长，增长2.16倍。

601857中国石油2023年三季度财务风险分析详细报告

中国石油2023年三季度风险分析详细报告一、负债规模测算 1.短期资金需求该企业经营活动不缺少资金，不需要从银行借款，不但不需要，而且可以提供13,712,500万元的资金供长期使用。 2.长期资金需求该企业长期资金需求为45,955,800万元，2023年三季度已有长期带息负债为13,433,700万元。 3.总资金需求该企业的总资金需求为32,243,300万元。 4.短期负债规模根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为27,914,800万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是48,623,600万元，实际已经取得的短期带息负债为17,114,800万元。 5.长期负债规模按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为38,269,200万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为43,446,400万元，在5年之内偿还的贷款总规模为53,800,800万元，当前实际的带息负债合计为30,548,500万元。二、资金链监控 1.会不会发生资金链断裂从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。该企业偿还全部有息负债大概需要2.76个分析期。企业的负债率也不高，发生资金链断裂的风险较小。资金链断裂风险等级为3级。

2.是否存在长期性资金缺口该企业存在长期性资金缺口2,912,500万元，但这个缺口已被经营活动创造的资金满足。其中：长期投资合计增加601,800万元，固定资产合计增加2,373,200万元，无形资产及其他资产合计增加281,000万元，递延所得税资产增加192,500万元，其他非流动资产增加801,500万元，共计增加4,250,000万元。非流动负债合计减少9,620,100万元，所有者权益合计增加8,475,000万元，共计减少1,145,100万元。长期资金缺口形成原因表(万元) 3.是否存在经营性资金缺口该企业经营活动不存在资金缺口。 4.未来一年会不会出现资金问题 (1).未来保持当前盈利状况本期营业利润为6,892,900万元，存货为18,670,600万元，应收账款为10,573,900万元，其他应收款为0万元，应付账款为0万元，货币资金为27,659,000万元。如果经营形势不发生大的变化，企业一年内不会出现资金缺口。 (2).未来经营形势恶化

601318中国平安2023年三季度财务风险分析详细报告

中国平安2023年三季度风险分析详细报告一、负债规模测算 1.短期资金需求该企业经营活动不缺少资金，不需要从银行借款，不但不需要，而且可以提供226,111,700万元的资金供长期使用。 2.长期资金需求该企业长期资金需求为1,023,369,100万元，2023年三季度已有长期带息负债为99,175,600万元。 3.总资金需求该企业的总资金需求为797,257,400万元。 4.短期负债规模根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为236,741,400万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是246,615,400万元，实际已经取得的短期带息负债为10,629,700万元。 5.长期负债规模按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为250,523,300万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为252,991,800万元，在5年之内偿还的贷款总规模为257,928,800万元，当前实际的带息负债合计为109,805,300万元。二、资金链监控 1.会不会发生资金链断裂从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。该企业偿还全部有息负债大概需要40.21个分析期。负债率偏高但在下降。如果盈利情况发生逆转会出现资金链断裂风险。资金链断裂风险等级为11级。

2.是否存在长期性资金缺口该企业不存在长期性资金缺口，并且长期性融资活动为企业提供0万元的营运资金。 3.是否存在经营性资金缺口该企业经营活动不存在资金缺口。 4.未来一年会不会出现资金问题 (1).未来保持当前盈利状况本期营业利润为2,382,100万元，存货为0万元，应收账款为0万元，其他应收款为0万元，应付账款为0万元，货币资金为64,903,600万元。如果经营形势不发生大的变化，企业一年内不会出现资金缺口。 (2).未来经营形势恶化单方面恶化：多方面恶化：如果经营形势恶化，导致存货、应收账款分别上升25%、25%，应付账款下降25%，则该企业的支付能力将从234,956,600万元下降为234,956,600万元。 (3).未来经营状况改善单方面改善：多方面改善：如果经营形势好转，存货、应收账款分别下降25%、25%，应付账款上升25%，则该企业的支付能力将从234,956,600万元提高为234,956,600万元。

601166兴业银行2023年上半年财务风险分析详细报告

兴业银行2023年上半年风险分析详细报告一、负债规模测算 1.短期资金需求该企业经营活动不缺少资金，不需要从银行借款，不但不需要，而且可以提供92,985,700万元的资金供长期使用。 2.长期资金需求该企业长期投融资活动不存在资金缺口，并且可以提供77,425,700万元的营运资本。 3.总资金需求该企业资金富裕，富裕170,411,400万元，维持目前经营活动正常运转不需要从银行借款。 4.短期负债规模根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为92,985,700万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是101,603,900万元，实际已经取得的短期带息负债为0万元。 5.长期负债规模按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为103,649,100万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为107,958,200万元，在5年之内偿还的贷款总规模为116,576,400万元，当前实际的带息负债合计为109,991,000万元。二、资金链监控 1.会不会发生资金链断裂从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。如果当前盈利水平保持不变，该在未来一个分析期内有能力偿还全部有息负债。只

是负债率过高，盈利水平在下降。如果盈利情况发生逆转，会出现极大资金链断裂风险。资金链断裂风险等级为13级。 2.是否存在长期性资金缺口该企业不存在长期性资金缺口，并且长期性融资活动为企业提供0万元的营运资金。 3.是否存在经营性资金缺口该企业经营活动不存在资金缺口。 4.未来一年会不会出现资金问题 (1).未来保持当前盈利状况本期营业利润为4,903,900万元，存货为0万元，应收账款为0万元，其他应收款为0万元，应付账款为0万元，货币资金为0万元。如果经营形势不发生大的变化，企业一年内不会出现资金缺口。 (2).未来经营形势恶化单方面恶化：多方面恶化：如果经营形势恶化,导致存货、应收账款分别上升25%、25%，应付账款下降25%，则该企业的支付能力将从95,030,900万元下降为95,030,900万元。 (3).未来经营状况改善单方面改善：多方面改善：

601728中国电信2023年上半年行业比较分析报告

中国电信2023年上半年行业比较分析报告一、总评价得分80分，结论良好二、详细报告（一）盈利能力状况得分85分，结论良好中国电信2023年上半年净资产收益率(%)为9.1%，高于行业良好值8.0%，低于行业最优值10.9%。总资产报酬率(%)为6.67%，高于行业良好值4.4%，低于行业最优值6.9%。销售(营业)利润率(%)为10.51%，高于行业平均值6.8%，低于行业良好值14.3%。成本费用利润率(%)为11.36%，高于行业平均值7.3%，低于行业良好值13.5%。资本收益率(%)为44.09%，高于行业优秀值10.8%。盈利能力状况（二）营运能力状况得分82分，结论良好中国电信2023年上半年总资产周转率(次)为0.63次，高于行业平均值

0.6次，低于行业良好值0.9次。应收账款周转率(次)为14.7次，高于行业良好值11.6次，低于行业最优值15.2次。流动资产周转率(次)为3.22次，高于行业平均值2.8次，低于行业良好值3.8次。资产现金回收率(%)为15.63%，高于行业良好值13.9%，低于行业最优值22.4%。存货周转率(次)为85.67次，高于行业优秀值25.3次。营运能力状况（三）偿债能力状况得分85分，结论良好中国电信2023年上半年资产负债率(%)为46.46%，优于行业优秀值53.6%。已获利息倍数为20.85，高于行业优秀值6.0。速动比率(%)为57.91%，低于行业平均值85.2%，高于行业较差值57.4%。现金流动负债比率(%)为21.65%，低于行业较差值22.6%，高于行业极差值-3.3%。带息负债比率(%)为9.46%，优于行业优秀值26.0%。偿债能力状况（四）发展能力状况得分69分，结论一般中国电信2023年上半年销售(营业)增长率(%)为7.68%，高于行业良好

300033同花顺2023年上半年财务风险分析详细报告

同花顺2023年上半年风险分析详细报告一、负债规模测算 1.短期资金需求该企业经营活动不缺少资金，不需要从银行借款，不但不需要，而且可以提供215,520.47万元的资金供长期使用。 2.长期资金需求该企业长期投融资活动不存在资金缺口，并且可以提供492,637.53万元的营运资本。 3.总资金需求该企业资金富裕，富裕708,158万元，维持目前经营活动正常运转不需要从银行借款。 4.短期负债规模根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为719,697.94万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是811,554.07万元，实际已经取得的短期带息负债为97.05万元。 5.长期负债规模按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为811,554.07万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为857,482.14万元，在5年之内偿还的贷款总规模为949,338.27万元，当前实际的带息负债合计为97.05万元。二、资金链监控 1.会不会发生资金链断裂从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。如果当前盈利水平保持不变，该企业在未来一个分析期内有能力偿还全部负债。该

企业负债率低，发生资金链断裂的风险极小。资金链断裂风险等级为0级。 2.是否存在长期性资金缺口该企业不存在长期性资金缺口，并且长期性融资活动为企业提供504,080.42万元的营运资金。 3.是否存在经营性资金缺口该企业经营活动不存在资金缺口。 4.未来一年会不会出现资金问题 (1).未来保持当前盈利状况本期营业利润为50,459.1万元，存货为0万元，应收账款为4,791.4万元，其他应收款为3,312.67万元，应付账款为8,753.59万元，货币资金为719,697.94万元。如果经营形势不发生大的变化，企业一年内不会出现资金缺口。 (2).未来经营形势恶化单方面恶化：如果应收账款的平均收款期延长25%，则该企业可支配资金将会减少1,197.85万元，支付能力将会从719,697.94万元下降为718,500.09万元。多方面恶化：如果经营形势恶化,导致存货、应收账款分别上升25%、25%，应付账款下降25%，则该企业的支付能力将从719,697.94万元下降为715,483.53万元。 (3).未来经营状况改善单方面改善：如果应收账款的平均收款期缩短25%，则该企业可支配资金将会增加1,197.85万元，支付能力将会从719,697.94万元提高到720,895.79万元。

600776东方通信2023年三季度财务风险分析详细报告

东方通信2023年三季度风险分析详细报告一、负债规模测算 1.短期资金需求该企业经营活动的短期资金需求为87,596.44万元，2023年三季度已经取得的短期带息负债为0万元。 2.长期资金需求该企业权益资金能够满足长期性投资活动的资金需求，并且还有260,057.46万元的权益资金可供经营活动之用。 3.总资金需求该企业资金富裕，富裕172,461.02万元，维持目前经营活动正常运转不需要从银行借款。 4.短期负债规模根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为172,715.8万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是189,883.47万元，实际已经取得的短期带息负债为0万元。 5.长期负债规模按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为181,299.64万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为185,591.56万元，在5年之内偿还的贷款总规模为194,175.39万元，当前实际的带息负债合计为0万元。二、资金链监控 1.会不会发生资金链断裂从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。如果当前盈利水平保持不变，该企业在未来一个分析期内有能力偿还全部负债。该

企业负债率低，发生资金链断裂的风险极小。资金链断裂风险等级为0级。 2.是否存在长期性资金缺口该企业不存在长期性资金缺口，并且长期性融资活动为企业提供260,312.24万元的营运资金。 3.是否存在经营性资金缺口该企业经营活动存在资金缺口，资金缺口为87,596.44万元。这部分资金缺口已被长期性融资活动所满足。其中：应收账款减少10,020.45万元，预付款项增加2,602.06万元，存货减少17,101.73万元，其他流动资产增加3,049.58万元，共计减少21,470.55万元。应付账款减少33,908.24万元，预收款项增加379.73万元，应付职工薪酬增加181.2万元，应交税费减少342.44万元，其他流动负债减少453.95万元，共计减少34,143.7万元。经营性资产增减变化表(万元) 经营性负债增减变化表(万元) 4.未来一年会不会出现资金问题 (1).未来保持当前盈利状况

601766中国中车2023年三季度财务风险分析详细报告

中国中车2023年三季度风险分析详细报告一、负债规模测算 1.短期资金需求该企业经营活动的短期资金需求为457,778.9万元，2023年三季度已经取得的短期带息负债为1,594,054.6万元。 2.长期资金需求该企业权益资金能够满足长期性投资活动的资金需求，并且还有3,609,262.3万元的权益资金可供经营活动之用。 3.总资金需求该企业资金富裕，富裕3,151,483.4万元，维持目前经营活动正常运转不需要从银行借款。 4.短期负债规模根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为7,226,616.9万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是8,618,470.1万元，实际已经取得的短期带息负债为1,594,054.6万元。 5.长期负债规模按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为7,942,348.8万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为8,290,312.1万元，在5年之内偿还的贷款总规模为8,986,238.7万元，当前实际的带息负债合计为2,282,799.1万元。二、资金链监控 1.会不会发生资金链断裂从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。如果当前盈利水平保持不变，该在未来一个分析期内有能力偿还全部有息负债。但

负债率较高，不过在下降。短期来看，资金链断裂的风险较小。资金链断裂风险等级为4级。 2.是否存在长期性资金缺口该企业不存在长期性资金缺口，并且长期性融资活动为企业提供 6,090,341.2万元的营运资金。 3.是否存在经营性资金缺口该企业经营活动存在资金缺口，资金缺口为45,077.5万元。这部分资金缺口已被长期性融资活动所满足。其中：应收账款增加1,260,616.1万元，预付款项增加46,770.7万元，存货增加471,286.2万元，一年内到期的非流动资产增加4,810.9万元，其他流动资产减少7,642万元，共计增加 1,775,841.9万元。应付账款减少14,223,345.6万元，预收款项增加2,548.4万元，应付职工薪酬增加209.6万元，应交税费减少98,954万元，一年内到期的非流动负债减少253,363.9万元，其他流动负债减少236,790万元，共计减少14,809,695.5万元。经营性资产增减变化表(万元) 经营性负债增减变化表(万元)

002268电科网安2023年上半年财务风险分析详细报告

电科网安2023年上半年风险分析详细报告一、负债规模测算 1.短期资金需求该企业经营活动的短期资金需求为79,092.29万元，2023年上半年已经取得的短期带息负债为35,730.13万元。 2.长期资金需求该企业长期投融资活动不存在资金缺口，并且可以提供317,422.28万元的营运资本。 3.总资金需求该企业资金富裕，富裕238,329.99万元，维持目前经营活动正常运转不需要从银行借款。 4.短期负债规模根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为251,997.25万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是254,962.32万元，实际已经取得的短期带息负债为35,730.13万元。 5.长期负债规模按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为254,962.32万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为256,444.85万元，在5年之内偿还的贷款总规模为259,409.92万元，当前实际的带息负债合计为35,730.13万元。二、资金链监控 1.会不会发生资金链断裂从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。如果当前盈利水平保持不变，该企业在未来一个分析期内有能力偿还全部负债。该

企业负债率低，发生资金链断裂的风险极小。资金链断裂风险等级为0级。 2.是否存在长期性资金缺口该企业不存在长期性资金缺口，并且长期性融资活动为企业提供328,063.89万元的营运资金。 3.是否存在经营性资金缺口该企业经营活动存在资金缺口，资金缺口为76,066.65万元。这部分资金缺口已被长期性融资活动所满足。其中：应收账款减少17,350.14万元，其他应收款减少1,759.07万元，预付款项减少1,495.39万元，存货减少47,002.67万元，其他流动资产减少3,645.78万元，共计减少71,253.04万元。应付账款增加9,366.43万元，应付职工薪酬增加346.16万元，应付股利增加845.88万元，应交税费增加1,722.83万元，其他应付款增加1,157.05万元，一年内到期的非流动负债增加2,417.23万元，其他流动负债减少2,210.03万元，共计增加13,645.54万元。经营性资产增减变化表(万元) 经营性负债增减变化表(万元)

601728中国电信2023年三季度经营风险报告

中国电信2023年三季度经营风险报告一、经营风险分析 1、经营风险中国电信2023年三季度盈亏平衡点的营业收入为7,747,235.38万元，表示当企业该期营业收入超过这一数值时企业会有盈利，低于这一数值时企业会亏损。营业安全水平为36.72%，表示企业当期经营业务收入下降只要不超过4,495,114.7万元，企业仍然会有盈利。从营业安全水平来看，企业承受销售下降打击的能力较强，经营业务的安全水平较高。 2、财务风险从资本结构和资金成本来看，中国电信2023年三季度的带息负债为2,100,439.36万元，企业的财务风险系数为0.98。从企业当期资本结构、借款利率和盈利水平三者的关系来看，企业增加负债不会增加企业的盈利水平，相反会降低企业现在的盈利水平。经营风险指标表二、经营协调性分析 1、投融资活动的协调情况从长期投资和融资情况来看，企业投资活动所需的资金没有足够的长期资金来源作保证，企业长期性资产投资存在12,610,520.67万元的资金缺口，需要占用企业流动资金。营运资本增减变化表(万元)

营运资本-12,280,723. 48 30.52 -13,164,662. 81 -7.2 -12,610,520. 67 4.21 所有者权益42,868,130. 9 17.64 42,960,471. 21 0.22 44,366,610. 58 3.27 非流动负债6,276,657.6 5 -24.4 6 6,190,597.2 -1.3 7 8,291,012.1 9 33.93 固定资产0 - 0 - 0 - 长期投资4,197,108.4 5 1.27 4,314,750.4 4 2.8 4,401,772.7 8 2.02 2、营运资本变化情况 2023年三季度营运资本为负12,610,520.67万元，与2022年三季度负13,164,662.81万元相比，长期性资金缺口有所缓解，但资金缺口仍然存在。 3、经营协调性及现金支付能力从企业经营业务的资金协调情况来看，企业经营业务正常开展，能够为企业带来21,093,487.09万元的流动资金，经营业务是协调的。经营性资产增减变化表(万元)

300088长信科技2023年上半年财务风险分析详细报告

长信科技2023年上半年风险分析详细报告一、负债规模测算 1.短期资金需求该企业经营活动的短期资金需求为136,687.33万元，2023年上半年已经取得的短期带息负债为205,422.27万元。 2.长期资金需求该企业长期投融资活动不存在资金缺口，并且可以提供25,721.47万元的营运资本。 3.总资金需求该企业的总资金需求为110,965.86万元。 4.短期负债规模根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为85,662.8万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是134,555.7万元，实际已经取得的短期带息负债为205,422.27万元。 5.长期负债规模按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为134,555.7万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为159,002.15万元，在5年之内偿还的贷款总规模为207,895.05万元，当前实际的带息负债合计为238,006.2万元。二、资金链监控 1.会不会发生资金链断裂一旦发生信任危机，要求该企业偿还全部短期借款，就会出现资金链断裂风险，短期暴露的资金缺口为28,887.5万元。不过，该资金缺口在企业持续经营0.87个分析期之后可被盈利填补。该企业投资活动不存在资金

缺口，但经营活动存在资金缺口，资产负债率较低，只要盈利水平不出现明显下降，资金链断裂风险不高。资金链断裂风险等级为4级。 2.是否存在长期性资金缺口该企业不存在长期性资金缺口，并且长期性融资活动为企业提供106,757.25万元的营运资金。 3.是否存在经营性资金缺口该企业经营活动存在资金缺口，资金缺口为135,644.75万元。这部分资金缺口目前主要由短期性借款来填补。其中：应收账款增加12,652.04万元，其他应收款减少1,074.69万元，预付款项增加1,365.35万元，存货增加47,153.39万元，其他流动资产增加15,341.38万元，共计增加75,437.47万元。应付账款增加55,850.4万元，应付职工薪酬减少341.59万元，应交税费减少4,335.27万元，其他应付款减少2,453.87万元，一年内到期的非流动负债增加474.82万元，其他流动负债减少167.29万元，共计增加49,027.19万元。经营性资产增减变化表(万元) 经营性负债增减变化表(万元)