王德敏企业内控精细化全案精细化管理全案系列-企业内控精细化管理全案
王德敏企业内控精细化全案精细化管理全案系列-企业内控精细化管理全案
细化管理全案系列
企业内控精细化管理全案
目录第1章企业内部控制——资金 6
1．
1 资金支付授权审批制度 6
1．
2 货币资金授权审批制度 8
1．3
现金管理控制制度
10
1．4
银行存款控制制度
14
1．5
票据管理规范
17
1．6
印章管理制度
20 第2章企业内部控制——采购22
2．
1 采购授权审批制度
22
2．
2 采购申请审批制度
24
2．3
采购预算管理制度
27
2．4
采购控制制度
28
2．5
验收管理制度 32
2．6
付款控制制度 35
2．7
退货管理制度 37
2．8
应付账款管理制度 38 第3章企业内部控制——存货 40 3．
1 存货授权审批制度 40 3．
2 存货采购控制制度 4
3 3．3
存货储存管理制度 45 3．4
仓库调拨管理规定 48 3．5
存货领用管理制度 49 3．6
存货发放管理制度 50 3．7
存货盘点管理制度 52 3．8
废损存货管理制度 55 3．9
存货核算工作规范 57 第4章企业内部控制——销售 61 4．
1 销售授权审批制度 61 4．
2 客户信用管理制度 6
3 4．3
销售合同管理制度 66 4．4
发货、退货管理制度
68
4．5
货款回收管理制度 69 4．6
应收账款管理制度 71 4．7
销售回款奖惩制度 74 4．8
问题账款管理办法 75 4．9
应收票据管理制度 76 第5章企业内部控制——工程项目78 5．
1 工程项目授权批准制度 78 5．
2 项目决策管理制度 79 5．3
概预算审查制度 81 5．4
竣工清理管理制度 82 5．5
竣工验收管理制度 84 第6章企业内部控制——固定资产86 6．
1 固定资产授权批准制度 86 6．
2 固定资产购置管理制度 88 6．3
固定资产验收管理制度 90 6．4
固定资产保管制度 93 6．5
固定资产折旧制度 95 6．6
固定资产盘点制度 98 6．7
固定资产处置制度
100 6．8
固定资产转移制度
103 第7章企业内部控制——无形资产
108 7．
1 无形资产授权批准制度
108 7．
2 取得与验收控制制度
无形资产使用管理制度
113 7．4
无形资产处置与转移管理制度
115 7．5
无形资产重大处置集体合议审批制度
118 第8章企业内部控制——长期股权投资120 8．
1 投资授权批准制度
120 8．
2 长期股权投资决策制度
121 8．3
长期股权投资执行管理制度
124 8．4
长期股权投资处置管理制度
126 第9章企业内部控制——筹资
129 9．
1 筹资授权批准制度
129 9．
2 筹资决策管理制度
130 9．3
筹资执行管理制度
筹资偿付管理制度
133 第10章企业内部控制——预算
136
10．
1 预算授权批准制度
136
10．
2 预算编制管理制度
138
10．3
预算执行控制制度
140
10．4
预算调整管理办法
143
10．5
预算执行分析制度
145
10．6
预算审计管理制度
148 第11章企业内部控制——成本费用
11．
1 成本费用授权批准制度
150
11．
2 成本费用预测管理制度
152
11．3
成本费用预算编制制度
155
11．4
成本费用执行控制制度
156
11．5
成本费用核算制度
158 第12章企业内部控制——担保165
12．
1 担保授权审批制度
165
12．
2 担保风险评估制度
12．3
担保业务执行管理制度
169 第13章企业内部控制——合同
172
13．
1 合同授权审批制度
172
13．
2 合同会审制度
174
13．3
合同专用章管理制度
175
13．4
合同违约及纠纷处理制度
177 第14章企业内部控制——业务外包179
14．
1 业务外包授权审批制度
179
14．
2 技术服务外包合同范例
181
14．3
外包业务管理制度
184 第15章企业内部控制——子公司管理188
15．
1 委派董事管理制度
188
15．
2 总会计师委派管理办法
191
15．3
委派子公司高管人员绩效薪酬制度
194
15．4
子公司重大投资项目管理控制制度
197
15．5
对子公司进行内部审计制度
198
15．6
子公司重大事项报告及对外披露制度
202
15．7
母公司合并财务报表管理制度
205 第16章企业内部控制——财务报告编制与披露208
16．
1 反财务舞弊与投诉举报制度
208
16．
2 财务报告编制准备管理制度
209
16．3
会计凭证管理办法
212
16．4
财产清查管理制度
215
16．5
财务报告编制管理制度
219
16．6
财务报告报送与披露管理制度
222 第17章企业内部控制——人力资源管理224
17．
1 企业人力资源需求计划
224
17．
2 招聘管理制度
226
17．3
培训管理制度
228
17．4
绩效考核管理制度
231
17．5
薪酬与激励管理制度
234
17．6
晋升与离职管理制度
238 第18章企业内部控制——信息系统
241
1 信息系统管理授权审批制度
241
18．
2 信息系统开发、变更与维护管理制度24
2
18．3
信息系统访问安全管理制度
243
18．4
信息系统硬管理制度
245
18．5
会计信息化综合管理制度
246
18．6
会计信息化岗位责任制度
247 第19章企业内部控制——衍生工具251
19．
1 衍生工具业务报告制度
19．
2 衍生工具交易管理制度
252
19．3
衍生工具交易监督与检查管理制度
254 第20章企业内部控制——并购
256
20．
1 并购交易授权审批制度
256
20．
2 并购交易前期准备管理制度
257
20．3
并购交易审慎性调查制度
259
20．4
并购交易财务控制制度
261 第21章企业内部控制——关联交易264
21．
1 关联交易回避制度
264
21．
2 关联交易报告与披露控制制度
266 第22章企业内部控制——内部审计269
22．
1 审计人员工作规范
269
22．
2 内部审计管理制度
270
22．3
舞弊行为预防、检查、汇报制度
274
22．4
内部审计督导控制制度
277
22．5
内部审计质量控制制度
278
22．6
内部审计外部评价制度
28
1 第1章企业内部控制——资金
1．
1 资金支付授权审批制度制度名称资金支付授权审批制度受控状态文编号执行部门监督部门考证部门第1章
总则第1条为有效执行企业资金管理内部控制制度，规范资金支付审批程序，明确审批权限，提高资金使用效率，控制资金风险，特制定本制度。
第2条本制度的制定依据是《公司法》、《会计法》、《企业会计准则》及公司相关制度。
第3条
本制度所涉及的对控股股东及其附属企业的资金支付项目，均应符合年度股东大会预先批准的范围和额度。
第4条本制度主要规范公司资金支付，下属公司均应参照本制度制定相应执行文。
第2章资金支付的分类及审批权限第5条根据公司资金支付的性质，将资金支付分为以下两大类：经营性支付和非经营性支付。
第6条资金支付的审批流程。
资金支付的审批流程如下图所示。
开始用款人填写报销单或资金申请单并签名各业务部门负责人审核签字财务负责人核准管理层在授权范围内审批财务部会计审核并编制记账凭证出纳付款结束资金支付审批流程图第7条资金支付的审批权限。
经营性支付与非经营性支付的审批权限如下表所示。
经营性支付与非经营性支付的审批权限说明表支付种类审批额度审批职责经营性支付小额经营性支付 3万元以内（含3万元，外币按记账汇率折算，下同）
财务总监 3万元以上总裁大额经营性支付对非关联方支付，50万元以内（含50万元，外币按记账汇率折算）总裁对非关联方支付，50万元以上董事长对关联方支付，30万元以内（含30万元，外币按记账汇率折算）
总裁对关联方支付，30万元以上董事长非经营性支付无事由、无合同、对控股子公司借款除外
30万元以内（含30万元，外币按记账汇率折算）
董事长 30万元以上，300万元以内董事会 300万元以上股东大会第3章资金支付审签人的责任规定第8条用款人应如实反映资金支付内容，在资金申请单、报销单上签字，对资金支付结果负直接责任。
第9条
各部门负责人对本部门资金支付的真实性、合理性及必要性负责，并在此基础上审核签字，对资金支付的结果负部门领导责任。
第10条
对资金支付具有最终审批权限的人员，对资金支付的结果负领导责任。
第11条违反本制度的责任人，未对公司造成直接损失者，个人处以500—10000 元罚款，部门处以
2000—30000 元罚款；对公司造成直接损失者，按照相关证券监督管理法律、法规予以处罚；涉嫌犯罪的，移交司法机关处理。
第4章附则第12条本制度由公司财务部负责制定、修订及解释，自董事会通过之日起执行。
编制日期
审核日期批准日期修改标记修改处数修改日期
1．
2 货币资金授权审批制度制度名称货币资金授权审批制度受控状态文编号执行部门监督部门考证部门第1章
总则第1条为规范资金支付审批程序，明确审批权限，有效控制企业成本费用及资金风险，保障各项经营活动高效、有序地进行，特制定本制度。
第2条
企业所有的支出依照已批准的预算及审批程序核准后支付。
第3条企业对资金的支付实行分级授权批准制度。
第4条本制度所称的货币资金是指企业在资金运作过程中停留在货币阶段的那一部分资金，是以货币形态存在的资产，包括现金、银行存款和其他货币资金。
第5条
本制度适用于企业各职能部门。
第2章货币资金管理的原则与依据第6条为加强企业对货币资金的管理，本企业实行资金预算制度，资金预算的编制和审批严格遵循资金预算流程的规定。
1．企业根据实际情况，制定年度资金预算，对企业的资金管理工作起指导性作用。
2．企业根据年度资金预算和月度工作计划，编制月度资金预算，作为企业月度资金管理的指令性标准。
第7条企业财务部设资金管理岗，负责收集各部门的月度资金收支计划，编制企业的月度资金预算，并提交企业月度工作会议讨论批准。
第8条批准后的月度资金预算是企业下月资金使用的准则，必须严格遵守。预算外资金的使用由使用部门申请，副总裁、总裁共同批准后，财务部方可办理。
第3章
资金支付的程序规定第9条企业各职能部门应按照规定的程序办理货币资金支付业务。
1．支付申请。各职能部门或个人用款时，应提前向审批人提交货币资金支付申请，注明款项的用途、金额、预算、支付方式等内容，并应随附有效经济合同或相关证明。
2．支付审批。审批人应当根据货币资金授权批准权限的规定，在授权范围内进行审批，不得超越审批权限。对不符合规定的货币资金支付申请，审批人应当拒绝批准。
3．支付复核。财务部复核人应当对批准后的货币资金支付申请进行复核，复核货币资金支付申请的批准程序是否正确、手续及相关单证是否齐备、金额计算是否准确、支付方式是否妥当等。复核无误后，交由出纳人员办理支付手续。
4．办理支付。出纳人员应当根据复核无误的支付申请，按规定办理货币资金支付手续，及时登记现金和银行存款日记账册。
第4章货币资金支付申请的授权审批规定第10条企业资金支出申请的审批权限类别。
1．审核：指有关管理部门及职能部门主要负责人对该项开支的合理性提出初步意见。
2．审批：指有关领导根据审核意见进行批准。
3．核准：指财务部负责人或指定人员根据财务管理制度对已审批的支付款项从单据和数量上核准并备案。
第11条企业预算内资金审批权限规定。
各职能部门资金支出申请按规定经领导审批后须由财务部门核准。具体各类用款的审批权限如下表所示。
企业预算内资金审批权限说明表工作事项使用部门部门经理财务总监总裁董事会固定资产购置
万元以内提出① 审核② ― 万元提出① 审核② 审批③ ― 万元提出① 审核② 审核③ 审批④ ― 万元提出① 审核② 审核③ 审核④ 审批⑤ 货款支付― 万元提出① 审批② ― 万元提出① 审核② 审核③ 审批④ 办公费提出① 审批② 招待费提出① 审批② 差旅费提出① 审批② 培训费提出① 审批② 通讯费提出① 审批② 宣传广告费用元以内提出① 审批② 元以上提出① 审核② 审批③ 利息支出提出① 审核② 审批③ 工资、奖金、福利
提出①
审核② 审批③ 对外捐款赞助提出① 审核② 审核③ 审核④ 审批⑤ 对外单位借款提出① 审核② 审核③ 审核④ 审批⑤ 第12条企业预算外资金审批权限规定。
企业预算外资金支出的审批程序为：使用部门提出申请，财务部审核，财务总监审批；如果有重大事项支出，应报总裁审批。
第13条企业货币资金支出必须逐级审批，各级经手人必须签署审批意见并签字，严禁越级审批。
王德敏企业内控精细化全案精细化管理全案系列-企业内控精细化管理全案
王德敏企业内控精细化全案精细化管理全案系列-企业内控精细化管理全案 细化管理全案系列 企业内控精细化管理全案 目录第1章企业内部控制——资金 6 1． 1 资金支付授权审批制度 6 1． 2 货币资金授权审批制度 8 1．3 现金管理控制制度 10 1．4 银行存款控制制度 14 1．5 票据管理规范 17 1．6 印章管理制度
20 第2章企业内部控制——采购22 2． 1 采购授权审批制度 22 2． 2 采购申请审批制度 24 2．3 采购预算管理制度 27 2．4 采购控制制度 28 2．5 验收管理制度 32 2．6 付款控制制度 35 2．7 退货管理制度 37 2．8
应付账款管理制度 38 第3章企业内部控制——存货 40 3． 1 存货授权审批制度 40 3． 2 存货采购控制制度 4 3 3．3 存货储存管理制度 45 3．4 仓库调拨管理规定 48 3．5 存货领用管理制度 49 3．6 存货发放管理制度 50 3．7 存货盘点管理制度 52 3．8 废损存货管理制度 55 3．9 存货核算工作规范 57 第4章企业内部控制——销售 61 4． 1 销售授权审批制度 61 4． 2 客户信用管理制度 6 3 4．3 销售合同管理制度 66 4．4 发货、退货管理制度 68 4．5 货款回收管理制度 69 4．6 应收账款管理制度 71 4．7 销售回款奖惩制度 74 4．8 问题账款管理办法 75 4．9
应收票据管理制度 76 第5章企业内部控制——工程项目78 5． 1 工程项目授权批准制度 78 5． 2 项目决策管理制度 79 5．3 概预算审查制度 81 5．4 竣工清理管理制度 82 5．5 竣工验收管理制度 84 第6章企业内部控制——固定资产86 6． 1 固定资产授权批准制度 86 6． 2 固定资产购置管理制度 88 6．3 固定资产验收管理制度 90 6．4 固定资产保管制度 93 6．5 固定资产折旧制度 95 6．6 固定资产盘点制度 98 6．7 固定资产处置制度 100 6．8 固定资产转移制度 103 第7章企业内部控制——无形资产 108 7． 1 无形资产授权批准制度 108 7． 2 取得与验收控制制度
企业内控精细化管理全案(371页)DOC.doc
皮匠网—开放、共享、免费的咨询方案报告文库 咨询人士学习成长与交流平台 企业内控精细化管理 全案
皮匠网—开放、共享、免费的咨询方案报告文库 咨询人士学习成长与交流平台 目录 第1章企业内部控制——组织架构 (8) 1．4组织架构设计与运行管控 (8) 1．4．5 组织架构运行规范 (8) 1．4．6 组织架构调整规范 (14) 1．5子公司组织架构管理控制 (18) 1．5．3 委派董事管理制度 (18) 1．5．4 总会计师委派管理办法 (22) 1．5．5 委派子公司高管绩效薪酬制度 (26) 第2章企业内部控制——发展战略 (31) 2．2企业发展战略制定 (31) 2．2．3 战略委员会运作规范 (31) 第3章企业内部控制——人力资源 (39) 3．3人力资源引进与开发控制 (39) 3．3．8 人力资源需求计划书 (39) 3．3．9 招聘工作管理制度 (42) 3．3．10 员工培训管理制度 (45) 3．4人力资源使用与退出控制 (49) 3．4．9 员工绩效考核管理制度 (49) 3．4．10 员工薪酬与激励管理制度 (52)
皮匠网—开放、共享、免费的咨询方案报告文库 咨询人士学习成长与交流平台 3．4．11 员工晋升与离职管理制度 (58) 第4章企业内部控制——社会责任 (61) 4．3企业安全生产控制 (61) 4．3．3 安全生产管理制度 (61) 4．3．5 日常安全检查办法 (71) 4．4企业产品质量控制 (74) 4．4．4 产品质量检验控制制度 (74) 4．4．5 产品售后服务管理制度 (80) 4．5环境保护与资源节约控制 (83) 4．5．4 环境保护管理办法 (83) 4．5．5 资源节约管理办法 (89) 4．6促进就业与员工权益保护 (91) 4．6．6 员工职业病预防控制制度 (91) 第6章企业内部控制——资金 (96) 6．3资金授权批准 (96) 6．3．1 筹资授权批准制度 (96) 6．3．2 投资授权批准制度 (98) 6．3．3 资金支付授权审批制度 (100) 6．3．4 货币资金授权审批制度 (103) 6．3．5 衍生工具业务报告制度 (106) 6．3．6 并购交易授权审批制度 (108) 6．4筹资控制 (111) 6．4．5 筹资决策管理制度 (111) 6．4．6 筹资执行管理制度 (113) 6．4．7 筹资偿付管理制度 (115) 6．5投资控制 (117) 6．5．8 投资项目跟踪管理制度 (117) 6．5．9 投资回收责任追究制度 (120) 6．5．10 投资项目内部审计实施办法 (122) 6．5．11 长期股权投资决策管理制度 (127) 6．5．12 长期股权投资执行管理制度 (131) 6．5．13 长期股权投资处置管理制度 (134)
精细化管理方案(精选9篇)
精细化管理方案（精选9篇） 篇1：精细化管理方案 为开创我局科学发展新局面，全面提升企业管理水平，早日实现企强民富的宏伟目标，经局研究决定，在全局范围内广泛开展“管理提升年”活动。为确保活动顺利开展，取得预期成效，特制定本活动方案。 一、指导思想 以科学发展观为统领，以集团“三六九八”战略为依托，围绕“二二五一”发展战略，着力解决制约企业管理的突出问题和薄弱环节，认真落实具体有效的工作措施和制度安排，进一步促进企业管理水平提档升级，夺取20某某年各项工作的全面胜利！ 二、工作目标 要确保实现局职代会确定的全局营业性收入和利润指标的完成，木材产量完成12万m3，中纤板产量完成5.5万m3，为创达人造板厂提供原料7.43万吨，木材售价达到1470元/m3以上，主要产品产销率达到99%以上。在岗员工工资年均增长15%以上。全年无重大森林火灾、无重大工业火灾、安全生产事故不超标。 三、主要工作任务和措施 （一）加强内控制度建设，提升制度执行力 1、全面梳理现有管理制度。要按照有效、管用、实用、可操作的原则，对原有的制度进行汇编。并按照“缺什么，补什么，什么不适应，就调整完善什么”的原则，有针对性地补充完善相关制度，做到凡事都要有制度，凡是制度就必须严格执行，凡是执行的就要严格考核，凡是考核了就要奖罚兑现，形成特色的严格管理，严格要求，严格考核的制度管理机制。此项工作由企业管理部牵头，机关各部室配合，并于“五一”前完成。 2、认真贯彻落实各项管理制度。坚持依法、遵规、履程，用制度管人、管事，将权力运作约束在法律、政策和制度框架之内。要采取刚性措施，增强管理制度的约束力，确保制度落实到生产、经营和管理的每个环节，实现量化考核，做到人人、事事、时时、处处有标准、有考核，全面提高工作水平。此项
企业精细化管理实施方案精益化管理实施方案
企业精细化管理实施方案精益化管理实施方案 企业精细化管理实施方案 企业精细化管理实施方案为进一步提高分公司管理水平，夯实管理基础、着眼长远的战略措施，不断提高分公司的管理水平和核心竞争力。结合分公司实际，特制定本方案。 一、指导思想和目标 指导思想：以“科学发展观”为指导，以集团公司创建“三化一型”大企业集团为目标，以全面提升执行力、提高效率和效益为出发点，围绕分公司中心工作，运用科学适当的管理工具和方法，把“精、细、实、严”落实到管理工作的每个环节，不断提高分公司整体管理水平和核心竞争力，有效促进分公司的可持续发展。 目标要求：以“精”为目标，以“细”为手段，用1-2年时间，把精细化理念贯彻到运营管理的整个过程，以“精细化的规划，精细化的分析，精细化的控制，精细化的操作，精细化的核算”，实现企业管理从机会型到战略型、从经验型到科学型、从定性到量化、从静态到动态、从外延式到内涵式、从粗放型到精细化的转变。实现分公司发展思路明晰化、组织体系科学化、绩效考核全面化，使员工执行力、服务质量大幅提高。 二、活动内容 (一)精细化管理
实施精细化管理，是针对分公司当前管理现状，解决经营管理中存在的问题，提高管理水平的重要举措。以抓好关键环节、重点细节为着力点，提高整体管理水平。 1、精细化管理的核心理念、突破口和基本方法 精细化管理的核心理念：精、准、细、严。精是做精、做好，精益求精;准是准确、准时，信息与决策准确无误;细是操作细化、管理细化，重视细节;严是严格执行制度标准和程序规定，严格控制偏差。 精细化管理的突破口：完善制度与规范流程、提高员工的执行力，即通过精细化管理，使岗位责任、流程、制度执行到位。 精细化管理的基本方法：细化、量化、实证化、流程化、标准化、协同化。 2、精细化管理的主要内容 一是制定并细化落实发展战略和任务目标。6月底前，完成分公司“十二五”发展规划(草案)编制工作，并报集团公司;10月底前，根据集团公司“十二五”发展规划，完善分公司的发展规划，对有关任务目标进行细化、落实。 二是完善细化规章制度。对现行规章制度进行全面的清理、修订，细化规章制度的执行程序。4月底前，将现有制度汇编以及修订方案报送集团公司;6月底前，将修订后的规章制度汇编成册，并报送集团公司审核;审核后，在分公司内网公布。
企业精细化管理方案（精选7篇）
企业精细化管理方案 企业精细化管理方案（精选7篇） 为了确保事情或工作有序有效开展，我们需要事先制定方案，方案一般包括指导思想、主要目标、工作重点、实施步骤、政策措施、具体要求等项目。怎样写方案才更能起到其作用呢？下面是小编为大家收集的企业精细化管理方案（精选7篇），欢迎阅读与收藏。 为响应集团公司号召，全面推行精细化管理，提升工程质量和管理水平，根据我公司工作流程，特制定本实施方案。 一、指导思想 以20XX年“精细管理年”活动为契机，以“严格控制，精细管理”为原则，将“精细化管理”理念贯穿 工程管理和整个公司运营中，从项目内外招投标、工程质量、材料控制、工程施工、现场管理、验收结算等方面入手，深入实施精细化管理，建立科学、严谨、高效的工程管理运行流程。 二、重点工作措施 （一）内部管理方面 1、精细化管理是一种新的管理模式，会增加员工的工作量，所以会有抵触情绪，所以要加强宣传 教育和培训，充分利用会议、宣传栏等方式进行有效的宣传教育，让员工认识到精细化管理给企业带来的好处，激发和调动员工工作积极性，进一步提高工作效率； 2、根据公司目前的组织架构，细分职能和岗位，并制定出具体的工作流程，责权利明确、到位， 细化分解每一个目标、任务、计划、指令，使之落实到人； 3、与员工签订目标责任书，并月月考核，做到事事有人管，人人都管事，事事有标准，事事有考核； 4、每两个月组织设计师到材料市场或经典装修现场进行参观，让设计师能够紧跟流行趋势，有效 提高设计师设计水平，使设计作品保持先进性； （二）工程前期内部成本控制 1、对于投标工程，首先由预算员根据图纸详细计算，完成后由成本控制部和工程委员会集体会审，将成本控制落实到每一种材料和工种，切实提高工程中标率； 2、对于内部分包工程招标，要确保每项分包工程不少于3家竞标者，并且要定期更换，邀标会由 工程委员会主持并进行评标，确定最终中标者； 3、对于大宗材料的采购招标，要确保同种材料不少于3家供应商，邀标会由工程委员会主持并进 行评标，确定最终中标者。 （三）工程资金使用方面随着工程项目的增多，工程垫资和工程款拖欠额度也随之越大、资金紧张的压力也就越大，从而使公司逐步陷入资金紧张的窘境，为此在资金使用方面要： 1、自下而上逐级编制资金预算计划，各职能部门对所属单位的预算计划，通过收集整理，确定下 月财务资金预算，项目经理必须根据工程进度和实际需要，分次提出工程款拨付申请，改以往的“先用 后算”为“先算后用”； 2、本着轻重缓急的原则，将营运资金区分为生产经营资金和非生产经营资金。生产经营资金包括 承揽业务、项目施工和正常管理费所需资金，是保证生产经营的必需资金，按照内部年度、月度计划，统筹调配，保证这部分资金供应，不得挤占或挪用。非生产经营这部分资金须本着“节俭、必须、适度”的原则，力求压缩总额开支。 （四）材料管理方面 1、提高采购人员的政治素质和思想觉悟，杜绝徇私舞弊、吃拿卡要现象出现；
企业精细化管理实施方案
公司精细化管理实施方案 为不断提升管理水平，让员工充分发挥个人价值，公司迈向更加标准化、规范化、专业化、程序化和系统化发展，特制定本方案。 一、指导思想 根据公司总体战略规划，紧密围绕工作目标，通过夯实基础工作、细化工作流程，实现管理工作制度化、流程化；以制度检查、考核为切入点，强力推进精细化管理，切实提高工作执行力。 二、基本原则 1.转变思想，坚持长期推动。运用精细化管理理念，加强公司内部控制，强化协作管理，提升员工素质，坚持长期推动、持续改进，从而达到“精、准、细、实”。 2.关注细节，把握核心内涵。精细化管理本质在于对战略和目标进行分解细化和责任落实，通过精细化管理工作的开展实现战略规划有效的贯彻到每个细节和环节并发挥作用，成为提升公司执行力的一个重要途径。 3.夯实基础，保障质量提升。不断梳理制度流程，夯实管理基础，通过制度建设的系统化和细化，使各项工作精确、高效、协同和持续运行。 4.抓住重点，实现全面精细。通过战略目标分解，抓住重点问题，运用以点带面、逐层推进的方法，把精细化逐步引入管理和工作的各个环节实现管理链条的全面精细。 三、工作目标
以全面提升执行力、提高工作效率和效益为出发点，围绕重点工作，运用科学适当的管理工具和方法，把“精、准、细、实、严”落实到管理工作的每个环节，形成定位精准、流程明晰、程序具体、持续改进、责任细化的一流管理水平。 四、落实措施 1.工作任务细化 优化“年度计划—月度计划—周计划—周督办”为主线的战略目标管理体系，对于专项重点任务根据战略目标分解出策略→根据策略分解出系列方案→分解为执行方案→分解为分工表→分解为进度表→落实到岗位上。 牵头部门：督查考核办公室（负责专项重点任务确定、传达及各项工作督查落实） 执行部门：各业务部门（负责对专项重点工作的分解执行和落实，并完成各项工作计划） 2.业务流程优化 业务流程优化不是固定或一成不变的，持续改进的机制比完美的流程更重要。通过集体培训学习的方式，对各部门工作主流程进行充分交流讨论并优化，并以此方式形成各部门之间工作的协同交流，确保各项流程合理、精简、效能。各部门展示完毕后集体学习流程设计执行网络视频课，并将优化后工作流程报行政人事部及督查考核办存档。 牵头部门：行政人事部（负责培训学习活动组织，及各项流程汇
中小企业管理制度精细化设计全案完整版
中小企业管理制度精细化设计全案完整版 一、引言 在日益竞争激烈的商业环境中，有效的管理制度是中小企业取得成 功的关键要素之一。精细化的管理制度可以提高组织的效率和灵活性，帮助企业更好地应对市场变化和挑战。本文将提供一个完整的中小企 业管理制度精细化设计全案，旨在帮助企业建立健全的管理体系，提 升绩效和竞争力。 二、组织结构和职责 1. 组织结构设计 根据企业的规模和业务特点，制定合理的组织结构。建议采用扁平 化的组织结构，减少决策层次，提高反应速度和决策效率。 2. 职责划分 明确每个岗位的职责和权限，确保员工清楚自己的工作内容和目标。同时，建立良好的沟通机制，促进部门间的合作和协调。 三、流程规范与优化 1. 流程规范化 对企业内部各项流程进行规范化设计，包括采购流程、生产流程、 销售流程等。明确每个流程的具体步骤、责任人和时限要求，避免因 为流程不规范而导致的工作延误或者信息错漏。
2. 流程优化 定期对各个流程进行评估和优化，以提高流程效率和质量。采用先进的管理工具和技术，例如流程重组、自动化流程控制等，以减少人为错误和资源浪费。 四、绩效管理 1. 设定明确的绩效指标 针对不同岗位和部门，设定具体、可量化的绩效指标，帮助员工和管理层了解工作目标和评价标准。绩效指标应根据企业的整体战略目标来确定，并与员工的奖惩机制相结合。 2. 绩效评估与激励 定期进行绩效评估，及时发现和解决问题。根据评估结果，制定相应的激励措施，例如奖金、晋升机会等，激励员工不断提升工作表现和个人能力。 五、员工培训和发展 1. 培训需求分析 针对不同岗位和职级，进行培训需求分析，确定员工的培训需求和优先级。根据需求，开展相应的培训计划和课程，帮助员工提升技能和知识。 2. 员工发展支持
车间精细化管理措施
车间精细化管理措施 车间精细化管理是提高企业生产管理效率和产品质量的重要手段之一。通过采取一系列的精细化管理措施，车间的生产流程得以优化， 生产效率得以提高，产品品质得以保证。本文将探讨几种常见的车间 精细化管理措施，以帮助企业提升竞争力。 1. 生产计划优化 车间的生产计划是管理车间活动的基础。通过对产品需求和资源情 况的准确分析，制定合理的生产计划，可以有效地调配车间资源，避 免生产过剩或资源浪费的问题出现。在计划制定过程中，还应该考虑 到各种因素的不确定性，如原材料供应的延迟、设备维护等，以便及 时做出应对。 2. 工艺改进 车间的工艺流程对产品质量和生产效率有着直接的影响。通过分析 现有的工艺流程，找出其中的瓶颈和不足之处，进行改进和优化，可 以提高生产效率和产品质量。例如，引入先进的设备和技术，采用自 动化生产线，可以减少人为因素的干预，提高生产的一致性和稳定性。 3. 质量管理 高质量的产品是企业的核心竞争力之一。车间精细化管理的一个重 要方面就是质量管理。通过建立科学的质量管理体系，制定质量标准 和流程规范，加强质量管控，可以有效地降低次品率，提高产品的一
致性和可靠性。此外，还应该加强对原材料和关键零部件的质量控制，确保其符合质量要求。 4. 人员培训和激励 人员是车间生产的核心。为了提高车间精细化管理的效果，必须注 重人员的培训和激励。通过培训，提升员工的技能水平和专业素质， 使其更好地适应工作需求。同时，要建立激励机制，设定合理的绩效 考核和奖励制度，激发员工的积极性和创造性，提高工作的质量和效率。 5. 数据分析和信息化管理 车间精细化管理需要充分利用数据和信息，进行有针对性的分析和 决策。通过收集和整理车间生产过程中的各类数据，如产量、工时、 能耗等，进行定期的分析和比对，可以及时发现潜在问题并采取对策。同时，引入信息化系统，对车间的生产和管理进行实时监控和数据记录，提高决策的准确性和效率性。 总结 车间精细化管理措施是企业提高生产效率和产品质量的关键举措。 通过优化生产计划、改进工艺流程、加强质量管理、人员培训和激励 以及数据分析和信息化管理等手段，可以实现车间生产过程的精细化 管理，提高车间的整体运作效率和产品的竞争力。企业应该根据自身 情况，结合具体问题，采取不同的措施，逐步推进车间精细化管理的 落地实施。
企业精细化管理工作方案
企业精细化管理工作方案 重点导读：细节决定成败、细节体现管理水平。要把“五精四细”旳规定贯彻到管理与生产旳每个环节，积极学习先进企业旳管理精髓，掌握管理企业旳精髓，打造精品和品牌，精通管理旳措施、工具和渠道，业务流程之间要做到协同精密；要细分职责岗位、细化任务目旳、细化制度流程，培育精益求精旳企业文化。结合文明创立工作，树立“以顾客为关注焦点”旳管理理念... 为深入提高分厂（部门）管理水平，扎实管理基础、着眼长远旳战略措施，不停提高企业旳管理水平和关键竞争力。结合企业实际，特制定本方案。 一、指导思想和目旳 指导思想：以“科学发展观”为指导，以集团公“效益和精细”管理年为目旳，以全面提高执行力、提高效率和效益为出发点，围绕企业中心工作，运用科学合适旳管理工具和措施，把“精、细、实、严”贯彻到管理工作旳每个环节，不停提高企业整体管理水平和关键竞争力，有效增进企业旳可持续发展。 目旳规定：以“精”为目旳，以“细”为手段，用1-2年时间，把精细化理念贯彻到运行管理旳整个过程，以“精细化旳规划，精细化旳分析，精细化旳控制，精细化旳操作，精细化旳核算”，实现企业管理从机会型到战略型、从经验型到科学型、从定性到量化、从静态到动态、从外延式到内涵式、从粗放型到精细化旳转变。实现企业发展思绪明晰化、组织体系科学化、绩效考核全面化，使员工执行力、服务质量大幅提高。 二、活动内容 （一）精细化管理 实行精细化管理，是针对企业目前管理现实状况，处理经营管理中存在旳问题，提高管理水平旳重要举措。以抓好关键环节、重点细节为着力点，提高整体管理水平。 1、精细化管理旳关键理念、突破口和基本措施
企业内控精细化管理全案(doc 286页)
企业内控精细化管理全案(doc 286页)
内部稽核制度 □总则 第一条本公司各部门及各下属营业单位的稽核工作，由管理部随时指定适当人员执行稽核工作。 第二条本公司稽核业务范围，定为帐务、业务、财务、总务、监验五项，除另有规定外，悉以本办法规定办理。 第三条稽核人员对于所审核的事项，应负责任，必要时，并应在有关帐册簿据上签章。 第四条稽核人员，除依照规定审核各单位所送凭证帐表外，并应分赴各单位实地稽察，每年稽察次数视事实需要而定。 第五条稽核人员前往稽核之前，应先准备及收集有关资料，拟订计划及进度表，事前并应将各单位已往审核及检查报告详予研究以作参考。 第六条稽核人员于执行任务时，应先准备及收集有关资料，拟订计划及进度表，事前并应将各单位已往及检查报告详予研究以作参考。 第七条稽核人员有保守职务上所稽得秘密的责任，除呈报外，不得泄漏或预先透露予检查单位。 第八条稽核事务如涉及其他部门时，应会同各该有关部门办理，且应做会同报告。如遇有意见不一致时，须单独提出，
与书面报告，一并呈核。 第九条稽核人员对本公司各单位执行稽核事务时，如有疑问，可随时向有关单位详尽查询，并调阅帐册、表格及有关档案，必要时并得请其出具书面说明。 第十条稽核人员执行工作时，除将稽核凭证(或公文)交由受稽核单位主管验明外工作态度应力求亲切，切忌傲凌或偏私。 第十一条稽核人员于稽核事务完妥后，应据实缮写检查报告书呈核。 □帐务稽核 第十二条记帐凭证的审核或检查时，应注意下列事项(一)每一交易行为发生，是否按规定填制传票，如有积压或事后补制者，应查明其原因。 (二)会计科目、子目、细目有无误用，摘要是否适当，有无遗漏、错误以及各项数字的计算是否正确。 (三)转帐是否合理，借贷方数字是否相符。 (四)应加盖的戮记编号等手续是否完备，有关人员的签章是否齐全。 (五)传票所附原始凭证是否合乎规定、齐全、确实及手续是否完备。 (六)传票编号是否连贯，有无重编、缺号现象，装订是否完整。
王德敏企业内控精细化管理全案
王德敏企业内控精细化管理全案 企业内控精细化治理全案 王德敏编著
目录 第1章企业内部操纵——资金 (5) 1．1 资金支付授权审批制度 (5) 1．2 货币资金授权审批制度 (8) 1．3 现金治理操纵制度 (10) 1．4 银行存款操纵制度 (14) 1．5 票据治理规范 (17) 1．6 印章治理制度 (20) 第2章企业内部操纵——采购 (22) 2．1 采购授权审批制度 (22) 2．2 采购申请审批制度 (24) 2．3 采购预算治理制度 (27) 2．4 采购操纵制度 (28) 2．5 验收治理制度 (32) 2．6 付款操纵制度 (34) 2．7 退货治理制度 (36) 2．8 应对账款治理制度 (37) 第3章企业内部操纵——存货 (39) 3．1 存货授权审批制度 (39) 3．2 存货采购操纵制度 (42) 3．3 存货储存治理制度 (44) 3．4 仓库调拨治理规定 (48) 3．5 存货领用治理制度 (49) 3．6 存货发放治理制度 (50) 3．7 存货盘点治理制度 (51) 3．8 废损存货治理制度 (55) 3．9 存货核算工作规范 (56) 第4章企业内部操纵——销售 (60) 4．1 销售授权审批制度 (60) 4．2 客户信用治理制度 (62) 4．3 销售合同治理制度 (65) 4．4 发货、退货治理制度 (67) 4．5 货款回收治理制度 (68) 4．6 应收账款治理制度 (70) 4．7 销售回款奖惩制度 (73) 4．8 问题账款治理方法 (74) 4．9 应收票据治理制度 (75) 第5章企业内部操纵——工程项目 (76) 5．1 工程项目授权批准制度 (76) 5．2 项目决策治理制度 (78) 5．3 概预算审查制度 (79) 5．4 竣工清理治理制度 (81) 5．5 竣工验收治理制度 (82)
弗布克精细化管理全案系列：房地产企业精细化管理全案
弗布克精细化管理全案系列 房地产企业精细化管理 全案 配套光盘 周鸿编着 北京
目录 第1章组织结构设计与责权范本_______________________________ 错误!未定义书签。1．1 房地产企业组织结构设计_______________________________ 错误!未定义书签。 1．1．1 大型房地产企业组织结构范例______________________ 错误!未定义书签。 1．1．2 中型房地产企业组织结构范例______________________ 错误!未定义书签。 1．1．3 小型房地产企业组织结构范例______________________ 错误!未定义书签。1．2 房地产企业部门组织结构与责权_________________________ 错误!未定义书签。 1．2．1 总经理办公室组织结构与责权______________________ 错误!未定义书签。 1．2．2 投资发展部组织结构与责权________________________ 错误!未定义书签。 1．2．3 项目开发部组织结构与责权________________________ 错误!未定义书签。 1．2．4 项目经理部组织结构与责权________________________ 错误!未定义书签。 1．2．5 设计管理部组织结构与责权________________________ 错误!未定义书签。 1．2．6 造价管理部组织结构与责权________________________ 错误!未定义书签。 1．2．7 工程技术部组织结构与责权________________________ 错误!未定义书签。 1．2．8 材料设备部组织结构与责权________________________ 错误!未定义书签。第2章房地产企业职位说明书 ________________________________ 错误!未定义书签。2．1 高层管理类职位说明书模板_____________________________ 错误!未定义书签。 2．1．1 总经理职位说明书________________________________ 错误!未定义书签。 2．1．2 运营总监职位说明书______________________________ 错误!未定义书签。 2．1．3 营销总监职位说明书______________________________ 错误!未定义书签。 2 . 1 . 4 工程总监职位说明书____________________________ 错误!未定义书签。 2 . 2 投资拓展类职位说明书模板____________________________ 错误!未定义书签。 2 . 2 . 1 投资发展部经理职位说明书______________________ 错误!未定义书签。 2. 2. 2 发展规划主管职位说明书__________________________ 错误!未定义书签。 2．2．3 投资拓展主管职位说明书__________________________ 错误!未定义书签。
精细化管理
精细化管理 精细化管理在企业管理中起着至关重要的作用。它强调细节的重要性，致力于提高效率和质量，从而提升企业的竞争力。本文将详细介绍精细化管理以及其在企业管理中的应用。 一、精细化管理的含义 精细化管理是指通过优化和改进企业的各个环节，提高生产过程的效率和质量。它要求企业做到“无差错、零缺陷”，注重细节处理，追求极致的品质和服务。它不仅仅是对产品进行管理，还包括对员工、流程、设备等各个方面的管理。 二、精细化管理的核心要素 1. 过程管理：精细化管理注重对企业关键流程的管理和控制。通过流程重组和优化，提高工作效率和质量。同时，对每个环节进行监控和评估，及时发现问题并进行纠正，确保整个过程的顺利进行。 2. 数据驱动：精细化管理需要依靠数据进行决策和分析。通过收集和分析各个环节的数据，不仅能够发现问题和风险，还可以找到改进和提高的方向。数据的准确性和及时性对精细化管理至关重要。 3. 人员培训和激励：精细化管理需要有高素质的员工。企业要重视员工的培训和提升，增强他们的技能和能力。同时，通过激励机制，提高员工的积极性和主动性，增强他们的责任感和
使命感。 4. 质量控制：精细化管理注重质量的控制。通过建立质量管理体系和标准，确保产品和服务的一致性和稳定性。对生产过程进行监控和控制，及时发现和解决质量问题，不断提高产品质量。 5. 创新与改进：精细化管理需要不断进行创新和改进。企业要鼓励员工提出改进意见和建议，推动整个企业的创新和进步。同时，要关注市场的变化和客户需求的变化，积极调整和改变企业的经营策略。 三、精细化管理的优势 采用精细化管理可以带来以下优势： 1. 提高效率：通过精细化管理，企业可以优化生产流程和工作流程，降低生产成本，提高生产效率。减少不必要的环节和浪费，提高工作效率。 2. 提升质量：精细化管理注重质量的控制和监测，可以有效提高产品和服务的质量。产品质量的提升可以增加客户的满意度，提升企业的竞争力。 3. 减少错误：精细化管理通过严格的过程控制和纪律管理，可以减少错误的发生。及时发现和解决问题，减少错误带来的损失。
2023年集团公司内控精细化管理制度计划方案
2023年集团公司内控精细化管理制度计划方案 方案名称：2023年集团公司内控精细化管理制度计划方案 一、背景和目标 随着集团公司规模的扩大和业务范围的增加，内控管理的需求也日益凸显。为了提升集团公司内控管理水平，确保公司经营活动的合规性和风险控制能力，制定本计划方案。本计划旨在通过精细化管理制度的建立和优化，提高集团公司的内控管理效果，达到以下目标： 1. 提高组织各级部门和员工对内控管理的认识和理解； 2. 建立全面、合理、有效的内控制度； 3. 加强内部控制监督和风险评估，降低经营风险； 4. 增强集团公司的运营效率和透明度。 二、计划内容 1. 梳理和优化现有内控管理制度 （1）对现有内控管理制度进行全面梳理，发现和解决存在的问题和不足； （2）优化内控管理制度的组织结构、流程和内容，确保制度的完整性、可操作性和有效性； （3）明确内控管理制度的责任分工和执行机制，健全制度执行的监督机制。 2. 设立内控管理部门 （1）根据集团公司的规模和业务需求，设立专门的内控管理部门；
（2）明确内控管理部门的职责和权限，确保其有效发挥内控 管理的职能； （3）配备专业化的内控管理人员，提升内控管理水平和能力。 3. 内控培训和宣传 （1）组织内控管理培训，提高各级部门和员工对内控管理的 认识和理解； （2）定期组织内控管理经验分享和案例研讨，提升内控管理 的实践能力； （3）加强内控管理宣传，建立内控管理的良好氛围。 4. 建立内控风险评估和监控体系 （1）建立内控风险评估和监控的方法和指标体系； （2）定期开展内控风险评估，及时发现和解决风险问题；（3）建立内控监控机制，确保内控措施的有效执行和监督。 5. 加强内部审核和审计工作 （1）建立内部审核和审计的工作机制和程序； （2）加强对各级部门和项目的内部审核，发现问题并及时整改； （3）定期进行内部审计，评估内控管理的效果和运行情况。 三、实施计划 1. 制定具体的实施计划，明确各项工作的时间节点和责任人； 2. 成立项目组，负责计划的具体实施和推进； 3. 逐步推行内控管理制度，在实施过程中不断优化和完善；
《仓储物流精细化管理全案》读书总结
序号一：引言 仓储物流是现代商业发展中至关重要的一环，其精细化管理对于企业的运营效率和成本控制都有着重要的意义。本书通过对仓储物流精细化管理的全面系统论述，旨在帮助读者深入理解仓储物流管理的核心概念和实践技巧，提升对仓储物流管理的认识和应用能力。 序号二：精细化管理概述 1. 仓储物流精细化管理的概念 仓储物流精细化管理是指通过科学的管理方法，优化仓储物流环节的各项活动，以提高管理效率、降低成本、提升服务质量和企业竞争力的管理模式。 2. 精细化管理的核心理念 精细化管理的核心理念是“精细、精益、精心”，强调对管理细节的重视，通过精细化的管理措施来实现资源的最优配置和价值的最大化。 序号三：精细化管理的方法与技巧 1. 数据化管理 通过信息化技术的应用，实现对仓储物流过程的全面监控和数据分析，为精细化管理提供数据支撑和决策依据。 2. 流程优化 对仓储物流环节的各个流程进行深入分析，找出瓶颈和不必要环节，通过流程优化和精简化，提高运作效率和降低成本。
3. 灵活调配 针对不同的需求变化，灵活调配仓储资源和人力资源，做到有效利用和合理配置，保证仓储物流的高效运转。 序号四：精细化管理的操作实践 1. 仓储布局优化 优化仓储布局，合理规划仓库空间和货物存放位置，以提高存储密度和提升存储效率。 2. 货物分类管理 根据货物的属性和需求，进行合理的货物分类管理，实现不同货物的定点存储和快速取货。 3. 信息化系统建设 建设仓储物流信息化管理系统，实现对货物、订单、仓库等各个环节的全面管理和监控。 序号五：精细化管理的价值和意义 1. 降低成本 通过精细化管理，能够降低仓储物流的运营成本，提高资源的利用效率，从而提升企业的盈利能力。 2. 提升服务质量 精细化管理能够提高仓储物流的运作效率和服务水平，实现及时、准确、快速的货物流转和配送，提升客户满意度和品牌形象。 3. 优化供应链
企业工厂精细化管理全案精编WORD版
企业工厂精细化管理全案精编W O R D版 IBM system office room 【A0816H-A0912AAAHH-GX8Q8-GNTHHJ8】
Xx润滑油科技有限公司精细化管理全案 二O一六年二月 目录 第1章生产计划管理 1.1 生产能力核定方案 1.2 生产计划编制规定 1.3 生产计划报告范本 1.4 生产计划执行规定 1.5 生产计划控制制度 1.6 生产计划变更规定 第2章物料采购管理 2.1 采购计划管理制度 2.2 采购合同管理制度 2.3 物料采购合同范本 2.4 公司采购管理流程 2.5 采购作业管理制度 2.6 采购招标作业细则 第3章生产设备管理 3.1 设备购买执行规定 3.2 设备购买合同范本 3.3 设备安装工作标准
3.4 设备保养管理制度 3.5 设备事故处理规定 3.6 设备备件管理制度 3.7 设备报废管理制度 3.8 设备转让管理规定 3.9 设备封存管理规定 第4章生产技术与工艺4.1 生产技术管理制度 4.2 技术引进管理制度 4.3 技术改造管理制度 4.4 工艺纪律管理制度 4.5 工艺文件管理制度 4.6 工艺装备管理程序 第5章生产质量管理 5.1 生产质量管理制度 5.2 质量提案管理规定 5.3 试制过程质量管理制度5.4 原材料进料检验规定5.5 制程质量管理制度
5.6 仪器量规管理办法 5.7 成品质量检验制度 5.8 不合格品管理制度 5.9 质量文件管理办法 第6章作业方式管理 6.1 5S活动检查及奖惩办法6.2 废弃物处理管理规定 第7章物料成品仓储管理7.1 物料入库管理规定 7.2 成品入库管理规定 7.3 入库物品验收规范 7.4 产品仓储管理流程 7.5 仓库规划管理制度 7.6 公司仓储管理制度 7.7 库存物资盘点制 7.8 物料出库管理制度 7.9 物料发放管理规定 7.10 仓库领料管理规定 7.11 仓库退料管理规定