XX公司2019年内部审计工作要点

XX公司2019年内部审计工作要点

XX公司2019年内部审计工作的总体要求是：深入学习贯彻落实党的十九大精神，按照集团和华北公司的安排部署，以提升发展质量和效益为中心，突出内部审计监督重点，充分调动内部审计和社会审计力量，增强审计监督合力，构建权威高效的审计监督体系，为企业健康可持续发展提供坚强保障。

一、以十九大精神为引领，全面强化审计管理工作

1.提高政治站位。坚持以党的政治建设为统领，用习近平新时代中国特色社会主义思想武装头脑、指导实践、推动工作，增强“四个意识”，坚定“四个自信”，做到“两个维护”，加强公司党委对内部审计工作集中统一领导，提升企业治理效能，推动“六个一流”建设。

2.提升审计质量。抓好审计组织协调，积极贯彻落实华北公司《内部审计管理规定》，不断完善审计工作机制，围绕生产经营工作重点和管理难点，有针对性制定审计方案，不搞形式、不做表面文章，坚持应审尽审、凡审必严、严肃问责。抓好对外部审计机构的监督管理，严格执行询价、招标程序，择优选取审计机构，加强审计过程督导，确保审计质量。

3.加强队伍建设。加大对内审人员业务培训力度，提升队伍业务能力和水平，不断适应新形势、新任务的需要。认

真抓好廉洁从审工作，按照全面从严治党要求，牢固树立廉政建设是审计工作生命线的理念，严格落实中央八项规定精神和华北公司内部审计工作纪律要求。

二、突出内部审计重点，充分发挥审计监督作用

4.聚焦关键少数，高标准配合经济责任审计。根据华北公司审计工作要点，积极配合离任审计工作，审前做好“三重一大”决策制度执行、落实中央八项规定精神等重点关注事项自查工作，规范企业的经营生产。

5.提升工作实效，持续做好基建项目跟踪审计。根据集团公司审计工作安排，做好北大港一期、沙井子四期基建工程项目的跟踪审计工作，及时精准发现问题，扎实落实整改。

6.严控重点领域风险，有针对性开展专项审计。坚持问题导向、以上审下，加强对工程结算领域审计监督，重点关注量实相符等重要事项，查找管理漏洞，完善工作流程，防范和化解各类业务风险。

7.关注政策落实，加强执行国家重大政策措施的审计监督。组织开展“两金”压降工作的内部审计。

三、深化审计问题整改，认真做好审计“后半篇文章”

8.严格责任追究，有效推进整改工作落实落地。实行问题整改销号管理，对于审计发现的问题，召开专题党委会对审计问题整改等工作进行研究部署，逐条逐项制定整改措施，明确整改期限，落实企业主要负责人为问题整改第一责任人。建立审计问题整改考核机制，对于整改不到位的，既

追究责任部门，还要追溯至分管领导，推动上下齐抓、改立结合、标本兼治解决问题。

9.强化成果运用，进一步提高企业管理水平。要将内部审计结果及整改情况作为作出相关决策和考核、任免、奖惩的重要依据。注重审计问题举一反三，定期梳理归纳共性问题，与相关职能部门积极配合，开展自查自纠，做到“一人得病，大家吃药”。注重分析审计发现问题的深层次原因，善于发现企业经营管理的薄弱环节和缺陷，进一步深化顶层设计，建立长效机制。