XX银行存款利率定价管理办法

XX银行存款利率定价管理办法

第一章总则

第一条为应对利率市场化改革，进一步规范和完善本行存款利率定价机制，提升市场竞争力，根据《中华人民共和国商业银行法》、《人民币利率管理规定》及相关法律法规，结合本行实际情况，制定本办法。

第二条本办法所称存款利率定价，是指本行人民币存款业务利率的确定，外币存款业务利率定价另行规定。

第三条本行存款利率定价管理实遵循以下基本原则：

（一）市场化原则。本行存款利率定价应以市场供求为基础，以实施经营发展战略为基本要求，在市场竞争中准确定位，用价格手段控制盲目扩张，有效防控风险，实现存款量价平衡发展和财务可持续发展。

（二）匹配性原则。本行存款利率定价应以存款成本和所获得的收益为基础，确保负债成本和资产收益相匹配，形成资产业务和负债业务良性互动，实现经营利润目标。

（三）差异性原则。根据不同存款产品的性质、金额、期限、区域以及客户综合贡献度等因素，在精细化核算利率成本和风险水平的基础上，实行差异化的存款利率定价。

（四）合规性原则。本行存款利率定价应严格遵守国家法律、法规和利率管理规定及市场利率定价自律机制自律规则，确定并执行存款利率定价管理权限，禁止任何形式的利率违规行为。

第四条本行存款利率管理工作主要内容包括建立存款利率管理组织架构、政策制度和管理流程，确定定价策略、定价方法和定价流程，建立存款利率管理的授权机制、考核机制，以及完善存款利率管理相关信息系统等。

第五条本办法适用于本行各部门及各分支机构。

第二章组织机构与职责分工

第六条资产负债管理委员会是全行存款利率定价管理的决策机构，负责根据本行发展战略及市场形势，审议并决定本行存款利率定价策略、规则、流程、授权、内控制度及其他重大利率管理决策，定期研究本行存款利率执行情况，及时调整和优化定价策略，对全行存款利率定价工作进行统一管理和指导。

第七条资产负债管理周会负责具体跟踪落实资产负债管理委员会关于存款利率定价管理的政策决定；定期通报全行存款利率执行情况、市场利率变动趋势，确保本行对市场利率变动做出快速反应。

第八条资产负债管理部是全行存款利率定价的牵头管理部门，主要职责包括：

（一）负责传达中国人民银行的存款利率管理政策和规定，并指导全行贯彻落实；

（二）组织制定本行存款内外部存款利率定价模式、管控办法，构建存款利率管理的授权机制；

（三）及时确定和发布本行存款挂牌利率；

（四）对全行存款利率执行情况进行监督、分析与后评价，指导、

监督和检查经营机构存款利率定价的执行情况，逐步建立存款利率定价的追踪考核机制。

第九条总行公司业务部、零售业务部等业务条线管理部门，负责本业务条线存款利率定价的日常工作，主要职责包括：（一）贯彻执行人民银行及本行的存款利率管理政策；

（二）负责本业务条线存款利率定价执行、实施、监测、分析和后评价；

（三）关注市场情况及同业动向，跟踪本条线存款利率定价政策的执行情况，拟定本条线利率定价策略、方案、实施细则和建议，并定期向资产负债管理委员会报告；

（四）指导和管理本条线业务的存款利率定价工作，受理和审批利率定价授权范围内的存款利率定价事项。

第十条总行科技开发部负责进行相关信息系统的开发、测试、运行维护工作，为存款利率定价提供技术支撑。

第十一条总行法律合规部负责对涉及存款利率定价的相关文件进行合规性审查，并处理存款利率定价违规行为。

第十二条总行稽核审计部负责将全行存款利率定价执行情况纳入日常或专项的检查范围，对本行存款利率定价管理和执行情况进行监督、审计。

第十三条各经营机构按照本行利率政策及授权，负责本机构权限范围内存款的利率定价工作，做好利率政策规定的宣传、解释、落实和反馈工作，收集、整理当地存款利率定价情况，并完成总行要求的其他存款利率管理工作。

第三章存款利率定价体系

第十四条存款利率定价应在明确本行的阶段经营目标前提下，综合分析价格对存款人的吸引力、本行的承受能力、资金用途、盈利能力、资金价格走势等因素后，制定出最有利的价格标准。

第十五条本行应根据存款来源的性质和特点，实行差别资金价格。一般而言，活期存款利率低于定期存款，短期存款利率低于长期存款利率；流动性大的存款利率低于流动性小的存款利率，总流量大的存款利率高于总流量小的存款利率。

第十六条本行存款利率定价体系包括：存款内部指导利率、存款挂牌利率、存款实际执行利率。

（一）存款内部指导利率，是指本行进行存款利率定价时的内部参考水平。通过测算本行存款资金运用的总体净收益率，扣除存款管理成本、存款保险费率等成本费用，并扣减目标利润率（即分摊至存款业务部门的目标利润率）后，确定本行的存款内部指导利率。

（二）存款挂牌利率，是指本行对外公告的各期限品种存款利率水平，本行普通客户的存款利率一般应按照此执行。通过本行存款内部指导利率，充分考虑本行发展战略、资产负债状况以及市场竞争环境、同业存款挂牌利率情况等因素，最终确定本行的存款挂牌利率。

（三）存款实际执行利率，是指本行与客户在存款合同中实际执行的利率水平。在本行存款挂牌利率基础上，根据客户综合贡献度、金额、地域等调整项，以及细分市场的具体情况，确定本行对客户实际执行的存款利率。

第十七条本行存款利率定价公式

（一）存款内部指导利率

存款内部指导利率=存款资金运用净收益率-存款管理成本率-存款保险费率-目标利润率

其中，存款资金运用净收益率=资金运用收益率-资金运用管理成本率-税收及附加-风险成本率-资本成本率。存款资金运用净收益率按照各类型存款资金投资用途，如贷款、债券、存款准备金及其他投资等分别测算。其中，对于某一类型投资而言：

资金运用收益率=该类型投资收益/平均投资规模；

资金运用管理成本率=该类型投资产生的管理成本支出/平均投资规模；

税收及附加=该类型投资产生的税收及附加支出/平均投资规模；

风险成本率=该类型投资产生的风险成本支出/平均投资规模；

资本成本率=该类型投资占用的经济资本支出/平均投资规模。

（二）存款挂牌利率

存款挂牌利率=存款内部指导利率+战略调整点差+市场竞争调整点差

战略调整点差是指根据本行发展战略规划、自身定位、资产负债期限结构等因素对存款利率的调整项；

市场竞争调整点差是指本行根据市场中其他同类行的存款利率定价情况对存款利率的调整项。

（三）存款实际执行利率

存款实际执行利率=存款挂牌利率+客户调整点差+金额调整点

差+区域调整点差

客户调整点差是指本行根据客户EVA情况对存款利率的调整项；

金额调整点差是指本行根据客户金额大小情况对存款利率的调整项；

区域调整点差是指本行根据地区差异对存款利率的调整项。

第十八条本行存款利率定价流程如下：

（一）存款内部指导利率与挂牌利率由总行资产负债管理部根据中国人民银行的利率政策，结合本行实际拟定或调整，报资产负债管理委员会审定后执行。

（二）对于一般客户，存款实际执行利率按本行确定的存款挂牌利率执行。对于议价客户，存款实际执行利率可在存款挂牌利率上下浮动，需由有权审批部门审批。

第十九条在当前利率市场化改革进程中，本行的存款挂牌利率和实际执行利率均应不高于央行规定的存款利率浮动区间上限。未来存款利率浮动区间上限放开后，本行应根据中国人民银行及市场利率定价自律机制的相关要求，结合本行实际情况，拟定存款实际执行利率的上限，并以此对本行存款利率定价实施必要的上限控制。

第四章存款利率定价的授权管理

第二十条现阶段总行对分支机构的存款利率定价实行集中管理，总行资产负债管理部根据人民银行规定的存款利率浮动区间上限、本行自身经营情况、同业定价水平、市场竞争情况等因素制定本

行的存款挂牌利率，对于一般客户，存款实际执行利率按本行确定的存款挂牌利率执行。对于议价客户，存款实际执行利率可在存款挂牌利率上下浮动，需由有权审批部门审批。

第二十一条存款利率浮动的分级审批

总行根据经营环境和内部管理需要，制定存款利率浮动的审批流程和权限，指导存款利率浮动的审批事宜。

（一）客户向经营机构提出存款利率浮动申请，经营机构负责初评，并形成书面的存款利率浮动申请。

（二）存款利率浮动幅度在支行审批权限内的，由支行客户管理部门审议决定；存款利率浮动幅度在分行审批权限内的，由分行客户管理部门审议决定。

（三）存款利率浮动幅度超过分支行审批权限的，应按照存款管理条线归属，分别报公司业务部、零售业务部审批，在条线管理部门审批权限内的，由条线管理部门负责人审批后再报条线管理部门分管行领导审批决定。

（四）存款利率浮动幅度超过条线管理部门审批权限的，还应提交资产负债管理委员会审批决定，在执行过程中可由资产负债管理委员会授权总行行长或分管财务的副行长审批决定。

（五）资产负债管理部对每笔存款的利率定价、利率申请与分级审批进行审查，审查的范围主要包括：分级审批是否有效落实；给予浮动的理由是否充分；是否符合行内的存款定价政策等。在审查过程中，发现信息失真、理由不充分或违背行内存款利率定价政策，分管资产负债管理部的行领导有权要求调整利率浮动申请，并按流程再分

级审批，若对审批结果仍然存在分歧，可以提请总行行长审批。

第二十二条总行将综合考虑业务发展情况、市场形势、流动性状况等，对总行授予的存款利率定价管理权限进行不定期调整。

第五章存款利率定价的执行与考核

第二十三条业务条线管理部门和分支机构要在日常工作中严格执行总行制定的相关政策，业务条线管理部门应定期收集、统计本条线存款利率执行中的相关资料及信息，向总行资产负债管理委员会报告。

第二十四条有以下行为之一的，属于存款利率违规行为：

(一) 擅自提高或降低相关业务存款利率的；

(二) 超越审批权限审批业务存款利率的；

(三) 违反存款计结息规则的；

(四) 其他违反本办法和国家利率政策的行为。

第二十五条总行定期组织利率专项检查，并将存款利率管理检查将纳入综合考核的内容之中，对于出现存款利率违规行为的业务条线管理部门、分支机构、其主要负责人及直接业务人员，视情节轻重和造成危害的程度，予以相应的惩罚，违反法律法规的依法移交有关部门处理。

第二十六条总行资产负债管理部负责制定经营机构存款利率考核指标，并纳入年度经营机构绩效考核，将定价结果和经营机构的绩效工资挂钩。

第六章附则

第二十七条本办法由总行资产负债管理部负责解释。第二十八条本办法自发文之日起施行。