中国银行国际结算业务培训教材

课程辅导

第一章国际结算概述

学习指导:

本章概括介绍了国际结算的涵义、种类、形式及其产生和发展。在学习本章的时候～要重点掌握国际结算的涵义和形式～对于国际结算的形式要能够加以区别～并了解国际结算产生与发展的相关背景知识。

学习要点:

一、国际结算的涵义

国际结算:是指处于两个不同国家的当事人～通过银行办理的两国间货币收付业务。国际结算包括国际贸易结算和国际非贸易结算。

二、国际贸易结算与国际非贸易结算

商品买卖产生国际贸易结算占国际结算的大部分

服务供应资金调拨产生非贸易结算,国际贸易以外的经济活动～政治、文化活动,

国际借贷 ,如侨汇、外汇兑换业务、旅游业等,

三、正确理解国际结算的产生和发展

1、国际结算是伴随国际贸易的产生、发展而产生发展的。

2、从现金结算向非现金结算发展。

3、从买卖双方的直接结算向有银行介入的结算发展。

4、国际结算单据化为凭票据结算奠定基础～使国际结算成为一个相对独立的经济环节。

、随着国际贸易的各个环节向电子化方向发展～传统的国际结算方式也将 5

发生一场深刻的革命～电子数据交换,EDI,将最终替代纸质单据成为国际结算的主要形式。

四、国际结算的方式:

主要有三大类:汇款方式、托收方式、信用证方式

第二章国际结算中的票据

学习指导:

本章是整个教学过程的重点。本章的教学内容共有四节～即:票据概述、汇票、本票、支票。该章内容～概括介绍了票据行为、票据特性、票据种类等内容。本章是整个《国际结算》课程的重点部分～对于该章的第一、第二节应作为重点掌握的内容～第三、四节作为一般掌握的内容。通过本章的学习～要掌握票据的基本概念、票据特性、票据种类等内容。学习本章的时候～要注意对其中的概念性和原理性知识的把握～并用比较的方法～掌握汇票、本票及支票的异同。学习要点: 第一节票据概述

一、票据概念: 票据:,Bills,从广义上讲票据可以指所有商业上权利凭证的单据。包括汇票、本票、支票、提单、仓单、保险单等。从狭义上讲票据是指依据票据法签发和流通的～以无条件支付一定金额为目的的有价证券～包括汇票、本票和支票。本课程所讲的票据是指狭义的票据。二、票据流通的形式1(让与,Assignment,

一般债权的转让。如合同。又称通知转让或者过户转让。

特点:,1,写出转让书的书面形式～表示转让行为并由转让人签名, ,2,在债务人那里登记过户～或书面通知原债务人,,所以又被称为过户转让或通知转让, ,3,受让人获得的权利要受到转让人权利缺陷的影响,

,4,三个当事人:转让人、受让人、原债务人。

2(转让,Transfer,

适用于物权凭证的转让～如保险单、提单、仓单等。又称交付转让。特点:,1,通过单纯交付或背书交付～无需告知原债务人,

,2,受让人取得票据的全部权利～可以以自己的名义向票据上所有的当事人起诉,

,3,受让人获得票据权利～并不优于其前手～而是继承前手的权利～即～仍要

受其前手权利缺陷的影响。

,4,两个当事人:转让人～受让人。

3、流通转让,Negotiation, 是票据的基本特性。

特点:,1,通过单纯交付或背书交付～无需告知原债务人,

,2,受让人取得票据的全部权利～可以以自己的名义向票据上所有的当事人起诉,

,3,受让人获得票据上的权利优于其前手～即:受让人的票据权利不受前手权利缺陷的影响,

,4,两个当事人:转让人～受让人。

三、票据共性:

1、流通性:即可以流通转让。这是票据的基本共性。

各国票据法都规定票据仅凭交付或经适当背书后交付给受让人即可合法完成转让手续～不须通知票据上的债务人。《英国票据法》第八条规定:除非票据上写出”禁止转让”字样～或是表示它是不可转让的意旨以外～一切票据不论它是采用任何形式支付票款给持票人～该持票人都有权把它流通转让给别人。 2(无因性:票据受让人无需调查出票、转让原因～只要票据记载合格～他就能取得票据文义载明的权利。即票据本身与其基础关系相分离。所谓票据的基础关系包括出票人与付款人之间的权利义务关系和出票人与收款人、背书人与被背书人之间的对价关系。

各国票据法都认为～票据上的权利义务关系一经成立～即与原因关系相脱离～不论其原因关系是否有效、是否存在～都不影响票据的效力。

票据的无因性使票据得以流通。票据的这个特性也被称为”无需过问原因的

证券”。

3(要式性:所谓要式是指票据的作成必须符合法定的形式要求。这有两个要求:票据上面记载的必要项目必须齐全,各项必要项目必须符合规定。否则就不能产生票据的效力。各国法律对于票据所必须具备的形式条件都作了具体的规定～当事人不能随意加以变更。票据的要式性是票据便于流通。

4(提示性:票据上的债权人请求债务人履行票据义务时～必须向付款人提示票据～始得请求付给票款。如果持票人不提示票据～付款人就没有履行付款的义务。因此～票据法规定了票据的提示期限～超过期限则丧失票据权利。 5(返还性:票据的持票人领到支付的票款时～应将签收的票据交还给付款人～从而结束票据的流通。

四、票据的法律体系

国际上票据的法律体系总体上分为大陆法系和英美法系。

,一,大陆法系

1、法国票据法:法国票据法历史最悠久。特点:一是认为票据是代替现金输送

的工具～对票据的这一作用规定得十分详尽～而对票据作为信用工具和流通手段的作用规定简略。二是认为票据关系与基础关系不能截然分离。其具体表现为要求在票据上载明对价文句～否则不能产生票据法上的效力。同时强调资金关系～如果出票人能证明他已把资金交付给付款人～即可免除责任～不受追索。 2、德国票据法:德国票据法注重票据的信用功能与流通功能。其主要特点是:,a,强调票据关系与基础关系相分离～使票据成为不要因的证券。,b,采取严格的形式主义～具体规定票据的各项形式要件～凡不符合法定形式要求者～即不产生票据的效力。

,二,英美法系

以英国《1882年票据法》为代表的英美法法系的特点是强调票据的流通作用和信用功能～保护正当持票人的利益。其具体表现是把票据关系与其基础关系严格区别开来～即不问对价关系或资金关系如何～凡善意的票据受让人均受到法律保护。 ,三,统一票据法

票据的统一法:1930年～法国、德国、瑞士、意大利、日本、拉美国家等二十多个国家在日内瓦召开国际票据法统一会议～签订了《日内瓦统一汇票本票法公约》,次年～又签订了《日内瓦统一支票法公约》。日内瓦公约的签订～逐步消除了大陆法系各国在票据法上的分歧。但由于英美等国拒绝参加日内瓦公约～使日内瓦公约签订国形成与英美法系并存的两大法系。

第二节汇票

一、汇票的定义

跟据《英国票据法》规定～汇票,Bills of exchange or Draft,是一人向另一人签发的～要求即期或定期或在可以确定的将来的时间～对某人或其指定人或持票人支付一定数额金钱的无条件的书面支付委托。

二(汇票的必备项目

按照《日内瓦统一汇票、本票法公约》规定～汇票应具备的几个必要项目是: ,1,必须写明”汇票”字样,

,2,无条件支付的委托,

,3,出票日期,

,4,出票地点,

,5,付款期限,

,6,一定金额,

,7,付款人姓名,

,8,付款地点,

,9,收款人或其指定人,

,10,出票人签名。

三、关于汇票各必要项目的认识

1、”汇票”字样。可以表达为:Bill of Exchange,Exchange,Draft等。标出的目的是为了区别于其它票据。

2、无条件支付的委托。

,1,无条件成立,

,2,汇票是一种支付的委托～而不是承诺。

3、出票地点和日期。

汇票上应注明出票日期及地点。如果汇票上没有载明出票地点～则以出票人姓名旁的地点为出票地点。如果未注明出票日期～持票人可以补加出票日期。

,1,出票地点的法律意义: 它关系到汇票的法律适用问题。汇票所使用的法律在许多方面都采用行为地法的原则～特别是有关汇票的形式及有效性的问题～一般都是以出票地国家的法律来确定。 ,2,出票日期的法律意义: 决定汇票提示期限是否已超过,决定到期日,决定出票人的行为能力。 4、付款时间～又称付款到期日。汇票上应当记载付款时间～但如未记载～则被视同为见票即付。

付款时间一般分四种情况:

,1,见票即付,Bills Payable at sight,～是即期汇票。这种汇票无须承兑～持票人提示汇票当天为付款日期。那些未写明付款期限的汇票即为即期汇票。

,2,定日付款,Fixed date,～即在出票时订明在某个日期付款。这种汇票必须提示承兑。

,3,出票日后定期付款,After date,～即从出票日起算～以出票日后的一定期间内付

,4,见票后定期付款,After sight,～即从持票人提示汇票后起算～于见票后的一定期间内付款。

注意:关于汇票到期日的计算方法

,1,见票/出票日/说明日以后若干天付款(at ...days after

sight/date/stated date):不包括所述日期～即从该日的第二日起算。

2,从说明日起若干天付款(from stated date to the date of payment): , 包括说明日～即从该日起算。

,3,见票/出票日/说明日以后若干月付款(at ...month(s) after

sight/date/stated date):到期日为应该付款之月的相应日期～如果没有相应日期～则以该月最后一日为到期日。 5、一定金额的货币。这是指汇票上须以一定的货币表明一个确定的金额～如USD10000.00。此外～还应注意: ,1,带有利息时～应当注明利息数额～否则为金额不明确～汇票无效。但假如注明利息率及利息起算日期～虽未注明具体金额～仍为有效。

,2,金额大小写应一致,金额大写～数字小写,。

6、付款人和付款地点。

付款人是汇票委托的接受者～并不一定付款～他也可以拒付。

付款人一般与出票人不为同一人。如果为同一人～有的国家法律规定可将其视作本票～有的国家法律则认为它是一种汇票。出票人可以指定银行或其它受托人为付款人。

付款地点是指持票人提示票据要求付款的地点。如果汇票上未注明付款地点～跟在付款人后面的地址就作为付款地。

7、收款人名称。

通常称为”抬头”～是汇票第一次的债权人。英美法系国家准许汇票收款人名称不记载～我国票据法规定不记载收款人名称的汇票是无效的。汇票抬头有三种写法:

,1,限制性抬头。不得转让他人。如:”Pay to John Davids only”,仅付给约翰.戴维斯,

2,指示性抬头。可用背书和交付的方法转让。如:”Pay to the order of , ABC Co.”,支付给ABC公司指定的人,

,3,来人抬头。仅凭交付即可转让～无须背书。来人抬头如:”Pay to bearer”。

8、出票人名称和签字。

出票人一旦在汇票上签了字～就确定了其主债务人的地位。他要对票据负付款责任。

五、票据行为

汇票行为是围绕汇票所发生的～以确立一定权利义务关系为目的的行为。汇

票行为包括:

,一,出票

1、定义:出票是指出票人签发票据并将汇票交给收款人的票据行为。汇票的出票行为是各项票据行为的开端～是基本的汇票行为。相对地～其余的汇票行为则称为附属汇票行为。

2、行为:

,1,作成汇票并在其上签字,

,2,将汇票交付给收款人。

汇票的出票、承兑、背书在交付以前是不生效的～可以撤消的～只有当当事人将票据交付～才算完成完整的出票、承兑、背书行为～该行为才有效。 3、效力:

,1,对出票人:?担保该汇票将得到承兑,?该汇票将得到付款。因此～在汇票得到付款人的承兑前～出票人就是该汇票的主债务人。 ,2,对持票人:便取得了票据上的一切权力～包括付款请求权和遇退票时的追索权。

,对付款人:在付款人对于汇票承兑以前不是汇票的债务人～对于汇票没有,3 一定付款的责任。

,二,背书

1(定义:

是指持票人在汇票的背面签名和记载有关事项～并把汇票交付被背书人的行为。 2(行为:

背书的动作有二:写成背书和交付。

经过背书汇票的权利即由背书人转给被背书人。

3(种类:

背书种类以背书目的为标准～可以分为转让背书和非转让背书。

1,转让背书 ,

是以转让票据权利为目的的背书。

通常背书都属这一类。具体又分为:

?完全背书

是指记载了背书人和被背书人双方名称的背书～这是最正规的一种转让背书～又称记名背书、正式背书、特别背书。

?空白背书是指背书人不记载被背书人的名称仅自己签章的背书。 ?有条件背书

是指背书人在汇票背面加列诸如免作拒绝证书、免作拒付通知或其他条件的背书。

但我国法律规定背书不得附有条件～所附条件不具有汇票上的效力。 ?限制性背书

即背书人在作成背书时在票据上写明限定转让给某人或禁止新的背书字样的背书。

这里～要注意背书的连续性。持票人应以连续不间断的背书证明他的权利是正当的～即使最后背书是空白背书～他仍是合法持票人。

,2,非转让背书是转让票据权利以外目的的背书。

?委托取款背书,托收背书,

委托取款背书是持票人以委托取款为目的所为的一种背书。

实践中也被称为代理背书。这种背书的背书人就是代理权授予人～也就是被代理人～被背书人就是代理人。

通常的格式:”Pay to the order of A Bank” 后加”for collection” ?设质背书

当背书记载”质押”字样而被设定质押时就成为设质背书。

,3,背书应记载事项

A:转让背书的记载事项

?背书人签章

?被背书人名称

?背书的日期。,记载背书日期～可以使票据关系当事人辨别背书的时间顺序以判断背书是否连续～以及背书人在背书时有无行为能力。,

依票据法～背书未记载日期的～视为在汇票到期日前背书。

B:非转让背书的记载事项。

除了以上三项转让背书应记载事项外～委托取款背书应记载”委托取款”字样～设质背书应当记载”质押”字样。

C:我国票据法规定的背书不得记载事项:

?背书不得附有条件。

我国票据法规定～背书不得附有条件。国外可以有条件背书～但这仅对背书人与被背书人起作用。

?将汇票金额的一部分转让的背书无效。

?将汇票金额分别转让给二人以上的背书无效。

,三,提示

持票人将汇票提交付款人要求承兑或要求付款的行为叫做提示。即期汇票只须提示一次～即提示付款,远期付款有两次提示～提示承兑和提示付款。 ,四,承兑1(定义:

指远期汇票的付款人明确表示同意按出票人的指示～于票据到期日付款给持票人的行为。

2(行为:

承兑也包括两个动作:写成”承兑”字样外加签字～并交付。 3(种类:

承兑有单纯承兑和不单纯承兑的区别:

,1,单纯承兑是承兑人无条件地表示承兑。

,2,不单纯承兑是指承兑的表示上附加了一定的限制条件。

这种限制包括以对方提交某种贸易单据为付款条件～或对付款时间、地点、金额等等的限制。承兑应当是无条件的～

因此～持票人可以视限制条件的承兑为拒绝承兑。假如持票人愿意接受限制承兑～则必须征得出票人和前手的同意～否则～出票人和前手即可以解除对汇票所承担的义务。

4(效力:

付款人承兑汇票后成为承兑人～表明他已承诺付款责任～愿意保证付款～而不得以出票人的签字是伪造的、背书人无行为能力等理由来否认汇票的效力。 ,五,付款

票据的最终目的。

,六,参加

参加制度是票据法上的一种特殊制度。支票没有参加～本票只有参加付款～汇票有参加承兑与参加付款。

1(参加承兑

,1,定义:

参加承兑是汇票遭到拒绝承兑而退票时～非汇票债务人在征得持票人的同意下～加入到已遭拒绝承兑的汇票的承兑中去的一种附属票据行为。参加承兑者称作参加承兑人～被担保到期付款的汇票债务人称被参加承兑人。 ,2,效力: ?对参加人:参加承兑人参加承兑之后～立于与被参加人相同的地位～对于持票人及被参加人以后的参加人～负有与被参加人同一的义务。即付款义务。但是～与承兑不同的是～承兑的效果是确定承兑人成为汇票上的主债务人～承兑人负付款的绝对责任～这种责任是第一性的～是对全体票据债权人所负的义务。而参加承兑人在参加后只负与被参加人同一的责任～他本人并不就成为承兑人。汇票到期后～持票人仍应先向付款人请求付款～如付款人不付款～持票人在做成拒绝证书后才能向参加承兑人请求付款。而且～此时参加承兑人的义务是第二次的偿还义务～所以其偿还的金额与承兑人的付款金额不同。,票面金额加费用, ?对持票人:参加人参加后～持票人就不得在到期日前行使追索权。 ?对被参加人及其前后手:参加人参加承兑后～被参加人及其前后手都得到在到期日前不被追索的利益。

2(参加付款

是在汇票持票人得行使追索权时～为阻止其行使追索权～付款人或担当付款人以外的人代为付款的一种行为。在因拒绝付款而退票～并以做成拒绝付款证书的情况下～非票据债务人可以参加支付汇票票款。

与参加承兑相比～同为防止持票人行使追索权～维护出票人、背书人的信誉～所不同的是～参加付款人不须征得持票人的同意～任何人都可以作为参加付款人。 ,七,退票

承兑提示时遭到拒绝承兑～或付款提示时遭到拒绝付款～都称退票或拒付。 ,八,追索权

是指汇票遭到拒付～持票人对其前手背书人或出票人有请求其偿还汇票金额及费用的权利。

行使追索权的条件是:

,1,必须在法定期限内向付款人提示汇票,

,2,必须在法定期限内将退票事实通知其前手,

,3,外国汇票遭到退票～必须在法定期限内。

拒绝证书:是由拒付地点的法定公证人作出证明拒付事实的文件。《英国票据法》规定:外国汇票遇到付款人退票时持票人须在退票后一个营业日内做成拒绝证书。

,九,保证

保证是指非票据债务人对于出票、背书、承兑、付款等所发生的债务予以偿付担保的票据行为。

保证人所负的票据上的责任与被保证人相同。

保证使汇票的付款信誉增加～便于其流通。

六、汇票当事人及其权利责任

,一,尚未进入流通领域以前的基本当事人:

1(出票人

是开立汇票～签发和交付汇票的人。

他在承兑前是主债务人～承兑后是从债务人。

承担的责任:

,1,保证汇票凭正式提示～即将按其文义被承兑和付款, ,2,并保证如果汇票遭到退票～他将偿付票款给持票人或被迫付款的任何背书人。

2(付款人

他是接受汇票的人～又称为受票人～也是接受支付命令的人。承兑前:因为付款人未在汇票上签名～他不是汇票债务人～不承担汇票一定付款

的责任。

承兑后:当他对汇票承兑和签名以后～就成为承兑人～是汇票的主债务人。此时

他应承担的责任是:按照他的承兑文义保证到期日自己付款。 3(收款人

是收取汇票的人～第一持票人。

是汇票的主债务人。

权利:享有债权～可以凭票取款,

可以转让他人。

,二,进入流通领域后的当事人:

1(背书人

是指收款人不打算凭票取款～而以背书交付的方法～转让汇票～卖给他人。收款人背书后成为第一背书人。

随着汇票的转让～还会有第二、第三……背书人～他们都是汇票的债务人。对于汇票付款承担的责任是:保证汇票凭正式提示～即将按其文义承兑和付款～并

保证如果汇票遭到退票～将偿付票款给持票人或被迫付款的后手背书人。 2(被背书人

是接受背书的人。

是汇票的债权人。

3(参加承兑人

当票据提示被拒绝承兑或无法获得承兑时～由一个第三者参加承兑汇票～签名于上～他就成为参加承兑人～也是汇票的债务人。

当票据到期～付款人拒不付款时～参加承兑人负责支付票款。 4(保证人

是一个对于出票人、背书人、承兑人等做成保证行为的人。

他与被保证人付相同的责任。

5(正当持票人

是经过转让而持有汇票的人。

条件:前手真实,汇票票面完整,区的汇票时没有过期,不知道汇票曾被退票, 不知道转让人的权利有任何缺陷,自己支付对价～善意地取得汇票。 ,三,汇票债务人承担汇票付款责任次序:

承兑前:出票人—第一背书人—第二背书人,

承兑后:承兑人—出票人—第一背书人。

第三节本票与支票

一、本票的定义

本票是一人向另一人签发的～承诺即期或在可以确定的将来时间无条件支付确定金额给收款人或者持票人的票据。

二、本票与汇票的区别

1、基本当事人不同。

本票有两个基本当事人～即出票人和收款人,

汇票有三个基本当事人～出票人、付款人、收款人。

2、付款方式不同。

本票的出票人自己出票自己付款～是承诺式票据,

汇票是出票人要求付款人无条件地支付给收款人的书面支付命令～付款人没有义务必须支付票款～除非他承兑了汇票～所以汇票是命令式或委托式的票据。 3、包含的交易数不同。

本票包含一笔交易的结算,汇票包含两笔交易的结算。

4、承兑等项不同。

本票不须:,1,提示要求承兑,,2,承兑,,3,参加承兑,,4,发出一套。汇票以上四条均有。

通常汇票由出票人签发一套～一般为两份正本～第一份写名”first of

second of exchange(2)”～如果其中一份已凭以exchange(1)”～第二份写明”

付讫款项～另一份便自动失效～所以～许多汇票均注明”付一不付二”。 5、国际本票遭到退票～不须做成拒绝证书。汇票则要求。

6、主债务人不同。

本票:出票人,

汇票:承兑前～是出票人,承兑后～承兑人。

7、本票不允许制票人与收款人做成相同的一个当事人～汇票允许出票人与收款人做成相同的一个当事人。

三、支票的定义:

支票是一人向另一人签发的～委托办理支票存款业务的银行或者其他金融机构在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。

四、支票的划线 1(定义:在票面上划有两条平行线～规定只能通过银行收款而不能由持票人直接提取现款。

2(有权划线人

出票人和持票人

3(划线的范围

,1,支票

,2,银行即期汇票

,3,银行客户签发的任何单证。

4(划线的作用

可以防止支票丢失或被偷窃而被冒领票款。

五、支票与汇票的不同点

1(支票是承诺书～汇票是委托书。

2(支票是支付工具～只有即期付款～没有承兑～也没有到期日的记载。 3(支票的主债务人与汇票不同。

支票的主债务人是出票人～汇票的主债务人是承兑人。

4(支票可以保证付款。为了避免出票人开出空头支票～保证支票提示时付款～《美国票据法》规定:受票行可应出票人或持票人的请求～在票面上写上”证明”,CERTIFIED,字样并签字。这张支票就成了保付支票。商业信用转为银行信用。汇票没有保付的做法。

5(支票可以止付～汇票承兑后即不可撤销。

6(支票只能开出一张～汇票可以开出一套

7(支票有划线的做法～而汇票没有这种做法。

8(支票的付款人一定是银行或其他金融机构～汇票的付款人没有这种规定。

六、支票的止付和拒付:

出票人撤销其开出的支票就是止付。

付款行对不符合要求的支票拒绝付款并退票就是拒付。

第三章汇款方式

第一节国际汇兑

一、国际汇兑概述

1、概念:又称国外汇兑～指的是通过银行的汇兑来实现国与国之间债权债务的清偿和国际资金的转移。

2、汇兑工具:

一般使用票据、电讯工具、邮寄支付凭证等工具。

二、结算方式

国际汇兑按其资金流向和结算支付工具的流向是否相同可以分为两类:顺汇法和逆汇法。

1、顺汇法。

又称汇付法～它是汇款人,通常为债务人,主动将款项交给银行～委托银行通过结算工具～转托国外银行将汇款付给国外收款人,通常为债权人,的一种汇款方法。其特点是资金流向和结算工具的流向是一致的。

流程图:

付款人合同收款人

银行甲银行乙

进口方银行出口方银行

2、逆汇法。

又称出票法。它是由收款人出具汇票～交给银行～委托银行通过国外代理行向付款人收取汇票金额的一种汇款方式。

其特点是资金流向和结算支付工具的流向不相同。

流程图:

付款人合同收款人

银行甲银行乙

进口方银行出口方银行

第二节汇款方式概述

一、汇款的概念

国际汇款有动态和静态两种含义。

国际汇款的静态含义是指外汇～它是一国以外币表示的、用于国际结算的支付手段的总称。国际汇款的动态含义～即通过银行的汇兑来实现国与国之间债权债务的清偿和国际资金的转移。通常所指的汇款都是指它的动态含义～因此～国际汇款又被称作国际汇兑。

二、基本当事人 ,1,汇款人

,2,收款人或受益人

,3,汇出行

,4,汇入行或解付行

三、汇款种类

1、电汇

电汇汇款:,T/T,。是汇款人委托银行以电报、电传、环球银行间金融电讯网络方式～指示出口地某银行作为汇入行～解付一定金额给收款人的汇款方式。

,、电传,Telex,、SWIFT、 CHIPS等。电汇工具一般包括:电报,Cable

一般采用密押证实。

2、信汇

信汇汇款,M/T,～是汇出行应汇款人申请～将信汇委托书或支付委托书邮寄给汇入行～授权其解付一定金额给收款人的一种汇款方式。

工具:邮寄支付凭证。

一般采用签字证实。

3、票汇

票汇汇款,D/D,～是汇出行应汇款人申请～代汇款人开立以其分行或代理行为解付行的银行即期汇票～支付一定金额给收款人的汇款方式。工具:银行即期汇票。

一般采用签字证实。

4、三种汇款方式的比较

,1,从支付工具来看～电汇方式使用电报、电传～或SWIFT,信汇方式使用信汇委托书或支付委托书,票汇方式使用银行即期汇票。

,2,从汇款人的成本费用来看～电汇收费较高。

,3,从安全方面来看～电汇比较安全。

,4,从汇款速度来看～电汇最为快捷～

,5,从使用范围来看～电汇是目前使用最广泛的方式,信汇方式很少使用,票汇介于二者中间。

四、汇款的解付与偿付

1、汇款的解付

是汇入行向收款人付款的行为。

为了保证付款的正确～解付行往往都很慎重～特别是当汇出行的汇出汇款还未到达汇入行的帐户～此时解付行就是垫付了货款～因而更加慎重。为了正确验定每笔汇款的真实性～解付行根据每种汇款的特点～采取不同的查验方法。

2、汇款的偿付

俗称拨头寸。是指汇出行在办理汇出汇款业务时～应及时将汇款金额拨交给其委托解付汇款的汇入行的行为。

银行票据及结算业务整理

票据：由出票人签发的，约定由自己或者委托他人，于见票时或者确定的日期，向持票人无条件支付一定金额的，可流通转让的有价证券。票据的功能：（1）汇兑功能：票据可以用于异地支付，起到克服地域差距的汇兑作用。（2）支付功能：由于票据具有汇兑功能，可异地兑换现金，是一种金钱给付的债权凭证，因而它逐渐发展具有支付功能，即可以通过法定流通转让程序，代替现金在交易中进行支付。（3）信用功能：商业交易离不开信用。票据可作为预付货款或延期付款的工具，发挥商业信用功能。（4）结算功能：用票据进行债权债务的抵消，使票据具备了结算工具的功能。利用票据进行结算，不仅简单了手续，而且保证了交易的安全。在现代国际贸易中，各国都广泛实行票据交换制度，设立票据交换中心或票据交换场所，以便于利用票据进行国际结算。利用票据进行国际结算，是现代国际贸易的一项重要制度。我国现行的银行结算制度中，票据是一种重要的结算工具。（5）融资功能：票据的最新作用是融资，这主要通过票据贴现来实现。票据贴现就是未到期票据的买卖，即持有未到期票据的人卖出票据以取得现款。在现代金融业务中，一项重要的业务就是银行是票据贴现业务。票据的行为 1.出票出票是指出票人依照法定款式作成票据并交付给收款人的行为.它包括“作成”和“交付”两种行为。 2.背书背书是指出票人将要票据权利转让给他人,即在票据背面或粘单上记载有关事项并签章 3.承兑承兑是指汇票的付款人承诺负担票据债务的行为。承兑为汇票所独有。 4.参加承兑参加承兑是指票据的预备付款人或第三人为特定票据债务人的利益,代替承兑人进行承兑,以阻止持票人于汇票到期日前行使追索权的一种票据行为。支票本票转账支票现金支票普通支票商业汇票银行汇票银行承兑汇票商业承兑汇票

中国银行发送《中国银行国际结算业务授权管理暂行办法》.doc

中国银行关于发送《中国银行国际结算业务授权管理暂行办法》的通知发文单位：中国银行文号：中银业[1998]72号发布日期：1998-3-18 执行日期：1998-3-18 生效日期：1900-1-1 各省、自治区、直辖市分行，深圳市、大连市、厦门市、沈阳市、哈尔滨市、武汉市、广州市、西安市、浦东分行：为健全中国银行一级法人体制，完善法人授权制度，加强内部控制和风险防范能力，进一步规范中国银行国际结算业务，根据国家有关、以及《中国银行授权管理办法》的规定，总行特制定《中国银行国际结算业务授权管理暂行办法》（以下简称《授权办法》），现发送你行遵照执行。在执行《授权办法》的过程中，应注意以下问题：一、关于《授权办法》与其他国际结算管理文件的关系问题《授权办法》为国际结算业务授权管理制度的原则性规定。关于各行在业务经营范围内的授权，考虑到采用授权方式进行业务

管理需要一定的过渡时间，目前暂以附件二的形式规定各行在即期信用证项下的单笔开证金额、单笔押汇金额和远期信用证项下的单笔开证金额、单笔押汇金额、远期信用证期限等权限。待今后条件进一步成熟时，总行将向各行分别颁发授权文件，列明其办理各项国际结算业务的具体权限。关于贸易融资利率和国际结算业务费率优惠幅度的授权，各行应分别执行中银业[1998]25号和中银业[1997]71号文的规定。上述各项文件同时构成对《中国银行国际结算业务基本规定》的必要补充。二、关于国际结算业务的逐级授权问题《授权办法》所称授权人是指总行，受权人是指总行直接授权的分行，包括各省、自治区、直辖市分行和深圳市分行，以及厦门市、大连市、沈阳市、哈尔滨市、武汉市、广州市、西安市和浦东分行。经总行批准，受权分行可以向下属分支机构进行转授权，并就下属分支机构的行为对总行负责。转授权具有相当于直接授权的效力，但不得超出直接授权的权限范围。总行在颁发给受权分行的授权文件中将列明其转授权的权限，受权分行只能在此权限之内进行转授权。三、关于办理国际结算业务的资格问题直接对外办理国际结算业务的分支机构（包括受权分行及其辖内机构），由总行直接授权，其他分支机构由总行批准其上级受权分行进行转授权。

中国银行国际结算业务操作规程

中国银行国际结算业务操作规程第一章汇款业务第一节汇出国外汇款汇出国外汇款是指汇出行根据汇款人的委托，使用不同的汇款方式（如电汇、信汇和票汇等形式）委托港澳及海外联行或代理行将一定金额付给指定收款人的业务。一、电汇业务操作方法电汇是指汇出行以SWIFT、加押电传（以SWIFT格式）方式委托港澳及海外联行或代理行解付汇款的业务。（一）业务受理及审核要点受理汇出汇款业务需审核客户提交的符合售付汇管理办法规定的有效凭证、汇出汇款申请书及外汇管理局规定的相关材料，进行合规性和表面一致性的审核。 1、购汇申请书货币金额与汇出汇款申请书相符，经风险管理岗根据汇款公司提交符合售付汇管理办法规定的相关材料审核同意，方能购汇办理汇款。 2、汇款公司从其现汇帐户支付汇款时，必须符合帐户的支付范围。向保税区注册的企业付款，应提供保税区企业的外汇登记证或复印件，方能办理汇款。 3、审核汇款申请书。汇出汇款申请书是汇出行办理汇款的依据，也是汇款申请人和汇出行委托与被委托关系的契约，应订明合理的银行免责条款。在受理电汇业务时，需审核汇出汇款申请书的内容是否清楚与完整，双方的责任义务是否明确。汇款申请书必须注明汇款货币名称、金额、收款人名称地址、收款人的开户行名称、地址、帐号等，同时，还应注明有关国外费用由谁负担。除直接汇往我海外机构的可使用中文外，必须用英文填写汇款申请书内容。 4、核对客户在申请书加盖印鉴签章与该客户在汇出行预留的授权书印鉴，并由核对人员在申请书上盖章确认相符。如果印鉴不符应迅速与客户联系；汇款的资金来

源（包括外汇和人民币资金来源）必须到位，不得透支。 5、对资本项下汇款如：向国外汇出投资款或还外债付息应凭当地外汇局的核准件办理汇款。 6、对货到付款项下汇出汇款，我行应凭客户提供的有效商业单据（合同和发票）、正本进口货物报关单、贸易进口付汇核销单、进口付汇备案表（如需）办理。正本进口货物报关单真实性的核查应使用进出口报关单联网核查系统，对报关单上的经营单位与付汇人不一致或核查中查不出来的报关单的情况，还要进行“二次核对”。对于一张报关单一次付完，报关单核注结案，则正本留存我行，报关单复印件和核注电子底单加盖“付汇报审付讫章”交与客户办理核销手续；如一张报关单分次付汇，付汇金额为多少，则核注金额为多少，此正本报关单退客户，我行留存报关单复印件。 7、对于预付货款项下汇出汇款，企业名单未在外汇管理局付汇名录上，则另需领进口付汇备案表，且付汇金额在3万美元以上，且需由国外银行开具预付款保函。 8、对技术进口等项下汇出汇款，除需提供相关材料外则另需提供由经贸厅出具的《技术进口合同数据表》与《技术进口合同登记证书》、由税务机关出具的税务凭证或证明。 9、对于服务贸易项下汇出汇款（如佣金、差旅费、展览费等），则需提供合同（协议）、发票（支付通知）、相关材料，付佣金提供的合同中须显示佣金条款，佣金金额不超过合同金额的10%且不能超过10万美元，如超过须经外汇管理局批准。 10．对于利润红利项下汇出汇款则须提供以下材料：（1）书面申请和购汇申请书（如购汇）（2）《外商投资企业外汇登记证》并在正本上批注（3）董事会利润分配决议书（4）注册会计师事务所出具的验资报告以及相关年度利润或股息红利情况的审

中国银行外汇清算系统详细设计说明书

中国××银行外汇清算系统详细设计说明书一、系统概述 ●编写目的编写本说明书是为了明确外汇清算系统的设计方案，以及系统代码设计时应遵循的框架、规程和要求等，并作为外汇清算系统开发和维护的参考文档。本说明书的读者对象为项目管理者、项目设计开发者和项目验收者。项目背景 ●项目背景 ●本项目系统全称：《中国××银行外汇清算系统》； ●本项目任务提出者：中国××银行总行； ●本项目开发者：XX电脑； ●本项目最终用户：中国××银行总行外汇清算业务员； ●本项目目标: 完成符合《中国××银行外汇清算需求书》的要求，解决× ×银行全行外汇业务信息发出和接收进行分拣及帐务处理。二、系统环境系统运行环境硬件为每个使用外汇清算系统的人员一台工作站，若干台工作站连接到并共享一台服务器： ●工作站（P200以上CPU 、32M以上存、网卡），中文Windows95/98/NT/2000；安装Delphi BDE SYBASE CLIENT等； ●服务器NT或UNIX服务器（P3/450以上CPU 、128M以上存、网卡），安装SYBASE SERVER 11.5或更高版本。 ●数据库名称：SWIFTDB ●前台运行文件名称：MSClearing.exe ●应用程序服务器运行文件名称：MSAppServer.exe

三、参考文档 ●《中国××银行外汇清算需求书》 ●《中国××银行外汇清算系统总体设计说明书》 ●《中国银行SWIFT实用手册》(第二版) ●《SWIFT Standars September2000 edition》 MSClearing.exe MSClearing.exe 四、网络结构

中国银行主要信贷产品

产品说明中国银行应国内进口商的申请，向国外出口商出具的一种付款承诺。我行承诺在符合信用证所规定的各项条款时，向出口商履行付款责任。产品特点 1.改善谈判地位。开立信用证相当于为出口商提供了商业信用以外的有条件付款承诺，增加了进口商的信用，进口商可据此争取到比较合理的货物价位； 2.货物有所保证。变商业信用为银行信用，银行的介入可以使贸易本身更有保证，通过单据和条款，有效控制货权、装期以及货物的质量； 3.减少资金占压。对于使用授信开证的进口商来讲，在开证后付款前可减少自有资金的占用。适用客户 1.进出口双方希望对彼此的行为进行一定约定以提升贸易的可信度； 2.进口商处于卖方市场，且出口商坚持使用信用证方式进行结算； 3.进出口双方流动资金不充裕，有使用贸易融资的打算。申请条件 1.依法核准登记，具有年检的法人营业执照或其他足以证明其经营合法和经营范围的有效证明文件； 2.有进出口经营权。办理流程 1.进口商提交《开证申请书》，我行经审核后凭保证金或占用授信额度开出信用证； 2.出口商收到信用证通知后，按信用证条款备货装运； 3.出口商提交信用证规定单据，交单行将单据寄往我行要求付款或承付； 4.我行收到单据后，经审核无误向出口商付款或承付； 5.承付到期日对外付款。信用证保兑

产品说明信用证保兑是指我行在开证行之外独立地对受益人承担第一付款责任。产品功能为出口商承担开证行的信用风险，使之在相符交单的条件下提前获得付款，分为公开保兑和沉默保兑两种方式。产品特点 1.降低风险加快资金周转。信用证保兑可以使出口商防范开证行银行风险以及开证行所在国家的国家风险和外汇管制风险。 2.双重保证。出口商在获得开证行有条件付款承诺之外，还获得了我行额外的有条件付款承诺，使出口商拥有双重付款保证。 3.回款保障。出口商向我行提交合乎信用证规定的单据后，经审核同意，即可获得无追索权的付款或付款承诺。相关费用保兑金额的2‰，最低500元，按季收取。可按国家、银行风险程度上浮。适用客户 1.出口商希望获得除开证行以外的银行来确认偿付； 2.尽管开证行资信状况较好，但出口商希望在提交单据后获得无追索权的资金。申请条件一、基本条件 1.依法核准登记，具有经年检的法人营业执照或其他足以证明其经营合法性和经营范围的有效证明文件； 2.拥有贷款卡； 3.拥有开户许可证，并在我行开立结算账户； 4.具有进出口经营资格； 5.在我行及/或其他金融机构无不良信用记录。二、开证行是总行已核有授信且资信良好的金融机构。

中国银行国际结算业务基本规定

中国银行国际结算业务基本规定（1997年3月6日）第一章总则国际结算业务是我行的基础业务，现依照国家金融管理有关法令、外汇管理条例和其他外汇管理规定及有关国际惯例与准则，本着便利客户、规范我行业务掌握与操作、维护我行信誉、分清银行与客户各自责任义务的精神，特此制定《中国银行国际结算业务基本规定》。第一节受理业务的基本原则一、客户资格审查（一）委托我行办理国际贸易结算业务的客户应具有进出口贸易经营权，在首次受理业务委托之前，我行应就此对客户进行资格审查。资格审查通过核验客户提交的批准其经营进出口业务的批文、工商营业执照等文件的方式进行。（二）委托我行办理其他国际结算业务的客户，我行应根据业务性质核实客户身份。（三）委托我行办理进口结算业务的单位应是外汇局公布的“对外付汇进口单位名录”中的进口单位，或持外汇局签发的“进口付汇备案表”的进口单位。二、客户须向我行提出书面委托（一）委托我行办理各项业务，客户一般应提交书面委托或申请。委托或申请书应委托事项清楚，指示明确，同时应根据不同的业务确定我行与客户各自的权责范围，使其成为客户与我行委托与被委托关系的正式契约。

（二）各类业务委托书或申请书，原则上应使用我行规定格式，并视业务具体情况由客户或其授权人签署，凡委托事项不清楚或指示不明确不能执行者，应洽客户澄清或修改。三、客户须向我行提供授权人签样及印模授权书（一）所有对公客户（包括已在我行开立基本账户的现有客户）均应向我行提供与许可证、营业执照相符的中、英文单位全称，提供授权人签样及印模授权书，提供各类业务授权人员的签样、企业公章、财务章、业务章印模，并具体说明各签样及印章的业务授权范围。该授权书必须由法人代表签署并加盖企业公章；企业公章、法人代表必须与进出口业务批文、工商营业执照中的有关内容相符。企业改组、法人代表变更时应具函向我行重新办理授权或对原授权书进行更改、补充。（二）授权人签样及印模授权书应采用我行统一制定的格式填具。现阶段该格式暂由各省、自治区、直辖市分行设计并制定，辖内各分支行执行。（三）对私客户，可根据业务性质和客户要求，预留签样。第二节处理业务的基本原则一、按照国家法律和国际惯例办理业务国家及有关部门公布的有关法令、法规、条例以及内部通知是我行办理国际结算业务的国内法律准则与依据。国际商会制定的《跟单信用证统一惯例》、《托收统一规则》、《跟单信用证项下银行间偿付统一规则》等以及国际银行操作实务（虽无成文规定，但为国际上银行所通用），是我行办理国际结算业务的国际准则与依据。二、按照客户委托和指示办理业务客户与我行业务往来关系是委托与被委托关系。据此，我行处理各项业务必须按照客户的委托指示行事，不得自行其是，严格区分双方责任。

中行支付商户合作协议书适用于直付业务与非第三方支付公司的合作

附件7-1：中国银行股份有限公司B2B网上银行支付商户合作协议书（适用于与非第三方支付公司的“B2B直付”业务合作）甲方：中国银行股份有限公司分行负责人：地址：邮编：电话：传真：乙方：法定代表人：联系人：联系电话：邮政编码：联系地址：为通过互联网为甲乙双方客户提供更加便利、快捷的B2B网上支付服务，深化双方在电子商务领域的合作，促进双方业务的共同发展，本着自愿、平等、互利的原则，中国银行股份有限公司分行（以下简称“甲方”）和公司（以下简称“乙方”）经充分协商，就网上银行B2B网上支付相关合作事宜达成如下协议，并承诺严格遵守下列条款，承担各自的权利和义务。第一条定义如无特别说明，下列用语在本协议中的含义为：

（一）电子支付：指甲乙双方借助互联网和电子终端为客户提供的支付服务，可以满足客户通过乙方提供的网站等交易平台购买商品或服务时自助划转交易结算资金的需求。如无特别说明，本协议中“甲方电子支付系统”即指甲方有权使用的中国银行股份有限公司的电子支付系统。（二）网上支付：是“网上银行电子支付”的简称，专指甲乙双方合作，通过甲方网上银行支付系统与乙方交易平台系统之间的连通，共同为客户提供基于网上银行的电子支付方式。如无特别说明，本协议中“甲方网上支付系统”即指甲方有权使用的中国银行股份有限公司的网上支付系统。（三）B2B网上支付：指企业与企业之间通过互联网、外联网、内联网或者私有网络以电子化方式进行的支付交易。（四）B2B网上支付系统：指甲方借助互联网，以乙方提供的交易数据为基础，客户确认的电子付款指令为依据，为乙方和客户提供网上资金结算服务的系统。（五）B2B直付：是B2B网上支付业务类别的一种，专指甲方以乙方交易数据为基础，根据企业客户通过甲方企业网上银行系统提交的付款指令直接将交易资金从企业客户在甲方开立的结算账户（简称“客户账户”）支付到乙方在甲方开立的结算账户（简称“乙方账户”），或根据乙方通过其支付平台系统发送的（或通过甲方企业网上银行系统提交的）付款指令，直接将交易资金从乙方账户退回到客户账户的业务模式。（六）客户：指甲乙双方共同的客户，即利用甲方提供的支付工具通过乙方提供的网站等交易平台购买商品或服务的企事业单位。（七）买方与卖方：即通过乙方提供的网站等交易平台进行商品或服务交易的过程中的交易双方。买方为商品或服务的购买者，卖方为商品或服务的提供者，若乙方直接提供商品或服务，则亦为卖方。（八）退货：指甲方根据乙方系统直接发送的或乙方通过甲方企业网上银行提交的退款指令，按照该笔退款指令对应的原始订单号和初始付款账户信息，将相应款项退还至买方客户在甲方开立的银行账户的服务。（九）错误：指客户通过甲方网上银行支付系统向乙方支付货款的过程中出现的金额、合同号(或订单号)、收款人、交易处理结果等与乙方的记录不符的情况，或甲方记录的乙方账务信息与实际发生不符。

中国银行出国金融服务

中国银行出国金融一站称心全程无忧中国银行依托覆盖全球的服务网络和丰富的国际业务经验，整合集团多元化产品和服务，面向有跨境金融服务需求的出境群体推出“中国银行出国金融服务”。中国银行邢台分行于2011年8月18日成立邢台地区首家出国金融服务中心，无论您是出国留学、海外探亲、还是商务考察、境外旅游，中国银行邢台分行出国金融服务中心会为您提供便捷周到的一站式跨境金融服务。中国银行可提供多达32种货币兑换服务，除常用货币美元、英镑、欧元、加拿大元、澳大利亚元等，还有热门旅游线路货币，如泰国铢、新台币等。全球畅游换外汇，币种齐全选中行！智能柜台、网上银行、手机银行、出国金融APP等多种兑换渠道可供选择，其中出国金融APP是中国银行推出的跨境客户专属手机客户端，整合了中行内外出国金融服务资源，提供金融服务、跨境攻略、服务资讯等全流程一体化在线综合服务。中国银行在暑期推出的出国优惠季活动，让您享受优质便捷服务的同时，还可享受更多的业务优惠。活动期间，新客户下载出国金融APP并进行一笔外币兑换，可获赠5元话费，全省5000名额，先到先得。除此之外，根据您在中行跨境业务积分高低和资产状况，通过柜台办理国际汇出汇款手续费部分（不含电讯费），及光票托收业务可享受不同折扣的优惠。中国银行推出的“中银通汇”集团内跨境汇款

费率也更加优惠，最低可实现0手续费。便捷的GPI“中银智汇”国际汇款，实现汇款业务优先处理、汇款过程全程跟踪、款项到账短信提醒，全面提升国际汇款速度。出国优惠季活动期间，购买支持在线支付、境外消费与取现，即办即得的万事达电子旅行支票，可享受手续费全免优惠。还可享受免费开立海外账户，即代理开户见证业务。该业务是中国银行借助广泛的海内外分支机构网络，由境内分行与海外机构密切合作，为将要远赴海外的境内客户，预先开立海外账户的金融服务。对于有出国留学贷款需求的留学生，中国银行还专门设立了出国留学贷款绿色通道，确保留学生能够快速及时用款。百年中行，全球服务，出国金融，首选中行！出国留学，更轻松；海外工作，更便捷；出境旅游，更安心；投资移民，更无忧；来华游访，更随心。出国金融服务，选中国银行就对了！ (中国银行邢台分行出国金融服务中心薛梅)

工商银行信贷工作手册

第一章银行信贷制度审查审查人员应当根据工商银行现行的各项信贷制度、办法的规定对信贷业务进行审查，保证信贷业务符合客户评级与分类、授权、授信、贷款定价、业务流程等基本制度规定和单项业务办法要求，防范制度风险。一、授权管理审查（一）信贷业务授权制度执行情况审查的基本要求 1、各级行必须在权限范围内办理信贷业务，不得超权限办理信贷业务。审查人员在审查时应当对照上级行颁发的本年度《授权书》（或《转授权书》），结合《中国工商银行信贷管理基本制度》、信贷业务特别授权文件、单项业务管理办法等信贷制度的规定，确认信贷业务是否符合信贷业务授权、转授权规定。 2、信贷业务违反授权制度规定的处理。（1）本级行受理的超权限信贷业务，审查人员应在审查报告中说明信贷业务审批权限，提请按规定程序履行报批手续。（2）下级行超授权办理的信贷业务，审查人员在报备审查中不得同意，并要求下级行纠正。（二）《中国工商银行信贷管理基本制度》关于信贷审批权限的规定 1、未经有权审批行批准，同一辖区内不得有两个或两个以上同级分支机构对同一客户发放信用。 2、未经有权审批行批准，各分支机构不得超越辖区提供异地信用。 3、开办委托贷款需报经总行批准。 4、对同业竞争激烈的优良客户，确需简化手续和程序，以及工商银行现有制度没有规定或需突破工商银行现有政策制度的信贷业务，实行特事特办制度。特事特办有权审批人为总行行长。（三）信贷业务特别授权和部分单项业务管理办法对信贷业务经营权限的规定 1、下列信贷业务的审批权限集中在总行和一级分行；（1）公开统一授信和可循环使用信用额度；

（2）对B、C级客户特别授信及授信项下的单笔贷款；（3）不良贷款注资盘活方案。 2、对次级以下（含次级）贷款办理借新还旧的审批权限集中在二级分行及以上； 3、土地开发贷款无论期限长短，有权审批行原则上为总行和一级分行；对符合发放周转贷款条件的政府土地储备机构的贷款审批授权按总行对各一级分行优良客户短期贷款的授权权限和房地产项目贷款权限中高者掌握；对其它政府土地储备机构的贷款审批授权按各一级分行房地产项目贷款权限掌握；对政府园区土地开发机构和其他土地开发机构的贷款审批授权一律按各一级分行房地产项目贷款权限掌握。超过最高综合授信额度对政府土地储备机构提供信用的，审批权限在总行。 4、证券公司发债担保业务审批权限集中在总行。 5、国际贸易融资授信额度审批权限：A级以上（含）客户最高综合授信额度的审批权限执行总行授权管理规定；B级贸易型或代理型客户因办理国际贸易融资业务需要核定授信额度的，授信额度的审批权限集中上收到一级分行以上（含），并经贷审会审议。 6、其它单项业务有规定的，从其规定。 7、上级行对特定区域、特定业务品种或单笔信贷业务有特别授权的，从其规定。（四）当前工行对部分行业信贷业务授权的特别规定在当前国家宏观经济调控时期： 1、钢铁、电解铝、水泥项目贷款，不论额度大小，一律上报总行审批； 2、房地产开发和汽车项目贷款一律上报一级分行及以上审批； 3、钢铁、电解铝、水泥、房地产开发和汽车行业客户的增量流动资金贷款审批权限全部上收至一级分行及以上。分行审批的一律报备总行。二、信用等级评定审查办理信贷业务必须遵循“先评级、后授信”的原则，评定信用等级是客户分类和客户授信的基础工作，对向工行申请信用的申请人必须评定信用等级。审查客户信用评级的依据是《中国工商银行客户信用等级评定办法》。（一）客户信用等级评定的规定 1、评定对象：按行业和客户性质分为工商、工业、商贸、房地产、建筑安装、外资、事业法人、银行、证券公司、非银行金融机构类客户（证券公司除外）、综合等11类客户。 2、等级分类：信用等级评定按照对客户的信用履约评价、偿债能力评价、盈利能力评

中国银行的业务之国际结算及贸易融资

中国银行的业务之国际结算及贸易融资国贸1002 田磊中国银行拥有一个独特的全方位金融服务平台，提供商业银行、投资银行、保险、资产管理、飞机租赁和其他金融服务，能够满足不同客户的复杂业务需求。可是作为中国银行核心业务之一，同时也是其最为市场熟知并认可的业务品牌，中国银行的国际结算业务量一直保持着国内市场份额第一的地位。中行的成立早于新中国的成立，至今已有近百年，因此大家都称百年中行。自成立以来，中国银行就专业从事贸易服务及融资业务，近百年来积累了丰富的专业经验，具有市场公认的人才优势、技术优势、品牌优势和产品优势，并多次获得中国最佳贸易融资银行奖项，是世界大型进出口企业的首选贸易服务银行以及国外同业首选的国际结算业务合作银行，在中国的地位更不用多说。现在就主要介绍一下中国银行的国际结算和贸易融资业务，先从他的特点说起：（一）历史悠久中国银行创立于新中国成立之前，是由孙中山先生创立，创立之初就将中国银行定位为外汇专业银行；直至一九八五年年，国内还是只有中国银行能做外汇业务。因此不可否认，中国银行的国际结算业务能取得今日的优势地位，很大程度上得益于多年的外汇指定银行的特殊身份。除此以外，无论社会怎样动荡，国内银行中唯一没有变化过的品牌只有中国银行。其在国外享有的极高知名度，使得许多国外企业和银行只认中国银行。正是因为这种由历史因素的天然禀赋所形

成的优势，成为了中国银行的巨大财富，这也是中国银行其别于同业的核心竞争力之一。（二）我国五大国有银行之一中国银行是国家最早指定的外汇专业银行，随着其自身不断的努力发展中国银行凭借其良好的信誉在国际上拥有了广泛的市场。它已经多次获得《亚洲金融》、《亚洲货币》、《环球金融》、《财资》等国际知名杂志评比中国最佳外汇银行、中国最佳贸易融资银行等相关荣誉，硕果累累。诸多的国际奖项就是中国银行这个品牌信誉的最好证明。（三）触角遍布全球各地作为国内全球化程度最高的本土银行，中国银行在国内、外都有众多的机构、网点。截至12年末，中行境内外机构共有一万多家家。并且在纽约、伦敦、东京、法兰克福、新加坡等国际金融中心均设有分支机构。通过遍布各省、自治区、直辖市的近万家国内分支机构和全球27个国家和地区600多家的海外分行、子公司和代表处，向企业提供包括海外代付业务、转开信用证及保函业务、全球授信额度项下担保业务等多种产品在内的全球性的贸易金融服务，并将这种无国界的服务体系构筑成为其最突出的竞争优势。（四）清算手续简便中国银行拥有世界各主要货币的清算渠道。由于在全球的机构网络众多，中国银行在世界各大主要货币的国家都建立了清算中心，如美元清算中心——纽约分行；港币清算中心——中银香港；欧元清算

中行B2B支付商户合作协议书(适用于B2B直付业务与非第三方支付公司的合作)

{业务管理}中国某银行信贷业务手册讲义

（2）A级客户按不低于出票金额的20%交存保证金，剩余部分提供经承兑银行认可的质押担保、抵押担保或第三方保证；（3）BBB级客户按不低于出票金额的50%交存保证金，剩余部分提供经承兑银行认可的质押担保、抵押担保或第三方保证；（4）BB级（含）以下客户按出票金额的100%交存保证金; （5）BBB级（含）以上客户也可选择提供全额的质押、抵押或第三方保证。 AAA级客户可免于提供担保。 9.1.4期限商业汇票自出票日至到期日最长不得超过6个月。 9.1.5金额建设银行每张承兑汇票金额不得超过1000万元人民币。 9.1.6费用和罚息 1．在办理商业汇票承兑时，每张银行承兑汇票按承兑金额的万分之五向出票人收取承兑手续费。 2．如果出票人到期未能兑付汇票款项，到期银行承兑汇票发生垫款的，对出票人尚未支付的汇票金额按照逾期贷款利率计收罚息。

9.2操作程序建设银行办理银行承兑汇票业务操作流程如图所示：

9.2.1受理商业汇票承兑业务的受理程序与本《手册》第一篇第二章《信贷业务基本操作流程》2.2.1(以下简称《基本流程》)基本一致，但在各个不同阶段的工作内容应同时体现信贷业务的共性要求和商业汇票承兑业务的个性要求。 9.2.1.1客户申请依据本《手册》第一篇第二章《基本流程》2.2.1.1中的相关要求办理。 9.2.1.2资格审查依据本《手册》第一篇第二章《基本流程》2.2.1.2中的相关要求办理，同时应审查申请银行承兑汇票的用途是否符合规定，要求客户出示交易合同原件，查验交易合同中是否约定以银行承兑汇票为结算方式，所购货物是否法律法规允许范围等。 9.2.1.3提交材料客户除需提供《基本流程》要求的客户材料、担保材料之外，还须提交如下的承兑业务材料： 1.中国建设银行商业汇票承兑业务申请书（格式参见附件2-9-1）； 2.交易合同原件及复印件； 3.若出票人为有限责任公司、股份有限公司、合资合作企业或承包企业等，应提供加盖公章的公司章程，以及有权机构同意申请承兑的决议或授权文件（格式见附件2-10-6）； 4.对连续申请承兑的批发企业，还应提供上一次商品、劳务交易确已履行的证明，如增值税发票、货运凭证等； 5.建设银行要求提供的其他材料。 9.2.1.4初步审查信贷业务经办人员接受出票人提供的材料后，应向其开具《申请材料收妥单》（格式参见附件2-9-2），并从以下方面进行初步审查：1．出票人是否基本符合条件； 2．提交的材料是否完整、齐全； 3．提交《中国建设银行商业承兑业务申请书》的内容和形式：

中国银行股份有限公司网上银行个人服务业务规则

中国银行股份有限公司网上银行个人服务业务规则 (BOCNET) 第一条在中国银行股份有限公司（以下简称中国银行）营业网点开立了长城电子借记卡、集中的贷记卡、准贷记卡及存折账户（普通活期、活期一本通、定期一本通）的客户可通过网上自助注册或营业柜台注册方式开通中国银行网上银行个人服务。凡注册网上银行个人服务的客户均应按此业务规则办理网上银行业务。第二条中国银行网上银行个人服务提供查询版、理财版和贵宾版服务。查询版服务只能进行账户的查询，不能进行转账汇款、投资及支付等。理财版和贵宾版服务为客户提供的服务功能包括：账户查询、转账汇款、跨境汇款、主动收款、私对公转账、信用卡、外汇买卖、国债买卖、基金买卖、黄金买卖、B股银证转账、第三方存管、银期转账、贵金属代理、中银理财计划、结构性理财、小额结售汇、贷款管理、跨行互联服务、网上支付及代缴费、自助关联账户等。贵宾版另外提供VIP资讯服务。中国银行将根据客户申请的服务和身份认证方式的不同提供不同的服务功能，且中国银行网上银行银行通过持续升级以提供不同的服务产品满足客户不断变化的金融服务需要。通过网上自助注册的客户只能使用中国银行网上银行查询版个人服务。注册成为中国银行网上银行个人服务贵宾版的客户是中国银行中银理财、财富管理和私人银行贵宾客户。客户可以凭身份证明资料到柜台进行网银服务版本的升级。跨行互联服务是依托于人民银行网上支付跨行清算系统向客户提供的银行之间的便捷服务功能，主要满足客户通过网上银行进行跨行账户信息的查询及跨行账户的资金实时划转。跨行互联服务仅面向理财版和贵宾版客户提供服务，功能包括协议付款签约、协议查询签约、跨行账户查询、转账服务、在线服务、预约管理六项功能。第三条中国银行网上银行个人服务提供24小时服务，但各具体服务项目应在相应系统开通时间内办理。第四条使用中国银行网上银行个人服务的客户在首次使用网上银行时应注意： 1. 通过柜台注册方式申请使用网上银行个人服务的，根据银行打印的服务凭条上的“网银登录用户名”登录后，客户必须设置本人使用的网银用户名（6-20位含有数字、字母的用户名）；通过自助注册方式申请使用网上银行服务的，在注册过程中设定本人使用的网银用户名。用户名一经设定不能更改。 2. 通过柜台注册方式申请使用网上银行个人服务的客户，必须将在柜台注册时设置的6位数字密码修改为符合中国银行网上银行用户安全机制要求的登录密码（8-20位含有数字、字母的密码）。客户可根据需要或按安全须知要求网上自助修改登录密码。 3.客户应及时设置网银预留信息，以有效分辨假冒网站，并可选择使用我行网银“中银E信”服务，设置短信通知服务，及时了解网银账户资金动向。

第三章银行主要业务-清算业务

2015年银行业专业人员职业资格考试内部资料银行业法律法规与综合能力第三章银行主要业务知识点：清算业务 ● 定义：银行间通过账户或有关货币当地清算系统，在办理结算和支付中用以清讫双边债权债务的过程。 ● 详细描述：分为国内联行清算、国际清算。常见的清算模式有全额清算、净额批量清算、大额资金转账系统、小额定时清算四种模式。同一家银行的总、分、支行间彼此互成为联行。当资金结算业务发生在同一个银行系统，即同属一个总行的各个分支机构间的资金账务往来，成为联行往来。跨系统联行往来是指结算业务发生在两家不同的银行间的清算业务，跨系统联行往来的资金清算必须通过中国人民银行办理。国际清算业务是国际银行间办理结算和支付中用以清讫双边或多边债权债务的过程和方法。国际清算的类型主要分为内部转账型和交换型两种。例题： 1.银行系统内联行清算包括（）。 A.全国联行往来 B.分行辖内往来 C.支行辖内往来 D.国际联行往来 E.总行辖内往来正确答案：A,B,C 解析：同一家银行的总、分、支行间彼此互称为联行。当资金结算业务发生在同一个银行系统，即同属一个总行的各个分支机构间的资金账务往来，称为联行往来。系统内联行清算包括全国联行往来、分行辖内往来和支行辖内往来。

2.商业银行常见的清算模式有（）。 A.实时全额清算 B.净额批量清算 C.大额资金转账系统 D.小额定时清算 E.货币清算系统正确答案：A,B,C,D 解析：常见的清算模式有全额清算、净额批量清算、大额资金转账系统、小额定时清算四种模式。 3.国际清算的类型主要分为（）。 A.转换型 B.交换型 C.内部转账型 D.外部转账型 E.跨国系统联行转账型正确答案：B,C 解析：国际清算的类型主要包括内部转账型和交换型。 4.两家不同银行之间的清算，（）。 A.必须通过人民法院进行 B.必须通过中国人民银行清算系统进行 C.两家银行相互自主清算 D.商业银行可自由选择各种清算途径正确答案：B 解析：跨系统联行往来是指结算业务发生在两家不同的银行间的清算业务。跨系统往来的资金清算必须通过中国人民银行办理。 5.国内跨系统联行往来的资金清算必须通过（）来办理。 A.当地联行结算中心 B.中国银联公司 C.中国人民银行

中国银行分为三类

中国银行分为三类第一类:央行中国人民银行职能:肩负“制定和执行货币政策，维护金融稳定，提供金融服务”三大支柱职能，担负14项主要职责，即: (一)起草有关法律和行政法规;完善有关金融机构运行规则;发布与履行职责有关的命令和规章。 (二)依法制定和执行货币政策。 (三)监督管理银行间同业拆借市场和银行间债券市场、外汇市场、黄金市场。 (四)防范和化解系统性金融风险，维护国家金融稳定。 (五)确定人民币汇率政策;维护合理的人民币汇率水平;实施外汇管理;持有、管理和经营国家外汇储备和黄金储备。 (六)发行人民币，管理人民币流通。 (七)经理国库。 (八)会同有关部门制定支付结算规则，维护支付、清算系统的正常运行。 (九)制定和组织实施金融业综合统计制度，负责数据汇总和宏观经济分析与预测。 (十)组织协调国家反洗钱工作，指导、部署金融业反洗钱工作，承担反洗钱的资金监测职责。 (十一)管理信贷征信业，推动建立社会信用体系。 (十二)作为国家的中央银行，从事有关国际金融活动。 (十三)按照有关规定从事金融业务活动。 (十四)承办国务院交办的其他事项。

第二类政策性银行国家开发银行职能:国家开发银行是中国最大的政策性银行，它的主要业务范围是支持国家基础设施的建设和国家区域经济的均衡发展。1997年以前，国家开发银行主要从国家计委和国家经贸委推荐的项目中挑选贷款项目。1998年以后，国家开发银行逐步面向市场，建立了贷款项目的市场开发机制，同时，对国家计委、国家经贸委的推荐项目，进行严格评审，自主决策。中国农业发展银行职能:中国农业发展银行属于政策性银行，其由政府设立，以贯彻国家产业政策和区域发展政策为目的的，不以赢利为目标的金融机构。其资金来源为中国人民银行再贷款，同时发行少量的政策性金融债券，一般办理粮食、棉花、油料等主要农副产品的国家专项储备和收购贷款，扶贫贷款和农业综合开发贷款以及小型农、林、牧、水基本建设和技术改造贷款。中国进出口银行职能:贯彻执行国家产业政策、外经贸政策、金融政策和外交政策，为扩大我国机电产品、成套设备和高新技术产品进出口，推动有比较优势的企业开展对外承包工程和境外投资，促进对外关系发展和国际经贸合作，提供政策性金融支持。第三类:商业银行首先讲解商业银行的职能，商业银行的职能是就其本身性质而言的功能，强调商业银行发挥作用的内政性能。大体有以下四方面的职能。第一、信用中介职能。商业银行作为货币借贷双方的“中介人”，通过负债业务(集中社会上各种闲散资金)和资产业务(将集中的闲散资金投放到需要资金的国民经济各部门)，实现资本的融通，对经济结构和运行过程进行调节。这是商业银行的最基本职能，最能反映其基本特征。第二、支付中介职能。商业银行作为企事业单位和个人的货币保管、出纳和支付

中国建设银行信贷业务的手册讲解

中国建设银行信贷业务手册第一篇第一章概述第一部分重点解析重点一、信贷的含义信贷是银行利用自身资金实力或信誉为客户提供资金融通或代客户承担责任的行为，并以客户支付融通资金的利息、费用和偿还本金或最终承担债务为条件。银行的信贷活动是货币资金流通的重要方式，银行信贷通常有广义和狭义两种含义。广义的信贷，是银行的存款、贷款、表外业务、结算等信用业务的总称。狭义的信贷就是贷款。《信贷业务手册》所使用的信贷一词介于广义和狭义之间。重点二、信贷的种类信贷业务具体分为两大类：一类是贷款类业务，其特征是银行为客户提供资金融通，要求客户依约还本付息；另一类是信用担保类业务，其特征是银行以其信誉为客户承担偿还债务责任，要求客户支付费用并最终承担债务责任。目前建设银行开办的信贷业务，按信贷业务会计核算的归属划分，可分为表内信贷业务和表外信贷业务。按贷款期限划分，可分为短期贷款、中期贷款和长期贷款；按贷款的性质和用途划分，可分为固定资产贷款、流动资金贷款、消费贷款等；按贷款货币划分，可分为本币贷款和外币贷款；按贷款的组织形式划分，可分为单个银行贷款和银团贷款。 1 目前建设银行开办的信贷品种主要包括：流动资金贷款、固定资产贷款、房地产开发类贷款、进出口贸易贷款、境外筹资转贷款、对外出口信贷、商业汇票承兑、商业汇票贴现、保证、个人住房贷款、汽车消费贷款等。重点三、信贷的基本要素任何一笔信贷业务均包括6个基本要素：对象、金额、期限、利率或费率、用途、担保。这些要素缺一不可，在信贷业务合同中必须明确。重点四、信贷的基本原则信贷的基本原则就是安全性、效益性和流动性这“三性原则”。安全性原则是指商业银行在经营信贷业务过程中，要避免信贷资金遭受风险和造成资金损失。效益性原则是指商业银行在贷款发放上要追求最佳效益。首先是银行自身的经济效益，同时也要考虑企业客户效益和社会效益。流动性原则是指商业银行在经营信贷业务中能按预定期限回收信贷资金，或在无损的状态下迅速变现资产的能力。“三性原则”在实际业务中很难同时达到，通常存在矛盾。在制订信贷管理总体政策时，通常是安全性、效益性、流动性。安全性是前提，效益性是目标，流动性是条件。第二部分复习思考题一、如何正确理解信贷的含义？答：信贷是银行利用自身资金实力或信誉为客户提供资金融通或代客户承担责任的行为，并以客户支付融通资金的利息、费用和偿还本金或最终承担债务为条件。二、信贷业务的主要分类方法有哪些？答：信贷业务具体分为两大类：一类是贷款类业务，其特征是银行为客户提供资

国际结算结算

国际结算结算 Revised as of 23 November 2020

一、开立账户操作一温州齐和对外贸易公司是经国家外经贸部批准成立的拥有综合性进出口经营权的企业。公司注册资金1000万元人民币，现在固定资产1700万元，下设进出口业务部、总务部、财务部以及得食福食品有限公司、花生加工厂两个实体企业。主要从事：自营和代理各类商品及技术的进出口业务（国家规定的专营进出口商品和国家禁止进出口等特殊商品除外），经营进料加工和“三来一补”业务，开展对销贸易和转口贸易。主要出口产品有：体育用品（足球）、刺绣、服装纺织品（内衣、童装、衬衫、睡袍等）、板材（各种胶合板、泡桐木板、泡桐木指接材等）PP编织袋、茶蜡等十几个品种，远销美国、日本、韩国、新西兰、智利、巴拿马等重要国家以及南太平洋岛国。现该公司准备在杭州设立一个分公司，并选择在工商银行开户。 1. 如果你是公司经办人，第一步应做什么 2. 公司确定公司名称之后，接下来要带哪些资料去办理什么手续 3. 公司在领到这本《公司名称预先核准申请书》之后到工行办理什么手续 4. 作为齐和经办人，在工商银行办理手续时，你还可以同时办理什么业务 5. 等该办理的证件都办齐了之后，接下来关键的一步就是办理印鉴留底了，作为经办人要携带哪些材料办理印鉴留底 6. 工行业务员为你开立账户后，还必须为公司出纳办理结算证，为什么要为出纳办理结算证呢，办理结算证要带哪些材料答案：

1公司经公司章程选定单位名称（法人代表）：杭州齐和对外贸易公司2齐和经办人带《公司名称预先核准申请书》、企业名称查询单、全体股东盖章（签名）的授权书、全体股东的法人资格证明或自然人身份证明人去市工商局办理公司名称预先核准书。 3工商银行为齐和开立验资户，齐和可同时联系会计事务所，由会计事务所开具验资证明。齐和应带的材料包括：公司章程，公司名称预先核准书，法人合法身份证明，各类资金到位证明。 4齐和经办人到市工商局办理营业执照，同时到技术监督局办理企业代码证。所带材料：企业申请登记表；名称登记核准通知书；企业名称登记表；名称申请表；合同、章程上报文件及审批机构批复文件；合同及其附件；授权委托书；章程；董事会名单及各方委派书；可行性研究报告上报文件及审批机构批复(或项目审批表)；意向书；公安、消防、环保、卫生、城建等前置审批部门的意见；个人身份证明)；资信证明；董事长(法定代表人任职资格审查表)、副董事长、总经理、副总经理简历表；办公、生产经营场所使用证明；其他需提交的文件、证件。营业执照副本给出公司具体地址，齐和企业代码证为-7 5齐和经办人在工商银行填写一式三联的开户申请书，由银行信贷部门的信贷人员根据齐和企业性质、经营范围确定存款科目号，然后持开户申请书及提供信贷部门的资料至银行会计部门领取并填写印鉴卡，预留单位公章、财务章及人名章的印鉴。所需材料：●企业营业执照正本、复印件●企业代码证正本、复印件●法人身份证复印件、法人人名章、单位公章、财务章●一式三份开户申请书 6会计部门审核各类资料及印鉴卡合格后，工行为齐和开立企业基本账户。同时齐和的出纳人员办理结算证。结算证分主证和副证，出纳应出示●企业代码证●身份证复印件●一寸彩照备注：关于费用——名称预核准费40元；企业预赋代码费35元；企业注册费：注册资金1000万元以下(含1000万元)部分按‰缴纳，1000万元以上部分按‰缴纳，注册资本超过1亿元的按最高额万元缴纳，超过1亿元的部分不再缴纳；企业成立公告费1250元。二、银行承兑业务操作一