请款流程及制度

日常借、请款及报销的管理

第一条按照谁借款谁归还的原则，不准代他人借款，更不得以他人名义借款自用。

第二条日常借、请款当月借款必须在次月内报销（或销账），确因客观原因需延期时，

须事先以书面形式报经总公司财务部审核，总经理和董事长审批，否则，扣发

当事人当月工资，直至销清全部借款。

第三条借、请款只限于本公司员工，如销售人员，日常办公/ 耗材采购人员外，其他人员不得借款（除董事长特批外）。

第四条借、请款必须严格按规定的审批程序办理。若遇分公司负责人不在公司或经特别授权时，由其授权人代为办理审批，事后由出纳补办有关手续。凡不按审批程序、资料不全、项目填漏、领导批示不明确等情况，无论紧急与否，出纳一概不予受理，由此产生的后果由经办人自负。

第五条若属分期付款的请款，请款人必须提供付款依据，并附上《分期付款跟踪表》，在付最后一笔款时，必须核对清账目，且拿回发票再支付。

第六条报销票据必须是合法的正式发票。

1、所有报销发票必须是套印有“全国统一发票监制章XX 市国家（地方）税务监制”

的新版发票，收据（税务部门认可的除外）、白条、不按规定要求开具的发票均不能作为费用报销凭据。

2、特殊情况：因不能取得合法的发票，而只取得收据（财政票据除外）、白条的，则必须由此项

费用报销人员提供其他合法的票据代替，且报销项目与所提供发票名称、项目一致。

3、原始票据的粘贴：交通票据等小票据的粘贴范围以粘贴单大小为界，须紧靠粘贴单顶界和右界

从右往左横向粘贴，覆盖粘贴的相邻票据间须留出一定间隔距离，票据较多时，可分行粘贴，不

得竖向粘贴。

4、原始票据必须按交通票据、住宿票、招待票、通信票等不同类别和不同金额，分

门别类进行粘贴，不能混合粘贴。

5、不符合上述规定要求的报销单据，财务部有权退回，要求报销人重新整理。第七条对同一事项

的请款与报销应分开办理。请款时报批一次，持发票报销时须再报批一次，并附上请款审批单（复印件）。申请支票付款时，当月取回发票凭证的，不需再执行报销审批程序。

第八条出纳应每月清理一次个人借款，对当月不能进行借款清理的，应列出明细清单进行通告并督促。第九条对丢失支票或单据的人员，视其情节轻重，可分别给予经济处罚或行政处罚，造成经济损失者，由责任人负责赔偿。

第十条使用现金和银行转账支票的界定

1、出差省外携带现金，一般人员每人每次原则上，最高不超过2000 元。分公司负责人每次原则

上，最高不超过5000 元。凡超过上述限额的，应办理非现金结算手续或自带汇票。

2、省内开支费用所需现金，分公司负责人不超过3000 元。凡超过上述限额，必须使用非现金结

算。

3、单位之间的经济往来，一般使用银行转账支票，确需支付现金时，结算不得超过

2000 元，超过2000 元的，一律使用非现金结算。

第十一条出纳人员必须认真执行上述规定，若有违反，视其情节轻重，分别处以批评、

罚款、降级、直至辞退处罚。造成经济损失的必须赔偿。

第十二条请款及报销必须同时报送的其他资料：

1、借款申请有关规定

（1）申请工程款项时，必须同时呈报以下资料报批：

A .《工程合同》或《加工协议》，第一次付款时，必须呈报。

B .发票。

(2)申请物料消耗品和办公用品款项时，必须同时呈报以下资料报批：

A .《采购合同》或《采购订单》，零星采购不必呈报。

B .发票。

(3)申请固定资产采购款项时，必须同时呈报以下资料报批：

A .《购销合同》。

B .发票。

(4 )申请现金借款时，同时呈报以下资料报批：

A .分公司负责人批复的文件。(如分公司负责人借款必总公司董事长审批)

B .《借款审批

单》。

(6)销借款(支票)或现金报销时，同时附送以下资料报批：

A .《支付证明单》或《费用报销单》先报批。

B .《出差申请表》此表原则上应是先报批，属于附送资料。

C .《招待费用申请表》此表原则上应是先报批，属于附送资料。

D.发票。

招待费申请表:

借款/报销流程图:

公司财务部职责

、部门工作职责

1、负责公司日常财务核算，参与公司的经营管理，拟订和完善公司财务制度、会计核算制度和财会各专业

体系。

2、

根据公司资金运营情况，合理调配资金，确保公司资金正常运转。 3、搜集公司经营活动情况、资金动态、营业收入和费用开支的数据并进行分析、提出建议, 定期向董事长报

告。

4、

严格财务管理，加强财务监督，督促财务人员严格执行各项财务制度和财经纪律。 5、

负责全公司各项财产的登记、核对、抽查、调拨，按规定计算折旧费用，保证资产的资金来源。 6、

负责对外投资、融资及担保、保险工作。 7、参与公司及各部门对外经济合同的签订审核工作。

8 、参与工程预、结算审核管理，审核项目的预算、结算，对项目全过程进行费用控制，完

经办人流程图相关文件及表单

借款人/报销人

部门负责人

会计/财务部负责人

分公司负责人

借款人/报销人

《借款单》《出差申

请单》或《费用请款

单》《差旅费报销单》

善工程建设的全程管理。

9 、负责公司现有资产管理工作。

10 、经营报告资料编制工作。绩效奖金核算工作、年度预算数据汇总工作。

11 、收集有关单据审核及帐务处理。各项费用支付审核及帐务处理。应收帐款帐务处理。总分类帐、日记帐等

帐簿处理。财务报表及会计科目明细表。

12 、统一发票自动报缴工作。税务核算及申报作业。

13 、会计意见回馈及督促。税务及税法研究。

14 、完成领导交办的其它工作。

、岗位设置

三、部门岗位职责

1、财务总监（1 人）

（1）负责建立、健全全公司财务管理体制，拟定财务管理制度。

（2）负责全公司财务人员工作调动、任免、晋升、工作业绩考核、处罚等工作【任免、调动、晋升等报总经理（董事长）批准后进行】。

（3）负责资金调拨融通。统筹发放管理人员、财务人员的工资奖金、福利待遇等。

（4）负责预算、财务收支计划，拟定资金筹措方案有效使用资金。

（5）负责对外投资、融资及担保、保险工作。

（6）根据各部门计划利润，计划费用和财务制度管理的规定，监督各经营核算部门降低消耗、

节支、增收，提高经济效益。

请款及报销费用管理制度

请款及报销费用管理制度沪万悦物财总（2007）001号 1.总则本着规范运作、控制成本、合理、高效原则，特制订本制度。 2.请款事项及程序 2.1备用金、非工程合同付款、重大活动筹备、市外出差、其他需支付较大金额事项等，可以请款。 2.2各项请款，均应符合相关管理制度的要求和流程。 2.3请款按以下程序进行。 2.4请款人有责任尽早取得各项请款的有效发票或收据凭证并及时报销，一般报销时间不得超过请款日后两周。如因特殊情况不得按期取得有效发票或收据，应向财务部说明原因，可适当延长，但最长不得超过一月，否则财务部应停止其下次请款并有权从其工资中扣回请款。 2.5请款人需按“请款单”中规定的格式填写清楚请款日期、请款单位、请款人、请款用途和申请请款金额等事项。合同付款、固定资产等采购业务须按《合同管理制度》、《采购管理制度》进行审批、会签，在执行程序前需经“行政人事部”完成预核审批

程序。 3.报销事项及程序 3.1按公司各项业务，取得相应有效发票或财务认可的报销凭证后，可以报销。 3.2各项报销，均应符合相关管理制度的要求及流程。 3.3报销按以下程序进行。 3.4员工取得各项业务有效发票或收据凭证后，在规定的报销单据上分类别、按要求完整、清洁地粘贴好原始单据，须在二周内办理报销手续；如因特殊情况不能按期办理，经说明原因后，可适当延长，但最长不得超过一个月。经财务部催告由于自身原因未及时报销，从发票日起计算超过一个月，财务部有权拒绝其报销。 4.请款、报销时间 4.1公司实行每周四集中递送请款、报销单据；符合规定的，财务部于周五付款。合同节点付款、特殊情况除外。 4.2每周四上午，经办人将填妥的“请款单”、“费用报销封面”贴好原始单据。 4.3将贴好的“费用报销封面”装入拉链袋（内附易事贴，写明报销总数），并将“请款

资金审批制度(详细流程图-)

xxxx有限公司资金审批制度第一章总则第一条为进一步加强公司内部财务管理，提高资金使用效率，强化资金支出的内部控制，明确各项资金支付审批权限及审批程序，有效地控制公司成本费用和资金风险，在结合本公司的实际情况下特制定本制度。第二条本制度是依据《公司法》、《会计法》、《企业财务管理体制》及公司有关管理制度而制定。第二章资金支出的分类第三条根据资金支出的性质，将资金支出分为以下几大类：（一）日常经营费用支出：包括办公用品、通讯费用、交通费、差旅费、业务招待费、水电费、房租、会务费、其他；（二）经营采购支出：主要指为生产、销售而进行的物资采购；（三）职工薪酬支出：包括员工薪资、奖金、津贴、补贴、福利费等；（四）税费支出：指公司应上交的各项税款、规费等；（五）固定资产、在建工程等长期资产购置支出；（六）非经营性资金往来支出；（七）对外长、短期投资支出；（八）其他支出。第三章资金支付原则和依据第四条资金支付的原则（一）根据预算计划管理的原则：根据董事长审批同意的预算，公司财务部制定月度、周资金预算计划报常务副总经理审核，总经理审批后，进行资金控制与管理。

（二）优先保证重点项目资金的原则；（三）支付凭证符合财务要求的原则。第五条资金支付的主要依据包括：（一）国家政策法规；（二）公司章程及相关管理制度；（三）经批准的预算文件；（四）与资金支出有关的必要合同和验收手续；（五）合法的外部单据；（六）规范的内部单据；（七）其他相关文件。第四章资金支出审签人的责任第六条资金支出审签人的责任（一）经办人应如实反映资金支出内容，在请款单据上签字，对资金支出的结果负直接责任。（二）部门经理对本部门资金支出的真实性、合理性及必要性负责，并在此基础上审核并签字，对资金支出的结果负部门领导责任。（三）财务部：根据公司实际资金情况对各类支付凭证的合法性、真实性、准确性、完整性、及时性进行审核；对于不合法、不真实、不准确、不完整的支付凭证有权利退回。在审签过程中，财务部经理应按照年度、月度、周资金计划的支出提出支付计划和意见。（四）副总经理对各类资金支出审核，总经理最终审批。（五）所有资金支出必须根据本制度关于资金支出依据的规定核准后方可支出，对于不合法、不真实、不准确、不完整的支付凭证有权利退回。

请款制度

财务管理制度请款审批制度一、总则 1、依据《企业会计准则》以及公司的实际情况特制定本制度； 2、为规范公司日常财务行为，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，同时进一步完善公司财务管理制度，维护公司及员工相关的合法权益，制定本制度；二、财务管理细则 1 公司财务实行总经理负责制：属已经总经理审批的计划内的支付，财务负责人监核即可办理；属计划外的，必须有公司总经理的书面授权。 2 保证请款资料合法、真实、及时、准确、完整。三）请款范围 1、欠款支付：主要包括各供应商付款、其他应付款等等 2、预支款：主要针对大笔需要现付的货款 3、借款：员工借款或其他借出款 4、报销款：办公用品费、维修费、邮寄费、电话费 5、其他应支付款；员工工资、房租费、代理费、物业管理费等等。四）审批流程各项业务款项发生应及时的填报。须经过财务审核。财务部门对所有请款，依据相关财经法规及内部财务制度对其合法性进行审核。原则上现金支付，如需要转帐必须同行转帐，避免产生不必要的财务费用支出。出纳支付金额必须精确无误，最好保留二位小数。任何支出必须按流程严格执行。违者扣50元经办人主管审核会计审核总经理审批出纳结算会计入帐未按程序不受理单据办理完毕后出纳须在审核无误的单上签章，并在原始单据上加盖付讫章，防止重复请款。出纳在支付现金款时必需有收款人的签单并对每天发生的银行和现金收支业务作到日清月结，及时核对，保证帐实相符。五) 请款单据 1、费用类：报销单 2、供应商货款：付款通知单 3、预支款：现金预支单 4、借款：借款单 5、为了分清责任，进行部门核算，不同人员支出的业务费用不得混淆在一张请款单上。未按规定填写说明或签字的财务人员应将退回并说明原因。所有的已支付单据必须附上支付凭证及时回到财务会计，便于财务人员及时的入帐。 6、单据必须具备的内容：原始凭证：是经济业务发生所取得或填制的书面证明，是会计核算的重要依据而且具有法律效力。具体要求如下：

请款流程及制度含公司财务部职责

日常借、请款及报销的管理第一条按照谁借款谁归还的原则，不准代他人借款，更不得以他人名义借款自用。第二条日常借、请款当月借款必须在次月内报销（或销账），确因客观原因需延期时，须事先以书面形式报经总公司财务部审核，总经理和董事长审批，否则，扣发当事人当月工资，直至销清全部借款。第三条借、请款只限于本公司员工，如销售人员，日常办公/耗材采购人员外，其他人员不得借款（除董事长特批外）。第四条借、请款必须严格按规定的审批程序办理。若遇分公司负责人不在公司或经特别授权时，由其授权人代为办理审批，事后由出纳补办有关手续。凡不按审批程序、资料不全、项目填漏、领导批示不明确等情况，无论紧急与否，出纳一概不予受理，由此产生的后果由经办人自负。第五条若属分期付款的请款，请款人必须提供付款依据，并附上《分期付款跟踪表》，在付最后一笔款时，必须核对清账目，且拿回发票再支付。第六条报销票据必须是合法的正式发票。 1、所有报销发票必须是套印有“全国统一发票监制章XX市国家（地方）税务监制” 的新版发票，收据（税务部门认可的除外）、白条、不按规定要求开具的发票均不能作为费用报销凭据。 2、特殊情况：因不能取得合法的发票，而只取得收据（财政票据除外）、白条的，则必须由此项费用报销人员提供其他合法的票据代替，且报销项目与所提供发票名称、项目一致。 3、原始票据的粘贴：交通票据等小票据的粘贴范围以粘贴单大小为界，须紧靠粘贴单顶界和右界从右往左横向粘贴，覆盖粘贴的相邻票据间须留出一定间隔距离，

票据较多时，可分行粘贴，不得竖向粘贴。 4、原始票据必须按交通票据、住宿票、招待票、通信票等不同类别和不同金额，分门别类进行粘贴，不能混合粘贴。 5、不符合上述规定要求的报销单据，财务部有权退回，要求报销人重新整理。第七条对同一事项的请款与报销应分开办理。请款时报批一次，持发票报销时须再报批一次，并附上请款审批单（复印件）。申请支票付款时，当月取回发票凭证的，不需再执行报销审批程序。第八条出纳应每月清理一次个人借款，对当月不能进行借款清理的，应列出明细清单进行通告并督促。第九条对丢失支票或单据的人员，视其情节轻重，可分别给予经济处罚或行政处罚，造成经济损失者，由责任人负责赔偿。第十条使用现金和银行转账支票的界定 1、出差省外携带现金，一般人员每人每次原则上，最高不超过2000元。分公司负责人每次原则上，最高不超过5000元。凡超过上述限额的，应办理非现金结算手续或自带汇票。 2、省内开支费用所需现金，分公司负责人不超过3000元。凡超过上述限额，必须使用非现金结算。 3、单位之间的经济往来，一般使用银行转账支票，确需支付现金时，结算不得超过 2000元，超过2000元的，一律使用非现金结算。第十一条出纳人员必须认真执行上述规定，若有违反，视其情节轻重，分别处以批评、罚款、降级、直至辞退处罚。造成经济损失的必须赔偿。第十二条请款及报销必须同时报送的其他资料： 1、借款申请有关规定

公司采购与付款流程财务管理制度方案

（2）低值易耗品、固定资产采购：第一步：请购：按公司规定走釆购流程，部门经理应控制是否超过预算。第二步：下定单：同上第三步：收货验收：IQC收货,请购人领货并验收并领货。第四步：收发票：同上第五步：请款：釆购按(1)请款第六步：财务审核付款四、具体业务的票据操作指南：（一）材料采购：分为国内采购业务、进口采购业务。（1）国内采购业务：要求单据：PO、收货单（对方送货单）、发票、请款单。（a）要求请款单供应商名称或代码与发票和PO上的完全一致。（b）要求发票上的每个原料的数量与送货单上的一致、且不得高于PO上的数量。（c）要求发票上的每个原料的单价与PO上的一致或低于PO单价。如果PO约定的付款条件和付款方式请款单应与其一致、总金额与发票一致或低于发票。请款人认为以上有差异的应在请款时说明,如不说明的视为同意。（2）进口采购业务：要求单据：PO、收货单（对方送货单）、发票、报关单、请款单。具体要求适用国内采购业务要求，拆定单不得低于报关单所列金额，

如高于报关单金额可以填二张请款单一张按报关单金额，另一张用于补付无报关单等特殊情况的付款。（二）固定资产采购：业务流程使用单据：使用单位必须提供请购单PR、CEAR（二千美元及以上的）。具体参见我司《固定资产管理办法》业务流程：请购、批准、采购下定单、收货、领货（验收）。要求与材料一致，对于单位物品含税价格在二千元以下的要求取得增值税发票（在同等价格条件下）。比材料采购多二张单据。请购单，领货固定资产验收单：（三）低值易耗品及费用： 1、低值易耗品及有实物形态的费用：业务流程使用单据：使用单位必须提供请购单PR、PO、发票、收货记录、领用及验收人签字。业务流程：请购、批准、采购下定单、收货、领用及验收。要求与材料一致，对于单位物品含税价格在二千元以下的要求取得增值税发票（在同等价格条件下）。比材料采购多二张单据。请购单，领货单： 2、无实物形态的费用或服务：流程特别要求：费用或服务使用单位在合同约定的供应商义务完成后，到IQC填写领货单，并在领货单填写供应商完成合同约定的服务的内容和时间，并签字后，IQC给予做收货记录并将ERP收货号填写上。五、对单据的要求：（对于不符合要求的单据将退回）

工程款支付管理流程

工程款支付管理流程一、目的为规范工程款支付流程，明确各相关方在工程付款各环节审核(批)的责任，确保工程款的正确支付，杜绝错付、超付，确保工程质量和进度，控制工程成本。二、适用范围适用于工程预付款、进度款、结算款、设备款、保修金、工程尾款的支付。三、工程预付款、进度款和结算款支付流程 (一)工程预付款支付流程 1、施工单位提交预付款《工程款支付申请表》给基建预算人员，施工单位项目经理要签字确认； 2、预算办根据合同约定的预付比例审核预付款，签署预付款《工程款支付申请表》然后交给财务部； 3、财务部再次复核后，交给总经理和董事长审批，然后将审核审批通过的《工程款支付申请表》交给出纳安排付款。 (二)工程进度款支付流程： 1、施工单位先向工程部提交进度款《工程款支付申请表》，要求附上已完工程的预算书，一式叁份(工程部、预算部、财务部各一份)，施工单位项目经理要签字。 2、工程部审核当月完成的部位及项目及相关工程量，审核完毕由工程部经理签字后交到预算员（审核专员）。

3、预算员（审核专员）审核已完成工程量，并审核工程预算价，确定当月完成工程造价，根据合同约定，审批工程款，然后预算员（审核专员）签字确认。(注：预算人员要求提供电子版预算书时，施工单位要积极配合。) 4、预算员（审核专员）将进度款《工程款支付申请表》上交财务部审核。 5、财务部审核无误后，将进度款《工程款支付申请表》交由总经理和董事长审批。 6、施工单位根据审核审批通过的进度款《工程款支付申请表》中的金额开具当地建安发票，发票需按进度款《工程款支付申请表》中的工程项目分别填开。 7、施工单位将审核审批通过的进度款《工程款支付申请表》以及相同金额的建安发票上交到财务部，财务部再次复核《工程款支付申请表》的金额是否与发票金额一致，以及核对发票的各项内容后，交到出纳处办理该款项的转付。 8、其他注意事项：施工单位要提供开户信息并加盖公章，开户信息内容有：单位名称、合同编号、开户名称、行号、账号、开户行。 (三) 工程结算款支付流程： 1、施工单位向工程部提交《工程款支付申请表》(必须经施工单位项目经理签字并加盖印章) 2、现场工程师核实本次请款的实际完成工程数量及工程质量，并签署《工程款支付申请表》上报工程部经理，

请款流程图-报销费用

一、工程请款流程图说明：填写请款审批单应后附订单及合同、发票（有发票的）、收货单或固定资产验收单。如果尚未取得相关原始票据，在实际报销时，补齐。

二、费用报销流程图说明：相关人员来财务部取统一编号的费用报销单。报销时需票据完整、齐全，能取得发票的，不能用收据顶替，（普

通收据应有当事人签字，加盖印章，必要时重要的票据预留当事人联系方式及身份证号码），按照分类依次整齐粘贴。材料，低值易耗品需要填写出入库单，报销时一并交给财务。报销单必须签字齐全，大小写金额必须正确，否则财务不予报销。大额费用报销1万元以上包括1万元，需提前1到3日预约，报销工作，财务人员进行当天的记账，结账，对账工作。机械，材料，人工以外的费用报销单，不需成本及工程部签字。填写报销单据需要分门别类：一般包括如下类别，①人工费②材料费③机械费④办公费⑤车辆维修费⑥业务招待费⑦低值易耗品⑧职工福利费⑨油料费⑩差旅交通费，区分好每个类别的票据单独填写一张报销单，报销单上应有当事人亲笔签字。这里面比较不好划分的比如低值易耗品、职工福利费等：低值易耗品的划分方法：按照用途一般分为一般工具、专用工具、替换设备、包装容器、劳动保护用品、管理用具及其他低值易耗品。一般工具包括：直接用于生产的工具。如刀具、模具、夹具及其他各种辅助用工具。专用工具包括：指专门用于生产各种产品或仅在某道工序中使用的各种工具，如专用模具、夹具等。替换设备包括：指容易磨碎、更换频率或为生产不同产品需要替换使用的各种设备。包装容器包括：指用于企业内部周转使用，既不出租也不出借的各种

包装物品。劳动保护用品：指发给工人用于劳动保护用的安全帽、工作服和各种防护用品。管理用具包括：指管理部门和管理人员使用的各种家具和办公用品。其他低值易耗品：指不属于上述的其他类型低值易耗品。职工福利费包括：职工午餐、晚餐、加班的餐费、医药费、奖金、聚餐费用等

费用支付与报销管理制度

目的 1、明确费用列支标准、审批权限和请款流程; 2、加强费用控制意识，落实费用控制目标及责任; 3、为员工借款及报销提供指引； 4、提高公司资金使用效率，严格控制财务开支; 流程一、管理原则 1、集权管理原则：公司采取收支两条线的集权管理模式管理资金，公司严格禁止任何形式的 “坐支”和私设“小金库”的行为。 2、全面预算管理原则：实行全面预算制管理，公司年度经营预算为各部门月度编制资金支付计划的依据，所有预算外开支需上报总经理批准。 3、归口化管理：各部门应按照本规定所述之管辖审批权审批支出，不能越权。、费用项目（一）、交际应酬费 1. 交际应酬费支出必须是因商业目的与公司外部人员所发生的交际费用，应本着合理、节约的原则，严格在预算的额度内开支，经办人必须事先征得其直属上级的同意，并严格执行宴请标准; 2. 报销时，经办人须填写《支付证明单》（附件1）,详细注明交际应酬的日期、地点、事由、宴请对象姓名、宴请对象联系方式、公司参加人员、总人数、金额等内容； 3. 4. 除交际应酬费，员工餐费（含因加班产生的统一在外订餐）以外的其他餐费支出不予报销。员工餐厅物品由公司负责采购，以周为单位结款，结款前填写“支付证明单”，履行签字审批手续后到财务部办理借款报帐事宜。 5. 公司接待客户经审批后由行政部负责订房，按相应标准入驻公司协议酒店，协议酒店签署工作由行政部负责。

公司交际应酬费用执行标准见下表（此标准随市场变化如需调整时另行通知）：（二）、通讯费 1）公司固定电话费用的支付由行政部负责。费用知晓至各部门。 2 ）公司根据业务需求将对部分岗位统一配发电话卡; 3 ）公司行政部负责电话卡的购置; （三）、差旅费用 1审批备案 1）员工出差均需提前填写 “出差申请单”履行签批手续，并于出差返回后人事行政部销假，并报销相关费用; 2）出差期间的考勤由人力行政部负责监管，所在部门提供协助。出差行程因故临时更改的，应立即向所在部门及人力资源部进行备注。因未备注更改行程等原因造成额外费用的，不予以报销。 2、差旅费用报销的范围出差期间发生的交通费、订票费、住宿费、补助等相关费用。出差期间因游览或个人需要的参观、购物而支出的一切费用，均由个人自理。 3、票务管理 1）为节约成本、规范管理，出差机票、火车票、酒店的预订工作统一由公司行政部负责，采取集中预订原则。 2）行政部应逐步建立并丰富公司的票务资源及协议酒店资源，最大程度地降低成本。如因业务不熟练导致增加出行成本的。 2) 出差期间发生的邮寄费等其它杂项小额费用。 1个工作日内至 1) 3)

销售人员费用报销管理制度

销售人员费用报销管理制度为了完善公司管理，加强对公司销售人员业务费用、支出报销的管理和便于公司成本费用的核算以及其他财务工作的开展，结合公司的实际经营情况特制定该制度。该制度中所称费用是指销售人员进行业务开拓所产生的差旅费及其他费用。业务开拓所产生的费用报销必须经主管领导签字，费用报销严格按规定执行，报销人员必须持真实有效发票，并将报销内容和金额填写清楚，整理、粘贴好票据后，经负责人签字交财务人员审核报销。若因票据遗失或超出规定标准的费用，公司不予以报销。所有费用报销都必须及时，无特殊原因费用报销不得超过10天，超过规定时间，则费用不予报销。公司销售人员必须要本着合理、节约、高效的原则使用差旅费。能够通过其他方式解决的事务，尽量不安排出差，禁止以出差为由外出旅游或参加其他私人性质的活动；在时间允许的情况下，能坐火车的就不安排乘飞机，能乘坐一般列车，就不安排特快或动车组；同等住宿条件下，住宿费应就低不就高，能多人同住的应安排标准间、多人间；每笔差旅费的使用必须有明确的目的；出差完成后必须向上级主管汇报工作成果，上级主管有责任对差旅费使用情况进行了解和管理。一、差旅费的管理规定差旅费是指因公到外地出差发生的交通费、车船费、住宿费、出差补助费、其他杂费等。 1、出差是指员工因公离开本人工作单位所在地去异地办理公务的行为过程。 2、出差申报程序的规定（1）一般员工出差，由部门主管提出，营销主任或其授权人批准。（2）部门主管出差，由营销主任或其授权人批准。（3）营销主任及副总经理出差，由总部总经理批准。（4）出差人出差前需填“出差任务书”（见附表一）。“出差任务书”应明确以下内容：出差人姓名、离开工作地时间、返回时间、出差地点、出差日程安排、出差主要任务，经主管领导签字后，作为借支差旅费的附件附在借款单后面，方可借款。附表一：出差任务书

费用请款报销管理办法

费用请款报销管理办法第一条主旨为规范公司费用请款、报销及预支款的作业流程，准确核算各项费用，加强对各项费用支出及暂付款的管控，特制定本管理办法。第二条政策说明无论是事前借款预支，还是事后报销，或是备用金的申请、提取及拨补，均按此管理办法执行。第三条范畴本管理办法适用于北京融亿飞科技有限责任公司。第四条审批程序及职责（一）费用当事人申请（二）各级权责主管审查确认（三）财会部门审核（四）授权分管副总或总经理审批（五）当事人请款报销时应遵守诚信简约精神，据实报支；各级权责主管应严格审查部门内各项费用的用途与数额，避免请款报销人藉业务关系浮滥报支；财会部门负责审核各项开支及单据的合法性、合理性，并进行核算。第五条一般性费用审批报销流程和要求（一）报销一般性费用时，可依据各项费用支出填写“费用报销单”（见附件1），并将相关原始单据粘贴整齐。（二）以上“费用报销单”呈送各级权责主管签字确认。（三）送财会部门审核，由财会部门统一报总经理或授权分管副总审批。（四）由财务部门办理请款、报销、冲帐及其他事宜。（五）取得凭证注意事项： 1、报销的发票必须是合法渠道取得的真实的正式发票，印章齐全，无涂改。凡不符合要求的发票（如无税章、财务收款章、单位名称不正确、大小写金额不符等）财务人员有权要求持票人更换发票或补齐手续再行办理。 2、检验发票的真伪，凡正式发票抬头应印有“全国统一发票监制章/地方税务局监制”字样，并注意检查防伪标记。发票上要加盖单位发票专用章方为有效。 3、对于因特殊情况确实无法取得正式发票的，这里限指某些偶然发生且金额在二十元以下的小额支出，应填写“支出凭单”并附相关证明单据如收据等，呈送各级权责主管签字审批。（六）填写费用报销单注意事项： 1、报销时，逐一详实填写相关各栏内容，保证填写字迹的工整及内容的完整。 2、发票抬头一律按公司全称详实填写。 3、费用按实报销，金额精确到分。费用报销单上金额栏大小写要一致,不得有任何涂改。 4、若报销时需冲预借款的，应附上原“借款单”（见附件5）。 5、报销人应将支票付讫与现金付讫的票据分开粘贴，支票付讫的发票请注明支票号后4位数；每个人、每个部门费用分开粘贴。 6、所附单据应整齐的粘贴于报销单之左上角，注意不要遮挡票面内容及金额。单据较多时须将单据粘贴在“报销单据粘贴单”上作为附件。第六条出差报销管理

报销请款制度及流程

报销请款制度及流程第一章总则第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，合理控制费用支出，特制定本制度。第二条本制度根据相关的财务制度及公司的实际情况，分别说明请款流程及各项支出的报销制度及流程。第三条本制度适用公司全体员工。第二章请款管理第一条请款规定 1.出差请款：出差人员经审批后，按批准额度办理请款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续； 2.其他临时请款：如业务费、辅助材料费、办公费等，请款人员应及时报账； 3.各项请款金额超过5000元应提前3—5天通知财务部备款；第二条请款流程 1.请款人按规定填写《请款单》，注明请款事由、请款金额(大小写须完全一致，不得涂改)、支票或现金； 2.审批流程：请款人填写请款单→总经理审批签字→到出纳处请款；第三章报销管理第一条报销规定 1.发票的基本要求 1)发票必须合法、真实、有效，且发票背面或单据背面必须有经办人签名； 2)发票不得涂改、挖补、大小写金额必须相符，字迹清楚。发现发票有误，应当退回重开或更正，更正处应加盖开票单位公章；

3)票抬头与公司名称应一致，并具有规定印章（公章或财务专用章或发票专用章等）； 4)财务部门有权拒收不合法不合规的票据，应当扣留虚假票据，并及时通报相关责任人； 2.报销凭证的填写要求 1)必须按费用报销单要求填写相关内容； 2)报销事项的内容、用途说明必须清晰准确，并注明费用归属，必要时附清单详细说明，另报销业务招待费（如送红包，购烟，好处费之类）需事先征得单位经理的批准，否则财务部有权不予报销，将自行承担费用，如无法取得发票，经办人应填写招待费事项证明单，签字证明后交单位经理审核后方能取得报销款； 3)报销金额大小写必须一致，不得涂改，不得使用铅笔、圆珠笔、红色墨水笔填写； 4)财务在审核时按相关制度规定有权去除不符合要求的票据（如白条、不符合要求的发票等）； 3.其他报销附件要求除发票外，其他附件、报表必须合法、合规，有相关责任人的签字审批，业务招待费的报销，报销人对应说明的事项根据管理需要要求填写费用说明清单，但费用说明清单不做为原始入账凭证；第二条报销流程报销人整理报销单据并填写对应费用报销单→总经理审批签字→出纳报销；第四章附则第一条本制度未尽事项，另行规定或参见其他制度的相应条款；第二条本制度自颁布之日起生效，修改时亦同。有限公司年月日

酒店费用管理制度

酒店费用管理制度为了切实加强费用管理，规范费用报销程序，根据国家财经法规，结合酒店实际，特制定本办法。一、费用管理基本要求费用管理必须从紧从严，历行节约。在管理方法上主要实行预算管理、额度管理与行政管理相结合办法，做到年初有预算，执行有标准，报销有规程。单项费用能够实行定额管理的实行定额，不能定额的实行定率管理；既不能定额、也不便定率的在月度或年度财务预算范围内实行分管领导审批制度，严防费用超支。二、费用报销规范（一）费用报销流程经办人填写费用报销单—>所属部门领导签字—>财务会计审核签字—>财务总监签字—>酒店董事长签字批准—>出纳复核报销（二）费用报销注意事项 1．费用报销单必须用蓝、黑水笔书写，不得用圆珠笔填写；费用附件应用粘贴单和胶水粘贴，不得使用订书针、大头钉、回形针串别。不符合规定的，财务部门作退回处理。 2、各项费用支出应有合理、合规的凭证，能取得外部票据的，应获取外部合规票据作为入账依据。原始发票要求尽量提供正规发票。确实无法取得，可以采用《付款凭单》代替，但需写明原因，并有他人证明。 3、所有报销的发票或收据、入库单、清单等需有经手人、收货人、证明人签字；货款、低值易耗损品、办公用品等支出的请款必须附加采购合同、入库单、费用明细清单等作为入账依据；租赁费用第一次必须附租赁合同作为入账依据。 4、费用报销应一人一报，由本人亲自办理报销手续并向相关审核人员作必要说明。不得让他人代报费用，不得在一张报销单中报销多人的费用。否则财务部门有权不予受理。 5、各环节审核签字人员在签署报销单据时，必须认真履行监督职能。严格审核报销事项的合理性、合法性、真实性、规范性；判断该项支出有无预算，有无不合理、不真实的情况；对费用的发生时间、单据的来源及张数、手续的完整性、相关逻辑性等问题要认真审核，发现问题要把该报销事项制止在本环节，或要求经办人员补充更正，不能把问题全部推诿给单位领导或财务部门。

请款报销管理制度(定稿)

请款报销管理制度 1、目的为加强内部管理，进一步规范公司的资金使用、款项支付和报销审批权限和审批程序，特制定本制度。 2、定义与适用范围 2.1 定义: 请款、报销是指公司在生产经营活动中所需支付款项的手续，包括采购付款请款、借款申请、费用报销、差旅费报销等所有支付款项。 2.2 范围: 本制度适用于公司请款报销管理。 3、审批流程 3.1 请款、报销程序 3.1请款程序 3.1.1请款需由经办人填写《请款凭证》，在《请款凭证》上按要求填写清楚请款的事由和金额等内容并由经办人签字、部门负责人审核、分管领导签字，经财务审核、财务负责人审批、总经理批准后，出纳复核单据金额即可付款。

3.1.2专项资金请款使用需向公司财务部提供经总经理批准的书面申请等有关资料，书面申请由财务存档备查。 3.1.3备用金借款遵循一事一借，事毕款凊的原则。程序采用请款程序，但需将事由注明为备用金。备用金数额严格控制，由用款部门和财务部共同确定，并报总经理核准。备用金经济责任落实到人，由经办人凭经批准的请款凭证到财务部借款。备用金使用期限以借款事由完毕后10个工作日为限，到期后必须全数归还或销账。 3.2报销程序 3.2.1由经办人填写请《费用报销单》，在《费用报销单》上按要求填写清楚报销项目、事由和金额等内容；并将有关合同、计划、发票或专项资金单项审批报告附后。 3.2.1整理好的《费用报销单》及附件由经办人签字，经部门负责人审核、分管领导签字、总经理批准，再经财务审核、财务负责人审批后，出纳复核单据金额即可付款或销账。 3.3 财务部审核 3.3.1财务部收到《请款凭证》，由会计审查《请款凭证》有关人员签字、事由等内容是否齐全，审核无误后由财务负责人签章确认。 3.3.2 财务部收到《费用报销单》，由会计审查《费用报销单》有关人员签字是否齐全，审查有关合同、有关单据是否真实合法有

公司-员工请款报销管理制度

沈阳市**家具有限公司员工请款报销制度文件类别：总办类文件编号：ZB-2015-09-002 文件版次：A/0 编写日期：2015年11月10日生效日期：2015年11月15日机密等级：公示机密合计页数：共5页编制：审核：批准：

**公司员请款、报销管理制度一、目的：为适应企业发展，加强内部管理，做到请款、报销规范化，特此制定本制度。二、目标：通过简化、明晰请款、报销流程，进一步规范公司款项支付和报销审批权限和审批程序，从而加强公司制度化建设。三、适用范围：沈阳市**家具有限公司各部门。四、具体要求：（一）签批流程经办人在原始单据上按要求填写清楚事由和金额等内容并由经办人签字——报部门负责人审批签字——会计签字（对请款金额和书写内容进行审核）——总经办负责人签字——总经理签批（单笔500元以上）——财务总监签字——出纳付款。总经理签批的事项，在特殊情况下，财务部负责人要以图片形式请示总经理，总经理可授权财务部门负责人代为执行，事后补签。（二）项目 1.备用金制度（1）备用金申请：食堂采购员备用金额度是2000元。生产零星采购员备用金额度是10000元。采购内勤备用金额度是1000元。（2）备用金核销：使用备用金人员，在工作岗位异动或离职时，须要把经手的代办事项交代清楚，形成书面报告，并结清备用金。财务部方可在岗位异动表或离职单上相应位置签字同意。 2.原材料采购请款、报销（1）请款：经办人到本公司财务部领取请款单，请款单内容应填列完整，如为申请采购原材料、固定资产请款，还应标注发票取得日期，并向财务部门提供手续完备的采购合同（新客户必备材料），经会计审核后，逐级签批。

请款流程及制度

请款流程及制度日常借、请款及报销的管理第一条按照谁借款谁归还的原则，不准代他人借款，更不得以他人名义借款自用。第二条日常借、请款当月借款必须在次月内报销(或销账)，确因客观原因需延期时，须事先以书面形式报经总公司财务部审核，总经理和董事长审批，否则，扣发当事人当月工资，直至销清全部借款。第三条借、请款只限于本公司员工，如销售人员，日常办公/耗材采购人员外，其他人员不得借款(除董事长特批外)。第四条借、请款必须严格按规定的审批程序办理。若遇分公司负责人不在公司或经特别授权时，由其授权人代为办理审批，事后由出纳补办有关手续。凡不按审批程序、资料不全、项目填漏、领导批示不明确等情况，无论紧急与否，出纳一概不予受理，由此产生的后果由经办人自负。第五条若属分期付款的请款，请款人必须提供付款依据，并附上《分期付款跟踪表》，在付最后一笔款时，必须核对清账目，且拿回发票再支付。第六条报销票据必须是合法的正式发票。 1、所有报销发票必须是套印有“全国统一发票监制章XX市国家(地方)税务监制”的新版发票，收据(税务部门认可的除外)、白条、不按规定要求开具的发票均不能作为费用报销凭据。

2、特殊情况:因不能取得合法的发票，而只取得收据(财政票据除外)、白条的，则必须由此项费用报销人员提供其他合法的票据代替，且报销项目与所提供发票名称、项目一致。 3、原始票据的粘贴:交通票据等小票据的粘贴范围以粘贴单大小为界，须紧靠粘贴单顶界和右界从右往左横向粘贴，覆盖粘贴的相邻票据间须留出一定间隔距离，票据较多时，可分行粘贴，不得竖向粘贴。 4、原始票据必须按交通票据、住宿票、招待票、通信票等不同类别和不同金额，分门别类进行粘贴，不能混合粘贴。 5、不符合上述规定要求的报销单据，财务部有权退回，要求报销人重新整理。第七条对同一事项的请款与报销应分开办理。请款时报批一次，持发票报销时须再报批一次，并附上请款审批单(复印件)。申请支票付款时，当月取回发票凭证的，不需再执行报销审批程序。第八条出纳应每月清理一次个人借款，对当月不能进行借款清理的，应列出明细清单进行通告并督促。第九条对丢失支票或单据的人员，视其情节轻重，可分别给予经济处罚或行政处罚，造成经济损失者，由责任人负责赔偿。第十条使用现金和银行转账支票的界定 1、出差省外携带现金，一般人员每人每次原则上，最高不超过2000元。分公司负责人每次原则上，最高不超过5000元。凡超过上述限额的，应办理非现金结算手续或自带汇票。

公司费用管理制度.

[中国]有限公司费用管理制度第一条目的。为加强公司费用管理、控制不合理费用开支，提高经济效益，特制定本制度。第二条管理方法。公司费用管理通过预算管理、额度管理和行政管理三种方法。除公司特别规定的项目外，严禁先列支，后报销。所有报销的原始凭证不得涂改，如有涂改，在报销时扣除该费用金额。 ?管理方法①：采用预算管理和额度管理相结合的费用项目有：业务单位的交际费、运输费、所有部门的手机费、办公费。 ?管理方法②：采用预算管理和行政管理相结合的费用项目有：总部职能部门的交际费、所有部门的差旅费、广告费、其他相对变动费用。 ?管理方法③：除此之外的相对固定费用采用预算管理。 ?对“广告费”项目公司单独制定管理制度。

1.预算管理 1.1 定义预算管理是指:各职能部门、业务单位事先向财务部提出下期本部门所有费用的计划（金额≥1,000元的大额财产购置、修理、装璜，需另单独预算申请），财务部统一报预算委员会或会同相关部门讨论、审核，经总经理批准后，确定单位下期费用预算金额。实际费用报销时，财务部门根据费用预算，准予报销或另行处理。 1.2 具体实施 1.2.1 目前公司对所有费用按月预算，之后，将逐步向季度预算、年度预算目标迈进。 1.2.2 每月25日前，各职能部门、各业务单位向财务部提交下月的《费用预算表》，审批核准后的预算在月底前发回各单位。 1.2.3 各职能部门、各业务单位未能在规定时间内提交《费用预算表》，则该部门的费用报支顺延一个月。 1.2.4 总部由财务部建立统一格式的《费用报销手册》，对报支的费用逐笔登记，并在内部局域网络上共享，供各部门查询本部门费用使用情况。 1.2.5 总部之外由业务单位会计自行建立《费用报销手

资金审批制度(详细流程图_)

章丘市盛泉农产品有限公司资金支出制度第一章总则第一条为进一步加强公司内部财务管理，提高资金使用效率，强化资金支出的内部控制，明确各项资金支付审批程序，有效地控制公司成本费用和资金风险，在结合本公司的实际情况下特制定本制度。第二条本制度是依据《公司法》、《会计法》及公司有关管理制度而制定。第二章资金支付原则和依据第三条资金支付的原则（一）根据预算计划管理的原则：根据董事长审批同意的预算，公司财务部制定月度、周资金预算计划报常务副总经理审核，总经理审批后，进行资金控制与管理。（二）优先保证重点项目资金的原则；（三）支付凭证符合财务要求的原则。第四条资金支付的主要依据包括：（一）国家政策法规；（二）公司章程及相关管理制度；（三）经批准的预算文件；（四）与资金支出有关的必要合同和验收手续；（五）合法的外部单据；（六）规范的内部单据；（七）其他相关文件。第三章资金支出审签人的责任

第五条资金支出审签人的责任（一）经办人应如实反映资金支出内容，在请款单据上签字，对资金支出的结果负直接责任。（二）部门经理对本部门资金支出的真实性、合理性及必要性负责，并在此基础上审核并签字，对资金支出的结果负部门领导责任。（三）财务部：根据公司实际资金情况对各类支付凭证的合法性、真实性、准确性、完整性、及时性进行审核；对于不合法、不真实、不准确、不完整的支付凭证有权利退回。在审签过程中，财务部经理应按照年度、月度、周资金计划的支出提出支付计划和意见。（四）副总经理对各类资金支出审核，总经理最终审批。（五）所有资金支出必须根据本制度关于资金支出依据的规定核准后方可支出，对于不合法、不真实、不准确、不完整的支付凭证有权利退回。第四章资金支出的审批流程第六条物品采购支出审批流程（一）根据月度采购资金计划填报《物品购置申请表》、提交采购合同，采购完成后应及时办理验收、入库手续；（二）审批流程：经办人填写《物品购置申请表》并签名→相关部门经理→总经理审批。第五章财务报销流程第七条借款管理规定

财务管理制度和审批流程图

财务室内部管理及工作流程规范一、组织架构图二、部门职能 1、在财务总监的直接领导下，组织编制公司年度财务预算、监督检查预算执行情况、分析产生差异的原因、提出改进意见。 2、编制资金计划、合理调度和安排资金，提高资金使用效率。 3、加强财务管理，控制成本费用，进行税收谋划，提高企业效益。 4、加强资产管理，确保公司资金及财产安全、实现公司资产的保值增值。 5、加强财务核算，及时、准确、完整地记账、算账、报账。 6、正确反映企业财务状况和经营成果。 7、提供可靠的财务信息和经济信息，当好领导参谋。三、岗位职责（一）财务经理 1、受财务总监直接领导，负责公司财务室日常管理工作，定期或不定期开展财务状况分析工作。

2、严格执行公司制订的财务管理制度、会计核算制度。 3、负责日常财务处理工作，保证资金进出安全。 4、负责向决策层提供准确、可靠的财务信息。 5、负责主持报表年审、税务检查、协助工商年检等工作。 6、负责组织安排资产的清查及盘点等工作。 7、负责组织指导和检查下属子公司的财务情况，综合分析子公司财务情况及经营成果，编写财务状况说明书，进行财务预测。 8、负责协调与银行、税务、工商的关系。 9、负责对有关经营合同进行财务审查工作。 10、完成领导交办的其他工作。（三）会计 1、对财务经理负责，负责日常财务核算工作。 2、认真执行财务管理制度、会计核算制度。 3、负责收集、归纳、审核请款单、报销单据等各种原始凭证，负责记账凭证的录入、汇总等日常账务处理工作；负责有关报表的编制及说明。 4、负责审核对各施工单位付款情况、发票的收回情况并审核发票的真伪 5、负责经济活动指标分析并为经营管理者提供财务信息。 6、负责核对会计账目，及时清理各项往来账。 7、负责及时到税务部门办理报税，及时领用发票和按时缴销发票。 8、负责定期与不定期盘点库存现金和有关票据。 9、负责参与财产的清查及盘点。 10、具体负责报表年审、税务检查、协助工商年检等工作。 11、完成领导交办的其他工作。（三）出纳员 1、对财务经理负责，具体负责出纳工作。 2、认真执行银行结算制度和现金管理制度。 3、认真审核付款凭证，严把发票关。 4、负责办理银行开户及销户工作。 5、及时登记《银行存款日记账》和《现金日记账》。

请款流程

财务部借款、报销流程暂行实施方案第一章总则第一条目的为了加强公司内部管理，规范公司财务费用报销流程，倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，提高经济效益，特制定本暂行方案。第二条适用范围本制度适用于公司全体员工。第二章借款管理规定及请借款流程第三条借款管理规定（一）出差借款：出差人凭《出差申请审批表》按批准额度办理借款手续，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。（二）其他临时借款：如业务费、周转金等，借款人应及时报账，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。（三）各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款。（四）借款未还者原则上不得再次借款，有总经理审批授权的除外，逾期未还借支者转为个人借款，从工资中扣除。第四条借款流程（一）各相关业务人员因工作需要暂借款项的，必须由借款人填写《借款申请单》，注明借款事由、借款金额（大小写完全一致，不得涂改）、支票或现金、预计还款日期。借款单样式：

借款申请单资金性质：年月日（二）借款审批流程借款人填写《借款申请单》—k部门负责人审核、签字—财务总监复核、签根据审批权限由营运总监或总经理审批、签字（三）财务付款：借款凭审批后的《借款申请单》到财务部办理领款手续。第五条借款冲账（一）借款人所借款项在相关工作结束一周内，借款经办人必须按报销流程办理相关手续后及时向财务部冲账。超过一周又无正当理由的请款者，扣款30元人民币。3个月内未报销又无正当的理由则作为自动放弃报销处理，不予结账并从工资汇总扣除其借款金额，直至冲账时才将扣除的工资予以返还。（二）冲账时应以《借款申请单》为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经总经理批准，否则财务人员有权拒绝冲账。

公司财务请款及报销制度

请款及报销制度一、公司的财务是个重要的问题，财务应当设立集体帐户，应该二人以上的人签字方可办理，物品采购时应先提出采购计划注明采购内容及金额数量由部门经理（刘东方）确认签字后送审批，审批通过后方可填写请款单支取现金或支票。二、借款时，借款人必须填写借款单借款单上必须注明事由、日期、金额及借款人姓名，填写完毕后送由两人以上审批，审批后通过签字后可支取现金。三、费用报销时应认真填写费用报销单并附有原始单据（收据或发票）原始单据的张数、日期、品名、单价及金额（大写、小写）必须清晰准确并在每张原始单据上注明经手人，填写完毕后送由两人以上签字，签字后根据审核无误的费用报销单进行帐务处理，尽量做到当天的费用当天报销的原则。四、差旅费报销时应认真填写差旅费报销单注明时间、地点、交通费（交通工具单据张数）、出差补贴（人数、天数、补贴标准及金额）及其他（住宿费等）并附有原始单据填写完毕并审核无误后送由董事长审批签字后由财务人员进行帐务处理。

7 年销售人员销售提成暂行规定一、销售人员实行效益工资制。二、销售人员完成销售定额，支付全额底薪并予提成奖励。三、销售定额内提成比例为工程总额的3%，五、公司鼓励员工在本职工作外做销售工作并给予奖励，奖励比例为工程总额的0.5%，对特殊工程可一事一议，特事特办。

库存管理制度一、原材料采购入库原材料采购时应先由库管向采购经理提出采购计划，采购经理根据实际情况负责订货。货物送到后由采购经理出具原材料采购单，质检部门质检合格后在采购单上签字，后由库管人员点清数量后接收在采购单上签字，并做入库处理（填写原材料入库单）供应商拿着采购单（采购经理签字、质检部门签字、库管签字、董事长签字必须齐全）到财务领款。注：商标、包装物等物品采购程序同上。二、原材料的领用原材料领用单