总分类账表格.格式

总分类账

登记总账及明细账实例

【例】2008年1月1日，企业的“原材料”和“应付账款”总分类账户及其所属的明细分类账户的余额如下： (1)“原材料”总账账户为借方余额35 000元，其所属明细账户结存情况为： ①“甲材料”明细账户，结存2 000千克，单位成本为l0元，金额计20 000元； ②“乙材料”明细账户，结存50吨，单位成本为300元，金额计15 000元。 (2)“应付账款”总账账户为贷方余额10 000元，其所属明细账户余额为： ①“A工厂”明细账户，贷方余额6 000元； ②“B工厂”明细账户，贷方余额4 000元。【例】2008年1月份，企业发生的有关交易或事项及其会计处理如下： (1)1月9日，向A工厂购人甲材料500千克，单价10元，计5 000元；向齐鲁工厂购入乙材料l00吨，单价300元，计30 000元，甲、乙材料已验收入库，货款均尚未支付。对发生的该交易或事项，企业应编制会计分录如下：借：原材料——甲材料 5 000 ——乙材料30 000 贷：应付账款——A工厂 5 000 ——B工厂 30 000 (2)1月12日，向A工厂购入甲材料400千克，单价10元，计4 000元；乙材料50吨，单价300元，计15 000元，材料均已验收入库，货款尚未支付。对发生的该交易或事项，企业应编制会计分录如下：借：原材料——甲材料 4 000 ——乙材料15 000 贷：应付账款——A工厂 19 000 (3)1月20日，以银行存款偿付前欠A工厂的货款20 000元，B工厂货款30 000元。对发生的该交易或事项，企业应编制会计分录如下：借：应付账款——A工厂 20 000 ——B工厂 3 000 贷：银行存款50 000 (4)1月26日，生产车间为生产产品从仓库领用甲材料1 000千克，金额为l0 000元；领用乙材料100吨，金额为30 000元。对发生的该交易或事项，企业应编制会计分录如下：借：生产成本40 000 贷：原材料——甲材料 10 000 ——乙材料30 000 根据平行登记的要求，将上述交易或事项在“原材料”和“应付账款”总账账户及其所属的明细账户中进行登记。平行登记结果如表1、表2、表3、表4、表5和表6所示。

用友T总账报表操作手册

用友T3操作说明书

一.安装用友T3：安装完用友T3软件之后，桌面上会有两个图标：和的功能：系统管理只允许两种身份的人登录：一是Admin（系统管理员），二是账套主管（demo密码（DEMO）），登录进去的主要功能有：主要功能有：1.在系统下有：，注册（管理员登录），检查软件服务状态（检查环境），设置SQL Server口令（设置数据库密码），设置备份计划（也是所说的自动备份，自动备份会有一个窗口在这里你要点击增加，然后输入编号，名称，类型，频率，天数，开始时间，触发，路径），升级SQL Server数据（是低级版本升级高级版本用的），注销。退出。 2.账套功能有：的功能：? 账套的初始设置、日常账务、报表处理都在用友通中进行。

二．增加操作员： 2.1双击桌面上的图标，然后单击“系统”——“注册”，第一次登录用户名为 admin，密码默认为空（用户可以自行设置密码，但一定要牢记。）然后单击确定。 2.2单击“权限”——“操作员”，弹出操作员管理界面，然后单击“增加”按钮如下图：其中：编号用户自行定义，数字、字母、数字字母组合都可姓名输入您的真实姓名此处的姓名将会出现在凭证的记账人、审核人等位置。口令：输入您的密码，可以为空。所属部门：该操作员所属的部门，可以为空。上述信息输入完毕之后，单击按钮，这样就增加了一个操作员。

三．建立账套：双击桌面“系统管理图标”，单击“系统”——“注册”，使用admin登录，在这里建立账套只能用admin来登陆，账套主管不能建立账套。单击“账套”——“建立”，弹出建立账套界面，如下图：其中：已存账套是已经存在的账套，999为系统内置演示账套，所以默认的从001开始计算。账套号是您要建立账套的账套号，为三位数。（001—999）账套名称一般为公司名字，简称也是输入公司名字，因为简称后面要出现在单据凭证上面。账套路径默认为软件的安装文件夹，用户无需修改，最好不要放在系统盘，因为万一重新装系统会自动清楚这个文件，备份的账套就会消失了。启用会计期是指开始用电脑记账的月份，开始记账的时间。如下图：输入您公司的信息，其中单位名称为必输，其他可不输

总账科目余额表

总账科目余额表年月日序上期余额本期发生额月末余额科目名称号借方贷方借方贷方借方贷方一、资产类现金1银行存款2应收账款3预付账款4其他应收款5坏账准备6原材料7低值易耗品8固定资产9 10累计折旧在建工程11 小计二、负债类短期借款12应付账款13预收账款14应付职工薪酬15 应缴税费16应付股利17其他应付款18 小ii-三、所有者权益类股本19资本公积20盈余公积21本年利润22 利润分配23 小计四、损益类业务收入24营业外收入25业务成本26营业税金及附加27管理费用28财务费用29营业外支岀30所得税费用31 总账科LI余额表年月日序上期余额本期发生额月末余额科目名称号借方贷方借方贷方借方贷方小计合计明细账科LI余额表年月日序上期余额本期发生额月末余额科目名称号借方贷方借方贷方借方贷方一、资产类现金1银行存款2 XX银行（账号）

XX银行（账号）应收账款3 XX单位XX单位预付账款4 XX单位XX单位其他应收款5职工往来 XX职工 XX职工其他单位往来 XX单位 XX单位坏账准备6原材料7 XX材料 XX材料低值易耗品8工具用具劳保用品固定资产9 场地房屋储油罐锅炉义车交通工具办公用固定资产累计折旧10 （明细与上相同）在建工程11 小计明细账科LI余额表年月日序上期余额本期发生额月末余额科目名称号借方贷方借方贷方借方贷方二、负债类短期借款12 XX银行 XX银行应付账款13 XX单位 XX单位预收账款14 XX单位

XX单位应付职工薪酬15 工资福利费养老保险医疗保险失业保险工伤保险住房公积金应缴税费16 营业税城市建设设维护费教育费附加应交所得税应交个人所得税应付股利17 XX人 XX人其他应付款18 XX单位小计三、所有者权益类股本19资本公积20盈余公积21本年利润22 利润分配23 法定盈余公积应付股利明细账科LI余额表年月日序上期余额本期发生额月末余额科□名称号借方贷方借方贷方借方贷方未分配利润小计五、损益类业务收入24 仓储收入

完整版总账模板

总账单位名称：___________________________ 班级：_______________________________ 姓名：_______________________________ 学号：_______________________________

账簿名称：________________________________ 企业名称：________________________________ 账簿页数：____号至____ 号共___页账簿年度：自___年__月__日至___年__月__日会计主管：________________________________ 记账人员：________________________________ 企业盖章：税务局盖章：财政局建账监管专用章：贴印花处：

目录库存现金............................................................................................................................................. 银行存款............................................................................................................................................. 交易性金融资产................................................................................................................................. 应收票据............................................................................................................................................. 应收账款............................................................................................................................................. 坏账准备............................................................................................................................................. 应收股利............................................................................................................................................. 其他应收款......................................................................................................................................... 原材料 ................................................................................................................................................ 周转材料............................................................................................................................................. 库存商品............................................................................................................................................. 生产成本............................................................................................................................................. 长期股权投资..................................................................................................................................... 持有至到期投资................................................................................................................................. 固定资产............................................................................................................................................. 累计折旧............................................................................................................................................. 在建工程............................................................................................................................................. 无形资产............................................................................................................................................. 短期借款............................................................................................................................................. 应付票据............................................................................................................................................. 应付账款............................................................................................................................................. 应付职工薪酬..................................................................................................................................... 应交税费............................................................................................................................................. 应付利息............................................................................................................................................. 长期借款............................................................................................................................................. 实收资本............................................................................................................................................. 盈余公积............................................................................................................................................. 资本公积............................................................................................................................................. 本年利润............................................................................................................................................. 利润分配............................................................................................................................................. 固定资产清理..................................................................................................................................... 管理费用............................................................................................................................................. 销售费用............................................................................................................................................. 在途物资............................................................................................................................................. 主营业务收入..................................................................................................................................... 财务费用............................................................................................................................................. 营业外支出......................................................................................................................................... 制造费用............................................................................................................................................. 资产减值损失..................................................................................................................................... 应付股利............................................................................................................................................. 所得税费用......................................................................................................................................... 营业税金及附加................................................................................................................................. 主营业务成本..................................................................................................................................... ............................................................................................................................................................

用友总账报表模块介绍

1.1.1.1总账总账系统是适用于各类企事业单位，主要用来进行凭证处理、账簿管理、同时还可处理客户及供应商往业管理、个人往来款管理、部门管理、项目核算和出纳管理等等。产品特性： ?由用户根据自己的需要建立财务应用环境，设置适合本单位实际需要的专用模块。包括：自由定义科目代码长度、科目级次、汇率、凭证类别、凭证格式、提供包括部门、个人、客户、供应商、项目等10多种组合的辅助核算功能。 ?提供严密的制单控制，保证制单的正确性。制单时提供资金赤字控制、支票控制、预算

控制、外币折算误差控制，并提供操作员权限控制，加强对发生的业务进行及时的控制。 ?支持科目多币种核算，包括凭证录入、汇兑损益计算、账表分币种展示，为企业更灵活方便的账务查询分析 ?支持调整凭证，可以实现针对已结账年度及会计期间的会计调整。 ?提供批量审核和单张审核功能，并支持对照式审核 ?提供明细账、总账、凭证、原始单据联查功能。 ?提供对辅助明细账的跨年度查询功能，同时可自定义账表的格式和可自定义查询条件。 ?自动完成月末分摊、计提、对应转账、销售成本、汇兑损益、期间损益结转等业务。?进行试算平衡、对账、结账、生成月末工作报告。 ?灵活的自定义转账功能可满足各类业务的转账需要。 1.1.1.2UFO报表 UFO报表是一个灵活的报表生成工具，用户可以自由定义各种财务报表、管理汇总表、统计分析表。它可以通过取数公式从数据库中挖掘数据，也可以定义表页与表页以及不同表格之间的数据勾稽运算、制作图文混排的报表，是广大会计工作者不可多得的报表工具。

用友总账报表模块介绍

1.1.1.1 总账总账系统是适用于各类企事业单位，主要用来进行凭证处理、账簿管理、同时还可处理客户及供应商往业管理、个人往来款管理、部门管理、项目核算和出纳管理等等。会计处理出纳业务财务报表审核凭证主管签字记账结账期末转账出纳签字现金/银行日记账银行对账单银行对账余额调节表资金日报汇兑损益期间损益支票登记薄填制凭证现金流量查询/分析科目余额表科目明细账辅助明细账辅助总账应收管理应付管理存货核算固定资产薪资管理成本管理网上报销跨年度查询产品特性： ? 由用户根据自己的需要建立财务应用环境，设置适合本单位实际需要的专用模块。包括：自由定义科目代码长度、科目级次、汇率、凭证类别、凭证格式、提供包括部门、个人、客户、供应商、项目等10多种组合的辅助核算功能。 ? 提供严密的制单控制，保证制单的正确性。制单时提供资金赤字控制、支票控制、预算控制、外币折算误差控制，并提供操作员权限控制，加强对发生的业务进行及时的控制。 ? 支持科目多币种核算，包括凭证录入、汇兑损益计算、账表分币种展示，为企业更灵活方便的账务查询分析 ? 支持调整凭证，可以实现针对已结账年度及会计期间的会计调整。 ? 提供批量审核和单张审核功能，并支持对照式审核 ? 提供明细账、总账、凭证、原始单据联查功能。 ? 提供对辅助明细账的跨年度查询功能，同时可自定义账表的格式和可自定义查询条件。 ? 自动完成月末分摊、计提、对应转账、销售成本、汇兑损益、期间损益结转等业务。 ? 进行试算平衡、对账、结账、生成月末工作报告。 ? 灵活的自定义转账功能可满足各类业务的转账需要。 1.1.1.2 UFO 报表 UFO 报表是一个灵活的报表生成工具，用户可以自由定义各种财务报表、管理汇总表、统计分析表。它可以通过取数公式从数据库中挖掘数据，也可以定义表页与表页以及不同表格之间的数据勾稽运算、制作图文混排的报表，是广大会计工作者不可多得的报表工具。

总账报表

总账报表 1、负责公司日常报销业务的账务处理； 2、负责分摊各种费用； 3、按月确定各工程完工进度和收入并按月提取各种税费。 4、按时编制、报送公司快报、会计报表及会计报表附注。 5、按时编制管理会计报表及附注。 6、编制年度预算报表。 7、部门负责人交办的其他工作据国家财务会计法规和行业会计规定，结合公司特点，负责拟订公司会计核算的有关工作细则和具体规定，报经领导批准后组织实施。 2、参与拟订财务计划，审核、分析、监督预算和财务计划的执行情况。 3、在部长领导下，准确、及时地做好帐务和结算工作，正确进行会计核算，填制和审核会计凭证，登记明细帐和总帐，对款项和有价证券的收付，财物的收发、增减和使用，资产基金增减和经费收支进行核算。 4、正确计算收入、费用、成本，正确计算和处理财务成果，具体负责编制公司月度、年度会计报表、年度会计决算及附注说明和利润分配核算工作。 5、负责公司固定资产的财务管理，按月正确计提固定资产折旧，定期或不定期地组织清产核资工作。 6、负责公司税金的计算、申报和解缴工作，协助有关部门开展财务审计和年检。 7、负责会计监督。根据规定的成本、费用开支范围和标准，审核原始凭证的合法性、合理性和真实性，审核费用发生的审批手续是否符合公司规定。 8、负责社会集团购买力的审查和报批工作。 9、及时做好会计凭证、帐册、报表等财会资料的收集、汇编、归档等会计档案管理工作。

10、主动进行财会资讯分析和评价，向领导提供及时、可靠的财务信息和有关工作建议。协助部长做好部门内务工作，完成财务部部长临时交办的其他任务。成本会计岗位职责 1、在部长领导下，按照国家财会法规、公司财会制度和成本管理有关规定，负责拟订公司各处成本核算实施细则，在上级批准后组织执行。 2、主动会有关人员对公司重大项目、产品等进行成本预算、编制项目成本计划，提供有关的成本资料。 3、当公司推行全面成本核算管理和内部银行何等制时，协助有关主管制定总体方案和实施办法，确定各类成本定额、标准，并协助各部门和下属企业的推广培训。 4、不断监督、调查各部门执行成本计划情况，并就出现问题及时上报。 5、学习、掌握先进的成本管理和成本核算方法及计算机操作，提出降低成本的控制措施和建议。 6、做好相关成本资料的整理、归档、数据库建立、查询、更新工作。 7、完成财务部部长临时交办的其他任务。主办会计岗位职责 1、根据国家财务会计法规和行业会计规定，结合公司特点，负责拟订公司会计核算的有关工作细则和具体规定，报经领导批准后组织实施。 2、参与拟订财务计划，审核、分析、监督预算和财务计划的执行情况。 3、在部长领导下，准确、及时地做好帐务和结算工作，正确进行会计核算，填制和审核会计凭证，登记明细帐和总帐，对款项和有价证券的收付，财物的收发、增减和使用，资产基金增减和经费收支进行核算。 4、正确计算收入、费用、成本，正确计算和处理财务成果，具体负责编制公司月度、年度会计报表、年度会计决算及附注说明和利润分配核算工作。 5、负责公司固定资产的财务管理，按月正确计提固定资产折旧，定期或不定期地组织清产核资工作。

总账科目一览表

总账科目就是会计科目一、资产类 1001 库存现金企业的库存现金 1002 银行存款企业存入银行或其他金融机构的各种款项 1003 存放中央银行款项企业（银行）存放于中国人民银行（以下简称“中央银行”）的各种款项，包括业务资金的调拨、办理同城票据交换和异地跨系统资金汇划、提取或缴存现金等。 1011 存放同业企业（银行）存放于境内、境外银行和非银行金融机构的款项 1012 其他货币资金企业的银行汇票存款、银行本票存款、信用卡存款、信用证保证金存款、存出投资款、外埠存款等其他货币资金。 1021 结算备付金企业（证券）为证券交易的资金清算与交收而存入指定清算代理机构的款项。企业（证券）向客户收取的结算手续费、向证券交易所支付的结算手续费。 1031 存出保证金企业（金融）因办理业务需要存出或交纳的各种保证金款项。 1101 交易性金融资产企业为交易目的所持有的债券投资、股票投资、基金投资等交易性金融资产的公允价值 1111 买入返售金融资产企业（金融）按照返售协议约定先买入再按固定价格返售的票据、证券、贷款等金融资产所融出的资金 1121 应收票据企业因销售商品、提供劳务等而收到的商业汇票，包括银行承兑汇票和商业承兑汇票。 1122 应收账款企业因销售商品、提供劳务等经营活动应收取的款项 1123 预付账款企业按照合同规定预付的款项。预付款项情况不多的，也可以不设置本科目，将预付的款项直接记入“应付账款”科目 1131 应收股利企业应收取的现金股利和应收取其他单位分配的利润。 1132 应收利息企业交易性金融资产、持有至到期投资、可供出售金融资产、发放贷款、存放中央银行款项、拆出资金、买入返售金融资产等应收取的利息。 1201 应收代位追偿款企业（保险）按照原保险合同约定承担赔付保险金责任后确认的代位追偿款 1211 应收分保账款企业（保险）从事再保险业务应收取的款项 1212 应收分保合同准备金企业（再保险分出人）从事再保险业务确认的应收分保未到期责任准备金，以及应向再保险接受人摊回的保险责任准备金 1221 其他应收款企业除存出保证金、买入返售金融资产、应收票据、应收账款、预付账款、应收股利、应收利息、应收代位追偿款、应收分保账款、应收分保合同准备金、长期应收款等以外的其他各种应收及暂付款项。 1231 坏账准备企业应收款项的坏账准备 1301 贴现资产企业（银行）办理商业票据的贴现、转贴现等业务所融出的资金。 1302 拆出资金企业（金融）拆借给境内、境外其他金融机构的款项 1303 贷款企业（银行）按规定发放的各种客户贷款。