成型模具项目立项申请报告

成型模具项目立项申请报告

第一章项目总论

一、项目基本情况

（一）项目名称

1、项目名称：成型模具项目

（二）项目建设单位

某某有限公司

二、项目拟建地址及用地指标

（一）项目拟建地址

该项目选址在某某工业园区。

（二）项目用地规模

1、该项目计划在某某工业园区建设。

2、项目拟定建设区域属于工业项目建设占地规划区，建设区总用地面积23333.5 平方米（折合约35.0 亩），代征地面积210.0 平方米，净用地面积23123.5 平方米（折合约34.7 亩），土地综合利用率100.0%；项目建设遵循“合理和集约用地”的原则，按照成型模具行业生产规范和要求进行科学设计、合理布局，符合成型模具制造和经营的规划建设需要。

（三）项目用地控制指标

1、该项目实际用地面积23123.5 平方米，建筑物基底占地面积15862.6 平

方米，计容建筑面积26106.3 平方米，其中：规划建设生产车间21227.4 平方米，仓储设施面积2913.5 平方米（其中：原辅材料库房1757.3 平方米，成品仓库1156.2 平方米），办公用房1017.4 平方米，职工宿舍578.1 平方米，其他建筑面积（含部分公用工程和辅助工程）369.9 平方米；绿化面积1526.2 平方米，场区道路及场地占地面积5734.6 平方米，土地综合利用面积23123.4 平方米；土地综合利用率100.0%。

2、该工程规划建筑系数68.6%，建筑容积率1.1 ，绿化覆盖率6.6%，办公及生活用地所占比重5.2%，固定资产投资强度2994.0 万元/公顷，场区土地综合利用率100.0%；根据测算，该项目建设完全符合《工业项目建设用地控制指标》（国土资发【2008】24号）文件规定的具体要求。

三、项目背景分析

今年以来，面对错综复杂的国内外形势，各地区各部门按照党中央部署，坚持稳中求进工作总基调，按照高质量发展的要求，以供给侧结构性改革为主线，锐意进取，扎实工作，经济运行延续了稳中向好态势。一季度主要指标总体稳定、协调性较好，内需拉动作用增强，工业和服务业协同性较好。结构调整对经济发展的支撑作用明显，供给侧结构性改革不断深化，新产业成长和传统产业转型升级态势良好，经济运行内在稳定性有效提升，质量效益保持较好水平，推动高质量发展取得良好开端。

四、项目建设内容

（一）土建工程

该项目在某某工业园区建设，总用地面积23333.5 平方米（折合约35.0 亩），预计总建筑面积26106.3 平方米，其中：规划建设生产车间21227.4 平

方米，仓储设施面积2913.5 平方米（其中：原辅材料库房1757.3 平方米，成品仓库1156.2 平方米），办公用房1017.4 平方米，职工宿舍578.1 平方米，其他建筑面积（含部分公用工程和辅助工程）369.9 平方米，建筑物基底占地面积15862.6 平方米，场区道路及场地占地面积5734.6 平方米，绿化面积1526.2 平方米，土地综合利用面积23123.4 平方米；该项目工程容积率1.1 ，建筑系数68.6%，建设区域绿化覆盖率6.6%，办公及生活用地所占比重5.2%，场区土地综合利用率100.0%。

（三）公用工程及其他

该项目建设公用工程包括：电气系统、给排水系统、供热系统、办公生活设施、消防系统、污染物处理系统等，提供完善的配套设施及便捷舒适的配套环境。

五、项目产品规划方案

（一）产品规划方案

该项目产品是以市场需求为导向，结合某某有限公司研发能力与发展规划而确定目标市场；项目投产后选定的生产经营范围是：生产（制造）销售成型模具。

（二）项目效益规划目标

根据预测，该项目达纲年的营业收入17659.7 万元，总成本费用13733.4 万元，营业税金及附加84.6 万元，年新增利税总额4810.4 万元，年利润总额3841.7 万元，年净利润2881.3 万元，年纳税总额1929.1 万元。

六、投资估算及资金筹措方案

（一）项目投资方案

1、根据谨慎财务测算，项目总投资9221.7 万元，其中：固定资产投资6925.9 万元，占项目总投资的75.1%；流动资金2295.8 万元，占项目总投资的24.9%；在固定资产投资中，建设投资6792.2 万元，占项目总投资的73.7%；建设期借款利息133.7 万元，占项目总投资的1.4%。

2、该项目建设投资6792.2 万元，其中：工程建设费用6251.9 万元，占项目总投资的67.8%，包括：建筑工程投资2852.1 万元，占项目总投资的30.9%；设备购置费3300.7 万元，占项目总投资的35.8%；安装工程费99.1 万元，占项目总投资的1.1%；工程建设其他费用439.9 万元，占项目总投资的4.8%，其中：土地使用权费294.0 万元，占项目总投资的3.2%，预备费100.4 万元，占项目总投资的1.1%。

（二）资金筹措方案

1、项目总投资（TI）9221.7 万元，根据资金筹措方案，某某有限公司计划自筹资金6504.8 万元，占项目总投资的70.5%。

2、根据谨慎财务测算，该项目全部借款总额2716.9 万元，占项目总投资的29.5%，其中：项目建设期申请银行借款2716.9 万元，占项目总投资的29.5%；项目经营期申请流动资金借款0.0 万元，占项目总投资的0.0%。

七、项目达纲年预期经济效益

1、项目达纲年预期经营收益：17659.7 万元（含税）。

2、年总成本费用13733.4 万元。

3、营业税金及附加84.6 万元。

4、项目达纲年利润总额：3841.7 万元。

5、项目达纲年净利润：2881.3 万元。

6、项目达纲年纳税总额：1929.1 万元。

7、总投资收益率（ROI）：43.0%。

8、资本金净利润率（ROE）：59.1%。

9、项目达纲年投资利润率：41.7%。

10、项目达纲年投资利税率：52.2%。

11、项目达纲年投资回报率：31.2%。

12、全部投资回收期（所得税税后）：4.4 年（含建设期12 个月）。

13、全部投资财务内部收益率（FIRR）：28.6%（达纲年）。

14、固定资产投资回收期：3.8 年（含建设期12 个月）。

15、项目经营盈亏平衡点：36.0%（达纲年）。

八、项目建设进度规划

“成型模具生产建设项目”按照国家基本建设程序的有关法规和实施指南要求进行建设，该项目建设期限规划为12 个月，即从2018年6月开始至2017年12月正式投产止，包含项目建设前期准备工作、勘察设计、土建施工、设备采购安装和调试、人员培训及竣工验收等工作阶段；目前，某某有限公司已经完成前期的各项准备工作，包括市场调研、建设规模确定、项目选址、用地预审、资金筹措等项事宜，现在正在办理项目备案工作。

该项目计划从可行性研究报告的编制到工程竣工验收、投产运营共需12 个月的时间，自2018年6月开始进行项目备案、环境影响评价、节能评估、安全评价、土建施工、设备安装调试、试生产到竣工验收，至2017年12月正式投产止；项目申报、土建工程等前期筹备工作从2018年6月开始实施，待资金到位后开始正式动工建设。

九、项目综合评价

1、该项目符合国家产业发展政策和规划要求，符合xxx及某某行业布局和结构调整政策；项目的建设对促进某某成型模具产业结构、技术结构、组织结构、产品结构的调整优化有着积极的推动意义。

2、目前,中国制造业尚处于“工业2.0”后期。业内专家表示，“十三五”时期，中国制造业必须走“工业2.0”补课、“工业3.0”普及、“工业4.0”示范的“并联式”发展道路，任务的复杂性和艰巨性可想而知。不少业内专家认为，中国制造向“智造”攀升，还需坚守和弘扬工匠精神，把缩小与世界制造强国的差距，视为发展和赶超的强大动力。他们表示，制造业是创新的主战场，也是供给侧结构性改革的重要抓手，还需要“有效市场+有为政府”来体系化地推进。例如，创新财政资金使用方式，加大各级财政投入，以此加大对制造业的支持力度。此外，还需完善配套制度，抓好共性技术协同创新体系，加强创新平台的公益性建设。惟有如此，才能尽快补齐我国制造业短板，如期在2025年跨入世界制造强国行列。

3、某某有限公司为适应国内外市场需求，拟建“成型模具生产建设项目”，该项目的建设能够有力促进xxx某某经济发展，为社会创造152 个就业机会，达纲年纳税总额1929.1 万元，可以促进某某区域经济的繁荣发展和社会稳定，为地方财政收入做出积极的贡献，由此可见，该项目的实施具有显著的社会效益。

4、该项目总投资9221.7 万元，其中：建设投资6792.2 万元，建设期借款利息133.7 万元，流动资金2295.8 万元；经测算分析，项目建成投产后达纲年营业收入17659.7 万元，总成本费用13733.4 万元，年利税总额4810.4 万元，

其中：年净利润2881.3 万元，纳税总额1929.1 万元（增值税884.1 万元，营业税金及附加84.6 万元，年缴纳企业所得税960.4 万元），年利润总额3841.7 万元，税后财务内部收益率（FIRR）28.6%，全部投资回收期4.4 年，固定资产投资回收期3.8 年，该项目可以取得较好的经济效益。

综上所述，通过本章上述所做的技术、经济、环保、安全等方面分析结果表明，“成型模具生产建设项目”技术上可行、经济上合理；本报告认为：该项目所提供的成型模具市场前景良好，投资方向正确，技术方案设计先进合理，经济效益突出，因此，该项目的投资建设并实施无论是经济效益、社会效益还是环境保护、清洁生产都是积极可行的，因此，该项目建设是必要的也是完全可行的。

第二章项目建设背景及必要性

一、项目提出的背景

1、2015年5月，国务院正式印发《中国制造2025》。作为未来10年引领制造强国建设的行动指南和未来30年实现制造强国目标的纲领性文件，《中国制造2025》全面开启了“中国制造”到“中国创造”“中国智造”的转型升级之路。

2、项目建设地经济发展概况。经济运行稳中有进。全年实现地区生产总值11715.10亿元，比上年增长8.1%，增速比上年提升0.1个百分点。其中，第一产业增加值263.01亿元，增长1.2%；第二产业增加值4454.87亿元，增长5.1%，其中工业增加值3853.39亿元，增长6%；第三产业增加值6997.22亿元，增长10.3%。按常住人口计算的人均地区生产总值为141103元，按国家公布的年平均汇率折算，为20899美元。结构调整扎实推进，三次产业结构调整为

2.3:38.0:59.7，第三产业增加值占地区生产总值比重比上年提高1.3个百分点。高新技术产业产值占规模以上工业比重为45.89%，比上年提升0.58个百分点。经济活力持续增强。全年民营经济实现增加值5376.40亿元，占地区生产总值比重为45.9%，比上年提升1.1个百分点。年末全市工商部门登记的私营企业54.99万户，全年新增8.47万户；注册资本19049.97亿元，全年新增4168.38亿元，分别增长45.4%和45.9%。个体工商户52.17万户，全年新增10.89万户，分别增长19.2%和51.1%。全年规模以上工业增加值3166.63亿元，增长6%。分经济类型看，国有控股企业增长3%，股份制企业增长5.1%，外商及港澳台投资企业增长5.5%。分行业看，全年规模以上工业中，汽车制造业增加值比上年增长7.1%，计算机、通信和其他电子设备制造业增长4.3%，医药制造业比上年增长 5.8%，电气机械和器材制造业增长14.9%，通用设备制造业增长14.1%，专用设备制造业增长8%，化学原料和化学制品制造业增长4.8%，黑色金属冶炼和压延加工业增长14.7%。符合工业转型升级方向的工业产品快速增长，运动型多用途乘用车（SUV）产量增长204.9%，新能源汽车增长171.8%，工业机器人增长78.9%，智能手机增长78.3%。

二、项目建设的必要性

引领新常态，就要加快培育经济增长新动力。进入经济发展新常态的中国，经济韧性更好、潜力更足、回旋空间更大，在产业转型升级、新型城镇化、创新创业、对外开放等诸多方面都孕育着重大机遇。我们要积极顺应世界科技革命和产业革命的大势，在稳住经济运行的同时，积极谋“进”，以更有力的改革举措、更“活”的市场、更“实”的创新、更“宽”的政策，激励更多人去创业创造，培育新的经济增长点，让新的增长“发动机”动力更充沛，让中国

经济在新常态中迈上新台阶、实现新跨越。

第三章项目实施进度计划

一、项目建设期管理组织机构

1、工程建设是百年大计，必须坚持质量第一的根本原则；该项目要积极推行项目法人责任制、招标投标制、工程监理制；项目由某某有限公司总经理亲自挂帅，选派专业会计和专业技术人员参与，抽调专业人员组成项目建设办公室，全面负责项目建设工作；主要完成项目实施准备、配套资金筹集、勘察设计、施工准备直到竣工验收和交付使用等各个工作阶段；各项投资活动和各个工作环节可以相互交叉进行；将项目实施各个工作阶段的各个环节进行统一规划，以便对项目实施进度做出合理而又切实可行的安排，保证按时按质完成任务并顺利投入使用。

2、该项目建设单位是某某有限公司，作为项目业主在项目批准立项后应成立项目建设办公室；办公室主任即项目经理，具体负责项目建设的实施工作；项目建设办公室负责建立并完善财务管理系统和工程质量管理系统，分别负责编报工程计划和工程决算书；开展物资设备的招标采购工作，检查工程进度、资金使用、运行状况、监督工程质量。

3、项目建设人员配置是根据职能分工和任务分解设置的，同时兼顾工作程序的合理性；随着工程项目的开展，涉及到动力、机电以及设备工艺等分项时，由某某有限公司相关部门负责人或专业人员到工程部兼职，工程部不再招聘相应的人员；当基建规模较大、单体工程较多且工期紧张时，监理组和预算组要适当增加人员；预算组负责工程预决算审核；木工班负责公司家具、办公用品和小部分装修等工作。

二、组织管理职责

1、项目基建部门将承担着某某有限公司的规划、报建、勘察设计、招标、监理、土建施工、工程施工管理、工程预决算、“投资、质量、进度”控制、合同管理和工程资料归档等重要任务。

2、工程师、预算员或报建员在对外行文中，要先草拟文本交文员打印，签名后（同时签署日期）交工程部经理审核批准转交文员发放，文员负责统一编号登记；涉及到工程变更、经济签证等影响工程造价的文件，必须由工程师、预算员同时签字后，交工程部经理审核批准方可施行。

3、涉及比较重大问题，由工程部经理提交总经理审核批准；工程师、预算员、报建员或文员原则上无单独发文权，工程师、预算员、报建员或文员收到的相关单位文件，必须及时登记、处理并报工程部经理；处理不了的，提交工程部经理研究解决；特别重大问题要开会研究讨论，同时向总经理汇报。

三、项目建设期总体规划

该项目建设期限规划为12 个月。

第四章投资估算与资金筹措

一、投资估算的依据和说明

（一）投资估算的依据

1、《建设项目经济评价方法与参数（第三版）》。

2、《建设项目投资估算编审规程》（CECA/GC1）。

3、《企业工程设计概算编制办法》（2008年）。

4、《建设工程监理与相关服务收费管理规定》（2010年）。

5、《建设项目环境影响咨询收费规定》（2008年）。

6、《招标代理服务收费管理暂行办法》（2009年）。

7、《机电产品报价手册（2010年版）》。

8、《关于贯彻执行全国统一安装工程预算定额的若干规定》（原国家建设部建标字【2008】368号文件）。

9、国家发展和改革委员会、建设部关于发布《工程勘察设计收费管理规定》和《关于工程建设其他费用项目划分的暂行规定》。

10、安装工程主要材料价格执行《安装工程主要材料费用指南》（2012年）要求，不足部分参照国内市场现行价格体系数据进行计算。

（二）项目费用与效益范围界定

该项目费用界定为工程建设费用和项目运营期所发生的各项费用；项目效益界定为运营期所产生的各项收益，并严格遵循财务评价过程中费用与效益计算范围相一致性的原则。

（三）投资估算有关问题的说明

1、在本报告中，某某有限公司对交通运输设施、公用办公设施、职工生活设施等未作考虑。

2、本工程中未考虑运输工具及车辆的购置，项目所需大宗物资的运输由某某当地社会运输力量协作解决。

3、该项目场界区外的供水、供电、供气等设施费用不列入总投资，由当地政府有关部门具体实施，并且要求与项目建设同步进行。

二、建设投资估算

（一）建设投资估算范围

根据《投资项目可行性研究指南》的规定，某某有限公司承办的“成型模

具生产建设项目”的建设投资（不含建设期借款利息）估算范围包括：工程建设费用、工程建设其他费用和预备费三个部分，其中：工程费用包括建筑工程投资、设备购置费、安装工程费、公用工程费等；工程建设其他费用包括：征地及拆迁补偿费、建设单位管理费、项目勘察设计费、环评及安评费、工程监理费、招投标代理服务费、场地准备及临时设施费、新增职工培训费、联合试车运转费等；预备费科目及费率的取值执行国家相关部门的规定。

（二）建筑工程投资估算

该项目建筑工程包括：生产车间、辅助车间、仓储设施、办公室、职工宿舍、配套工程、围墙、厂区道路及绿化等，建筑工程投资根据设计规划，参照当地类似工程单方造价指标估算；筑（构）物和场区附属工程参照《xxx建筑工程概算定额》控制指标进行估算；该项目总建筑面积26106.3 平方米，项目计容建筑面积26106.3 平方米，预计建筑工程投资2852.1 万元。

（三）设备购置费估算

设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照《机电产品报价手册》和《建设项目概算编制办法及各项概算指标》规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算；该项目计划购置和安装生产设备、检验设备、安全及环境保护设备共计48 台（套），设备购置费3300.7 万元。

（四）安装工程费估算

该项目安装工程费按主要设备购置费的 3.0%估算，预计安装工程费99.1 万元。

（五）工程建设其他费用估算

1、土地征用及迁移补偿费：经营性建设项目通过出让方式购置的土地使用权（或划拨方式取得无限期土地使用权）而支付的土地出让金、土地补偿费、安置补偿费、地上附着物和青苗补偿费、余物迁建补偿费、土地登记管理费等，或在建设过程中发生的土地复垦费用和土地损失补偿费用等。

2、建设单位管理费：是指某某有限公司建设项目从筹建之日起至办理竣工财务决算之日止发生的管理性开支；管理费包括建设单位开办费、建设单位经费等，根据财建【2002】394号和财建【2003】724号文件的有关规定并结合当地实际情况调整。

3、项目建设前期工作费包括编制可行性研究报告等与项目启动有关的前期费用，按计价格【1999】1283号文《建设项目建设前期准备工作咨询收费暂行规定》计取。

4、工程勘察设计费、施工图预算编制费、竣工图编制费：是指建设单位为进行项目建设发生的勘察、设计及前期工作咨询费和勘察设计费，根据《工程勘察设计文件收费管理规定》（国家计委、建设部计价格【2002】10号）文件要求和xxx市场情况确定。

5、环境影响咨询费：是指按照《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国环境影响评价法》对建设项目环境影响进行全面评价所需费用；根据国家计委、国家环保总局计价格【2002】125号文件规定，参考某某实际收费情况计取。

6、招投标代理服务费：是指招标代理机构接受招标人委托，从事招标业务所需费用；根据国家计委计价格【2002】1980号文件规定计取。

7、工程建设监理费：是指委托工程监理单位对工程实施监理工作所需费用，

包括工程建设监理费、建设工程质量监督费、建筑施工安全监督管理费等，参照国家发改委发改价格【2007】670号文的规定，参考某某实际收费情况计列。

8、工程保险费：是指某某有限公司在建设期间向保险公司投保的费用，根据xxx有关规定，参考某某实际情况计列。

9、城市基础设施配套费：是指根据计价格【2001】585号文件要求，将各类专项配套费统一归并后的城市行政事业性收费，包括市政配套费、公建配套费和中学增建费等。

10、预备费包括基本预备费、涨价预备费；按计投资【1999】1340号文《国家计委关于加强对基本建设大中型项目概算中“涨价预备费”管理有关问题的通知》，涨价预备费费率取零。

11、其他与项目建设相关的规费费率按国家规定的现行标准要求执行。

根据谨慎财务测算，该项目建设投资中的工程建设其他费用439.9 万元。

（六）预备费估算

项目预备费包括基本预备费和涨价预备费；根据原国家计委颁发的计投资【1999】1340号文件的规定，涨价预备费投资价格指数按零计算。

基本预备费=（工程建设费用+工程建设其他费用）×基本预备费费率，基本预备费费率的取值应执行国家有关部门的规定；该项目基本预备费按工程费用与其他费用之和的3.0%计取；根据谨慎财务测算，该项目预备费100.4 万元。

（七）建设投资

建设投资估算采用概算法，根据谨慎财务测算，该项目建设投资6792.2 万元，其中：建筑工程投资2852.1 万元，设备购置费3300.7 万元，安装工程费99.1 万元，工程建设其他费用439.9 万元（其中：土地使用权费294.0 万元，

占项目总投资的3.2%），预备费100.4 万元。

三、建设期借款及建设期借款利息估算

该项目建设期12 个月，建设期借款2716.9 万元，占项目总投资的29.5%；假定借款在项目建设期内发生并分批投入使用，根据中国人民银行最新存借款利率，按中长期借款名义年利率进行测算，建设期借款利息133.7 万元。

四、固定资产投资估算

固定资产投资由建设投资和建设期借款利息组成，该项目的固定资产投资：6792.2 +133.7 =6925.9 （万元）。

五、流动资金投资估算

该项目所需流动资金主要是用于采购原材料和燃料动力等，为确保生产的正常进行，另外需购进辅助材料；根据项目运营特点，该项目流动资金估算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细估算法进行估算，根据谨慎财务测算，该项目达纲年占用流动资金2295.8 万元。

六、项目总投资及其构成分析

1、按照《投资项目可行性研究指南》的要求，该项目总投资包括固定资产投资和流动资金两部分，根据估算，项目总投资（TI）9221.7 万元，其中：固定资产投资6925.9 万元，占项目总投资的75.1%；流动资金2295.8 万元，占项目总投资的24.9%。

2、在固定资产投资中，建设投资6792.2 万元，占项目总投资的73.7%；建设期借款利息133.7 万元，占项目总投资的1.4%。

3、该项目建设投资包括：建筑工程投资2852.1 万元，占项目总投资的30.9%；设备购置费3300.7 万元，占项目总投资的35.8%；安装工程费99.1 万

元，占项目总投资的 1.1%；工程建设其他费用439.9 万元，占项目总投资的4.8%，其中：土地使用权费294.0 万元，占项目总投资的3.2%；预备费100.4 万元，占项目总投资的1.1%。

4、总投资及其构成：总投资=建设投资+建设期借款利息+流动资金。

项目总投资（TI）=6792.2 +133.7 +2295.8 =9221.7 （万元）。

七、投资计划与资金筹措

该项目固定资产投资6925.9 万元，达纲年占用流动资金2295.8 万元，项目总投资（TI）9221.7 万元，根据谨慎财务测算，某某有限公司计划自筹资金6504.8 万元，占项目总投资的70.5%；该项目全部借款总额2716.9 万元，占项目总投资的29.5%；其他资金0.0 万元，占项目总投资的0.0%。

（一）项目资本金

该项目资本金6504.8 万元，其中：用于建设投资4075.3 万元，用于建设期借款利息133.7 万元，用于流动资金2295.8 万元；占项目总投资的70.5%，满足《国务院关于调整固定资产投资项目资本金比例的通知》（国发【2009】27号）规定要求。

（二）债务资金

1、建设期借款

该项目建设期拟申请建设期借款2716.9 万元，占项目总投资的29.5%。

2、流动资金借款

该项目正常运营期，拟申请银行流动资金借款0.0 万元，占项目总投资的0.0%。

（三）其他资金

该项目其他资金0.0 万元，占项目总投资的0.0%。

八、建设资金运用计划

1、该项目固定资产投资6925.9 万元，计划在建设期内一次性投入。

2、该项目达纲年流动资金2295.8 万元，根据项目建成运营后各年生产经营负荷的安排逐年按照比例投入。

九、项目融资方式

1、以某某有限公司计划自筹资金、项目合作方投资和部分借贷资金启动项目建设。

2、通过分期分批的建设，实现资金回流，以滚动发展资金作为再投资的重要资金来源。

3、以银行借款、产业信托、金融租赁等多形式相结合的方式进行融资。

十、项目融资计划

（一）建设单位计划自筹资金

该项目由某某有限公司计划自筹资金6504.8 万元，占项目总投资的70.5%，主要用于支付该项目的建筑工程投资、设备购置及安装工程费、工程建设其他费用及预备费、流动资金等项目建设投资。

（二）申请银行借款

1、该项目建设期计划向银行申请借款2716.9 万元，占项目总投资的29.5%；建设期借款期限为10 年，主要用于建设厂房和购置部分生产设施以及支付土地使用权费等。

2、该项目经营期申请流动资金借款0.0 万元，主要用于支付采购原辅材料费用、燃料动力费、职工工资等，占项目总投资的0.0%。

3、根据谨慎财务测算，该项目全部借款总额2716.9 万元，占项目总投资的29.5%。

十一、资金来源及风险分析

（一）资金来源可靠性分析

根据考察，某某有限公司计划自筹资金来源可靠，出资方式中企业资产运营业绩良好，投入资金数额和时序与项目建设进度及投资使用计划相匹配，能够满足该项目建设资金投入的需要。

（二）融资风险分析

1、资金供应风险：项目计划自筹资金均为自有资产，无资金供应风险。

2、利率风险：该项目计划自筹资金不计付资金利息（包括浮动利率利息）。

3、汇率风险：该项目不使用外资，而且不进口国外设备和原材料，无国际金融市场交易结算风险和人民币对各种外币币值风险以及各种外币之间比价变动的风险。

十二、项目建设期借款偿还计划

（一）项目建设期借款数额及偿还期限

该项目建设期计划申请银行分期借款2716.9 万元，建设期借款额占项目总投资的29.5%，建设期借款利息133.7 万元，借款偿还期限确定为10 年。

（二）借款本金及利息偿付

1、建设期借款本金计划在项目经营期内按照“等额还本，按时付息”的原则进行偿还，建设期借款利息（133.7 万元）计入固定资产投资，由资本金偿付建设期借款利息。

2、无论是在项目建设过程中还是在项目的正常经营期内，某某有限公司均

按银行规定的借款利率每月定时支付（偿还）借款利息。

3、建设投资借款在项目正常经营期所发生的利息支出，计入项目运营期经营总成本费用，列为经营期综合成本的财务费用。

（三）债务资金偿还计划

按照“等额还本，利息照付”模式偿还建设投资借款计算，项目建设投资借款偿还期计划为10 年（不含建设期），借款偿还资金来源主要是项目经营期税后利润及固定资产折旧及摊销费两部分，在预设的10 年还款期内，项目投产后达纲年利息备付率（ICR）最低为24.7 ，大于3.0，以后逐年提高；达纲年偿债备付率（DSCR）最低为10.0 ，大于1.5，以后逐年提高，因此，该项目具有较强的借贷资金偿还能力。

（四）借款偿还（还本）计划

该项目建设期借款2716.9 万元，占项目总投资的29.5%；计划从项目投产年开始偿还借款本金，到第10 年全部付清借款，即：经营期第10 年底全部付清2716.9 万元建设期借款。

偿还借款资金来源

第五章经济评价

一、基本假设及基础参数选取

1、所有基础数据均以近期物价水平为基础，项目经营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑成型模具相对价格变化，同时，假设当年成型模具产量等于当年产品销售量。

2、根据《方法与参数》以及国家产业发展政策和资金时间价值等因素确定：缴纳企业所得税后财务基准收益率按ic=12.0%计算。

3、根据《方法与参数》确定项目资产负债率（LOAR）合理区间为40.0%-60.0%；利息备付率（ICR）的最低可接受值为3.0，偿债备付率（DSCR）的最低可接受值为1.5。

4、项目计算期的确定，该项目计划建设期12 个月，根据主要设备的使用寿命和成型模具的技术寿命期，该项目经济寿命期按15年计算，项目自投入经营至达纲年段系投产期，经营能力为设计能力的30.0%~90.0%；项目达纲期即是项目正常经营期，经营能力达到设计能力的100.0%。

5、该项目应缴纳税金及附加包括：增值税、城市建设维护税和教育费附加，其纳税税率按国家现行纳税规定的标准执行。

6、根据《中华人民共和国企业所得税法》，该项目企业所得税税率为25.0%，法定盈余公积金按净利润（NP）的10.0%计取。

二、营业收入估算

该项目达纲年预计每年可实现营业收入17659.7 万元。

三、达纲年增值税

根据《中华人民共和国增值税暂行条例》（国务院令第538号）的规定和《关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知》（财政部、税务总局财税【2008】170号），该项目原辅材料和燃料动力的进项税，除自来水的进项税率为13.0%以外其他均为17.0%，项目产成品销项税率为17.0%；根据谨慎财务测算，该项目达纲年应缴纳增值税计算如下：达纲年应缴增值税=销项税额-进项税额=884.1 万元。

四、综合总成本估算

1、燃料及动力费：该项目燃料及动力费参照类似项目并结合实际情况估算，