财务规范管理办法

财务规范管理办法

一、总则：

1、为了进一步完善公司财务管理，严格公司财产安全，规范借款及报销程序，结合公

司实际，特制定本制度。

2、本制度有公司财务部门管理执行并负责解释。

二、借款程序

1、出差人员借款，必须先到财务部领取《借支单》，原则上借支金额不得超过员工工资

的一半（发工资后的一个星期内不得借支）。先经部门经理同意，再由财务审核，最后经总

经理批准后，方可借支，前次借支差费无故尚未报销者，不得再次借款。

2、500元以下的借款需要部门经理的审批；≥500元的借款，由部门经理和总经理审批；≥1500元以上的借款，必须先填写《差旅费申请单》审批，并填写《借支单》按借款流程

借款。

3、因业务需要开支招待费的，必须先到财务部领取《借支单》，先经部门经理同意，报

总经理批准，方可借支。（市内的餐费不得超过200元）

4、其他临时借款，如购买办公用品、维修费等，须到财务填写《借支单》，写明用途、

金额，先经财务审核，最后经总经理批准，方可借支。

5、其他无特殊情况不得随意借款，如有特殊情况需报总经理批准后，方可借支，借支

金额不得超过员工工资的一半。（发工资后那天即日起一个星期内不得借支）

6、外派人员可预支出差一个月的交通、手机、伙食、差旅回程、房租、水电费和租房

押金的费用。

7、总监以上的职位原则上不给予借支。

8、发生借款后，在完成借款办理的事件后5天内应到财务部销帐，未按规定时间报销的，财务部门则在其当月工资中扣回预借的差旅费，待报销时再行支付。清账后取回《借款单》。

三、报销程序

1、差旅费报销。

1)由当事人填写《差旅费报销单》，并粘贴原始发票，在所附凭单上，由经办人签字，

部门经理、财务人员签字后，报总经理审批，予以报销。没有原始发票的，一律不给予报销。

2)员工出差的地区划分四种：

?非省府或特区；

?一类地区：深圳、上海、北京、广州；

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?二类地区：除一类区以外的省府城市；

?港澳台地区。

3)住宿费超标自付（如有特殊情况，超标部分由财务部核实后报总经理审批方可报销），节约的部分补贴回给员工本人。

4)出差人员自己解决住宿无住宿费用产生时，则可按住宿标准的50%领住宿补助。

5)财务部有权对不实的出差费用向员工出差居住酒店直接查询，如有虚假行为公司将按情节轻重处罚。

6）超过一个月以上的出差单据、假票据（按假票据的面额处予3倍的罚金）或不符合规则的票据，财务部门不给予报销。

7）出差起始和终止时间的确定：

①省内省外出差时，以有无过夜为标准计算补助，如不过夜则不计算补助。

②如有过夜，以离开本市交通票面时间提前两小时计算：中午十二时前离开本市为一天，中午十二点以后离开本市为半天。返回时间以到达本市长途交通票面时间推算并推后两小时，中午十二时前到达的为半天，中午十二时后到达为一天。

8）员工出差报销标准(手机话费报销在见话费报销)：

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2、业务公关费用报销：

1)业务招待费报销，须填写《支出证明单》，所附单据必须有税务部门的正式发票，（市内餐费200元，超出部分自付）。

2)先由经办人签名，部门经理、财务人员签字后，报总经理审批，予以报销。

3)超审批金额外的业务招待费，一般不予开支。

3、手机话费报销：

1)手机话费补贴标准：

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总经理350元/月

2)手机报销需要打印当月话费发票，超支的按标准报销。

3)已经有话费标准的人员需要提升话费报销标准的；或者总经理以外的其他非销售人员，根据工作内容的实际情况，如需要产生手机话费，要填写《话费申请报销单》，提交部

门经理和总经理审批方可报销。

4)话费报销只限员工本人机主的话费发票。

5)当月如发生出差事件，则当月的话费报销为：手机话费报销标准 手机出差补贴合计

4、其它报销审批程序：

1)除了差旅、业务公关、手机外的其他费用。

2)先由经办人签名，部门经理、财务人员签字后，报总经理审批，到出纳处领款报销。

3)外派人员当月的票据，统一由区域经理或分公司经理收集后以挂号方式寄给财务进行核算。

5、报销时间及其他要求：

1)报销时间原则上在每周的星期五。

2)当月不提交报销凭证不予发放提成。

1.四、物品管理

（1）公司租房并提供的所有设备如有损坏由损坏者负责赔偿。

（2）分公司的办公电脑等设备由分公司经理负责保管，合理分配使用。

（3）分公司所配置的住宿用品由分公司经理统一购买和管理。

（4）总公司的办公电脑等设备由总公司行政人员或指定的其他人员负责保管和配备。

五、借款和报销流程

六、管理表单

1、《借支单》

2、《差旅费报销单》

3、《差旅费申请单》

4、《话费申请报销单》

5、《支出证明单》

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