上海科技小巨人工程项目验收专项审计报告

上海市科技小巨人工程项目验收专项审计报告

***专审[****]第***号

*******************公司：

我们接受委托，审计了贵公司****年**月至****年**月上海市科技小巨人工程项目的科技投入资金使用情况以及《科研计划项目课题任务书》及《科研计划项目课题合同》中“年度经济指标”的执行情况。贵公司的责任是提供真实、合法、完整的审计资料，我们的责任是对贵公司实施科技小巨人工程中企业创新体系建设资金使用情况及计划任务书企业年度经济指标的完成情况发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师审计准则》、《科研计划项目课题任务书》及《科研计划项目课题合同》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序，现将审计情况报告如下：

一、企业基本情况

*************公司系****年**月**日注册成立的有限责任公司，由上海市工商行政管理局****分局颁发《企业法人营业执照》，注册号****；注册资本：人民币****万元；法定代表人：****；公司住所：***********。公司经营范围：

*************************************************。（涉及许可经营的凭许可证经营）。

二、科技小巨人（培育）企业科研计划项目课题任务书及合同的有关规定

（一）贵公司于****年**月申报科技小巨人（培育）企业，并与上海市科学技术委员会于****年**月签订了《科研计划项目课题任务书》及《科研计划项目课题合同》，课题编号：*************。

（二）科技小巨人工程建设期（****年**月～****年**月）内，企业创新体系建设资金投入总额为人民币******万元，其中：上海市科学技术委员会补贴人民币***万元（先行拨付人民币***万元，剩余的人民币***万元将视验收情况再予拨付），***区科技小巨人（培育）企业创新体系建设补贴人民币***万元（先行拨付人民币***万元，剩余的人民币***万元将视验收情况再予拨付）。

（三）创新体系建设补贴资金用途规定：用于技术创新的支出，含产品的技术研发、小（中）试研究、技术（工程）中心建设、实验室、测试平台、技术引进（含无形资产）、知识产权保护、人才培养等支出的全部费用。

（四）建设期内年度指标。

计划任务书规定，科技小巨人工程建设期内：

三、计划任务书中各项经济指标的执行情况

经审计，计划任务书执行情况如下：

（一）科技投入资金到位情况：

我们根据银行存款账、进账单及银行对账单，确认资金到位情况如下：

截止到****年**月**日已到位的总投资额为********万元：

上海市科学技术委员会补贴已到位***万元（合同规定***万元）；

****区科技小巨人工程创新体系建设资金补贴已到位 ***万元（合同规定***万元）；

企业自筹资金已到位***万元（合同规定***万元）。

（二）科技投入资金支出情况：

我们根据相关账簿及凭证，确认科技投入资金支出情况如下：

截止****年**月**日，科技投入资金（科技小巨人工程企业创新体系建设资金）实际支出资金******千元，其中：

单位：万元

说明：科技投入资金中市财政实际已投入资金xx万元，其余xx万元为企业先行垫付。科技投入资金中区县财政实际已投入资金xx万元，其余xx万元为企业先行垫付。

（三）企业年度财务数据：

单位：万元

科技投入资金即企业创新体系建设资金

四、审计中发现的问题及建议

本报告仅供“上海市科技小巨人工程”项目验收使用。

附：

1、上海市科技小巨人工程项目验收专项审计报告附注

2、20**年资产负债表、损益表和现金流量表

3、20**年资产负债表、损益表和现金流量表

3、200*年资产负债表、损益表和现金流量表

4、20**年*月企业月度报表

********会计师事务所中国注册会计师：***** 中国? 上海中国注册会计师：*****

****年**月**日

********************公司

上海市科技小巨人工程项目验收专项审计报告附注

****年**月—****年**月

一、公司的主要会计政策：

1．会计制度：公司执行《企业会计制度》及其补充规定。

2．会计年度：自公历1 月1 日起至12 月31 日止。

3．记账本位币：以人民币为记账本位币。

4．记账基础：权责发生制；计价原则：实际成本。

5．存货的核算方法：存货取得时按实际成本记帐，销售成本按加权平均法计算。6．固定资产计价和折旧方法：

(1) 固定资产计价：按实际成本计价。

(2) 固定资产折旧：采用直线平均法计算。

7．收入确认原则：以合同约定工程完工或按工程进度取得收款凭据确认。

二、适用的税/费种及税/费率：

税/费种：税率

增值税： **%

营业税： **%

城建税： **%

教育费附加： **%

所得税：** %