网上报账流程
网上预约报账系统
用户手册
电子科技大学计划财务处
2013年8月
前言
随着高校各项事业的快速发展，高校经济业务持续增长，工作量剧增和人员短缺的矛盾、现金流剧增与规避现金风险的矛盾日益凸显，同时由于报账人员对报销流程及相关报销制度的不熟悉导致的报销重复次数过多，使得报账时间越来越长，报账越来越难，成为制约学校财务工作效率和管理水平提高的瓶颈。因此，为响应上级部门对高校进一步推进财务管理的信息化和网络化水平的要求，我们在深入调查了解各方面需求、意见及建议后，利用成熟的信息和网络技术，结合我校具体实际情况，推出了一种新的报账模式——网上预约报账。
网上预约报账模式是我校计划财务处依托信息化平台，利用互联网和银企互联技术拓展的一项新的报销模式。该方式以诚信自愿为前提，属于网上报账和无现金支付的组合服务，更加方便、快捷、高效。
电子科技大学计财处综合信息门户目前包含三个部分，即高级财务查询平台、网上预约报账平台和项目管理授权平台。
高级财务查询包括了科研经费本已上账查询、经费本项目查询、工资（酬金）、学生收费查询等。
网上预约报账是指利用网上预约的报销系统。报账的教职员工只需根据实际情况在网上填写报账信息，然后将相关票据和报销材料及网上打印好的“报销确认单”交至计划财务处，计划财务处工作人员会按照经办人指定的方式处理：如果是现金业务，报销款项将直接通过网上银行转入经办人指定的银行卡中；如果是转账、汇款业务，款项则直接转入经办人在网上填写的对方单位账号中。报账业务一般在三到五个工作日内完成，快捷高效。
项目管理授权平台实现报账时身份认证、网上授权、网上预约报账、项目管理、项目经费的各种查询功能。在确保经费安全的前提下，能更加便捷地进行网上查询和网上授权。
本指南旨在为广大师生员工介绍网上预约报账系统的具体操作步骤，以便大家全面了解该报账系统，并熟悉掌握利用该系统进行报账的操作流程。
对于本指南中可能存在的不足之处，恳请大家提出宝贵意见。
目录
第一部分操作流程
网上预约报账是指项目负责人或者经办人对特定的项目进行网上填写报销内容并报账的一种报销方式。进行网上预约报账的前提是您有对报销项目进行报销操作的权限，可以通过以下两种途径获得权限：
一、项目负责人本身
项目负责人都有项目报账操作权限，除此之外项目负责人还可以对非项目负责人进行授权操作，授权之后被授权人也将根据授权方式的不同获得对项目不同程度的操作权限，如果本身是项目负责人但没有操作权限请联系计划财务处。
二、通过项目负责人授权
非项目负责人默认是没有项目的相关操作权限的，非项目负责人首先需要联系项目负责人申请对项目的操作权限，负责人对其授权之后，非项目负责人才能对项目进行网上预约报账的操作。大致流程图如下：
第二部分登录系统
登录n进入计财处综合信息门户，输入用户名，密码，验证码，点击【登录】。教职员工的用户名是工资号，学生的用户名是学号。
登录后首页如图所示：
您可以选择首页左侧的系统导航栏或页面右上方的导航栏进行下一步操作。第三部分预约报账
登陆后，点击首页上的【预约报账】按钮，进入网上预约报账系统。
点击进入网上预约点击进入网上预约报账
网上预约报账首页如下图：
预约报账模块包括：预约管理和历史报销单和常用转卡信息维护三个部分。其中预约管理下有“报销单管理”。
【报销单管理】：申请报销单、修改报销单、撤销报销单、预约安排、打印报销单、查看预约物流。
【历史报销单】：查询已经财务报销的预约单历史记录，可进行查看报销单明细信息、打印无现金回单、查看预约物流、查看/打印预约单四类操作。
注意事项：
(1) 预约业务（包括校内结算转账支付业务）都将实时冻结项目金额（实行预算管理的项目将冻结相应的预算项目金额），直到财务报账完成为止。因此，如有作废或错误的预约记录请及时撤销，以免造成项目经费无法正常使用的情况。
(2)为了确保在计财处柜台顺利办理报销（转账）业务，对有预算控制的项目，请您确保申请预约报销（转账）的本次开支在预算允许的范围和额度内。
报销单管理
进入系统默认为【报销单管理】页面，显示本人当前已经申请，等待处理的报销单。
请点击
此列表显示
报销单状态分为：尚未预约时间、已预约、已过期。
【尚未预约时间】：表示该报销单已经生成但尚未预约日期、时间和窗口。
【已预约】：表示该报销单已经预约了日期、时间和窗口，等待处理。
【已过期】：表示该报销单已经过了预约的日期。（对已过期的报销单，如果尚等待计财处处理的，请继续保留；如果确认是作废或错误的，请及时撤销。）经计财处正常处理完成的预约单以及因各种原因被计财处退回的报销单不在此窗口显示，可在【历史报销单】中进行查询。
3.1.1 申请报销单
申请报账单的步骤为：
第一步、选择报销项目；
第二步、填写报销基本信息；
第三步、填写报销费用项金额；
第四步、填写支付方式；
第五步、选择预约报账的校区并预约时间；
第六步、打印报销确认单。
首先在预约报账首页中，点击【申请报销单】按钮进入报账申请流程。
请点击
第一步：选择报销项目
系统将列出本人有权限使用报销的项目，请根据需要选择一个项目，选中后项目所在行会变为黄色如下图，然后点击【下一步】，如果本次报销的项目不在上述列表中，则表明无该项目报销权限，请先让项目负责人授权给自己。
选中报销
请点击
选定“下一步”后，如果该项目存在未核销的借款，系统会自动列出所有未核销往来款清单，如下图所示。
请您根据需要选择冲销，也可以选择【不冲销本项目借款】跳过。若本次报销需要冲销，请先勾选需要核销的往来账，并填写“本次冲销金额”，然后点击【冲销本项目借款】。
往来余额：表示财务已正式入账的未核销往来余额。
已申请金额：表示已填写预约单，其中有冲销金额，但财务尚未正式入账的金额。
本次冲销金额：表示本次需要冲销的金额。
第二步：填写报销基本信息
“报销项目号”：本次报销所使用的项目号，系统会根据你所选的项目自动填入，并且不允许修改。
“申请人工资号”：报销单的申请人工资号（或学号），系统默认为本报销单的填写录入人，不允许修改。
“申请人姓名”：报销单的申请人姓名，不允许修改。
“实际报销人”：报销单业务的实际经办人姓名，默认与“申请人姓名”相同，你可以根据需要做修改，实际报销人将会出现在财务凭单中的摘要栏中。例如：申请人姓名为甲某某，实际报销人为乙某某，如果报销办公用品，财务入账后摘要会出现“乙某某报办公用品”。
“电子邮件”：请填写电子邮件，方便联系，选填项。
“电话”：请填写联系电话，方便联系，必填项。
“附件张数”：请填写报销的发票等附件张数，必填项。如果一笔报销业务的附件超过100张，请分开另行预约。
“选择报销大类”：根据所报项目选择报销类别。分别点击四种可选类别，有相关分类说明，如上图所示，点击“日常报销业务”类，会提示项目代码首位为“X”、“Y”、“Z”、“F”、“L”、“N”、“2”以及除“A09”、“A11”、“A14”、“A20”、“A10001”、“A10006”开头的A字头项目属于该类。
第三步、填写报销费用项金额
本步骤列出该项目允许报销的费用项，费用项可能存在多级，金额必须填在末级费用项上，请点击“+”展开费用项，点击“—”收起费用项，根据实际需要填入报销金额。
根据情
其中，科研经费有纵向经费和横向经费，由于某些费用在纵向、横向经费中分别有着不同的预算分类，并且分别关联不同的会计科目，所以将“科研报销业务”中“办公费”、“邮电费”、“交通费”等均设置了“纵向”、“横向”两个选项，请根据科研经费的性质分别填列，“横向”是指“H…”字头的企业横向科研经费本，其余科研经费均为纵向。
注意：如果您报销的是差旅费的话，请点击费用项中列表中的“差旅费”，进入“差旅费”填写界面。
差旅费页面如下，其中“伙食补助”和“公杂费”是按照出差人员的职务、出差天数及出差人数自动计算得出的。
请按照实际情况仔细填写相关信息，填写完毕后点击【保存】。
所有的业务填写完毕后，点击【下一步】进入第四步。
第四步、填写支付方式
目前支付方式支持【异地汇款】、【同城转账】、【个人转卡】、【现金】、【校内项目划转】、【冲销其他项目借款】等，请根据需要选择，选定支付方式后需要填入不同的信息，请务必填写完整。
当前报销
【异地汇款】：是指支付到成都市区以外单位的银行结算方式，请按要求填写完整内容。
【同城转账】：是指支付到成都市区内单位的银行结算方式，请按要求填写完整内容。
【个人转卡】：指报销款项直接打入个人银行卡，目前支持的银行有：建行和交行，其中交行指开户行为“交通银行四川省分行电子科技大学支行”。
【现金】：是报销款项直接用现金的结算方式。
【校内项目划转】：是指校内部门之间项目经费的划转。
【冲销其他项目借账】：是指冲销从其他项目借的款项，将已用的经费还回。填写完成后，点击相关按钮保存信息，并点击【下一步】。
第五步、选择校区并预约时间
系统默认当天日期，如果需要选择其他日期预约，请点击日期显示框，系统自动弹出日期选择框，选择一个日期，然后选择报账校区（系统默认为清水河校区），再点击【预约】。
点击日期，系
选择校
请点击这里
需要注意的是，当时间和校区都被选择后，预约信息列表才会出现。
第六步、打印报销确认单
预约完成后，系统弹出报销确认单，请点击【打印确认单】打印，然后持打印好的报销单，办理好相应签字、盖章手续后，与其他资料一起按预约时间到计财处指定窗口报销。为保证得到及时优先办理，请务必按预约时间前往。计划财务处网上预约报账窗口以天为预约时间，报账人员在预约当天将报销单等材料递交到“网上预约报账”专窗即可，正常情况下计划财务处将在3～5个工作日内完成业务办理。
点击此处
3.1.2 修改报销单
本功能用于修改报销单的报销费用内容、支付方式等信息。
选中报销
点击修
需要修改报销单时，请先在主界面选择一个报销单，然后点击【修改预约单】，其它操作同3.1.1【申请报销单】。
3.1.3 撤销报销单
本功能是将作废或错误的报销单直接删除，撤销报销单时，将同时解除预约时冻结的相应预算额度和可用余额。因此，如有作废或错误的预约记录请及时撤销，以免造成项目经费无法正常使用的情况。
需要撤销报销单时，请先在主界面中选择一个报销单，然后点击【撤销报销单】按钮。
选中报销
点击撤
当列表中报销单过多，影响查看时，亦可用此功能删除多余已过期的报销单。
3.1.4 预约安排
报销单填写完毕后，系统将生成一个报销单号，请根据本人实际情况，为本报销单预约实际报销的时间和窗口。如果需要重新预约时间或窗口，直接在网上预约首页选中一个报销单，然后点击【预约安排】按钮即可进行重新预约时间和窗口。
在主界面勾选需要预约的报销单，然后点击【预约安排】进入预约。
选中报销
点击修改预约
后续操作同3.1.1【申请报销单】。
3.1.5 打印报销单
一般情况下，在“预约安排”的最后一步，可以完成打印报销单。此处的打印报销单，可用于报销单丢失等原因进行补打，打印报销单也可多选预约单进行连续打印。
选择要打印
点击打印报
在生成的打印窗口中可以点击每张预约报销单标题下的“打印确认单”进行一次性打印生成所有的预约报销单。
3.1.6 查看预约物流
点击【查看预约物流】，可以查询报销单当前状态信息，了解报销流程。
选择某一报
物流信息显示如下，可查看到相关经办人员信息和报销单当前状态信息：
撤销预约时间
点击【撤销预约时间】，可以对之前预约的时间进行撤销。
3. 2 历史报销单
对于已经财务入账或者因各种原因被退回的报销单，可以通过【历史报销单】进行查询。点击网上预约报账主界面的【预约管理】，选择【历史报销单】，进入历史报销单查询模块。
点击进入
您可以查询已入账的报销单。主界面中，可以看到入账日期、财务凭证号、申请金额等内容。
状态分为：财务已入账、财务已入账且已通过复核、已拒绝等。
【财务已入账】：表示报销单已经过初审，但未经复核；
【财务已入账且已通过复核】：表示报销单已经过复核正式入账；
【已拒绝】：表示报销单因各种原因需退回，一般在“备注”栏中会注明拒绝原因。
3.2.1 查询报销单明细信息
先选择一个报销单，然后点击【查看报销单明细信息】，页面如下：
选择某一报
点击查看
您可以查询到该报销的相关明细信息，如：报销单基本信息、使用的支付方式、费用明细等。
3.2.2 打印无现金回单
点击【打印无现金回单】可以对使用无现金科目交易的回单进行打印。
选择某一报
点击这
3.2.3 查询预约物流
点击【查询预约物流】可以查看到报销单的处理现状。
报销单状态分为四种：制单完成，等待复核、复核完成、付款完成、报销失败等。查看/打印预约单
此功能用于对已经财务报销的预约单进行查看或打印。
选择某一报
点击这
常用转卡信息维护
对常用的转账银行卡信息进行维护。
点击【添加】增加银行卡账户信息，之后再进行报账操作时可不用再重复输入卡号等信息，添加信息页面如下：
选择银行，输入
第四部分项目授权
通过【项目授权】模块负责人可以向非负责人授予管理员、无限额经办人，经办人三种权限，点击首页上的【项目授权】按钮，进入项目管理授权系统。
点击进
点击进
项目授权管理首页如下：
项目管理的角色如下：项目负责人、项目管理员、经办人（含一次性经办人、多次经办人及无限额经办人）。
负责人：项目的负责人，包含对该项目所有的查询权限及管理控制权限。项目负责人由计财处根据项目属性或合同专门设定，只能由计财处更改授权。
管理员：项目经费管理员，包含对该项目的所有查询权限和大部分管理权限（除了授权管理员以外）。
经办人：在允许的用款限额和期限下，执行一次（或多次）用款业务。无限额经办人不受用款限额和期限限制，与负责人（管理员）用款权限相同，区别在于无限额经办人不能再授权别人用款。
项目管理的层次及管理权限如下：
项目授权平台包括：项目授权管理、向他人申请授权、预算执行情况、预算冻结情况、项目用款情况、项目往来情况和个人信息维护七个部分。
项目授权管理：包括查询当前有效授权、过期/失效授权、显示隐藏项目、对他人的授权（位于下拉菜单中），并可进行子项目、经办人的授权管理。
向他人申请授权：向其他项目负责人申请用款额度。
预算执行情况：查询项目预算的执行情况。
预算冻结情况：查询项目因预约报销、结算点转账而冻结的预算额度。
项目用款情况：查询项目的用款支出明细情况。
项目往来情况：查询项目未核销的借款情况。
个人信息维护：修改个人的联系电话、电子信箱等信息。
项目授权管理
对于本人负责的项目，可以授权给他人，授权后，被授权人也有相关使用权限。项目授权管理包括：【当前有效授权】、【过期/失效授权】、【显示隐藏项目】、【对他人的授权】。
【当前有效授权】：显示用户本人拥有的当前所有有效授权列表，可进行开设子项目、授权经办人、授权管理员、授权无限额经办人、批准授权申请及设置项目优先级等操作。
【过期/失效授权】：显示用户本人已经过期和失效的授权。
【显示隐藏项目】：显示在【当前有效授权】中设置项目优先级时设定为隐藏的项目，并可重新选择设定为显示项目。
【对他人的授权】：显示所有对他人的授权记录，分为有效和失效两类。
4.1.1 当前有效授权
点击【项目授权管理】，出现的默认页面就是【当前有效授权】，您也可以点击【项目授权管理】菜单下的【当前有效授权】进入。
点击进入
当前有效授权项目列表显示的是当前仍然在有效期内的所有项目的项目余额和可用余额。
警告：如果项目前端显示标志，表示该项目的有效使用期限已少于半年（180天），请查看项目的“有效期”，注意及时使用，以免经费被收回而造成损失。
项目余额：1.登陆人员是负责人、无限额经办人或管理员时，表示项目实际余额；
2.登陆人员是一次或多次经办人时，表示被授权的金额。
可用余额：1. 登陆人员是负责人、无限额经办人或管理员时，显示金额为该项目
总金额减去冻结金额以及授权给经办人金额后的实际可用余额；
2.登陆人员是一次或多次经办人时，显示金额为被授权金额。
当前有效授权项目窗口可进行【开设子项目】、【授权经办人】、【授权管理员】、【授权无限额经办人】、【授权项目查询权限】、【批准授权申请】和【设置优先级】等操作。
4.1.1.1 授权经办人
授权经办人：将项目授权给经办人，需进行时间、金额或预算控制。可选择“授权一次性或多次经办人”。被授权人仅限本人在规定的时间及经费额度范围内使用该笔经费，被授权人不可以再授权给他人。一次性经办人只允许一次性报销，报销后，如果还有授权额度没有使用完，则剩余额度自动回收至上级授权项目中，经办人不允许再继续使用该笔授权。多次经办人允许在规定的时间、授权额度范围内不限次数报销，每次报销都将扣除相应授权额度，直到授权额度用完为止。
请先选项目，再点击【授权经办人】按钮。项目较多时，可通过输入项目号和项目名称查询要报销的项目。
4.1.1. 增加经办人
点击界面中的【增加经办人】按钮。1.选择一个
2.点击
点击增加经
已有经办
输入经办人工资号，系统将自动匹配姓名，选择授权类型(一次或多次经办人)，并填写授权金额、有效期，然后点击【确定】。
选择授权
若对经办人进行总额控制，只需在“授权金额”栏中填写控制总额即可。
若需要进行分预算项控制，请【确定】保存后，在“当前所有经办人”列表中选中该经办人，并点击【预算设置】，按需设置预算控制数。
4.1.1. 增加或减少授权金额
授权经办人后，如果对授权类型，授权金额或有效期进行变动，可选择【增加或减少授权金额】进行修改。
在修改窗口，可更改授权类型，有效期，也可调整授权金额。在“本次授权金额”中可以填入正数或负数，正数表示增加授权额，负数表示减少授权额。填写后点击【确定】保存。
若对经办人进行总额控制，只需在“授权金额”栏中填写控制总额即可。
4.1.1. 预算设置
增加（或修改）完成的经办人，已经授予了总额控制，可不再设置预算，经办人在使用时以上级项目的预算控制数为限。若需要对经办人进行预算控制，则需进一步在【预算设置】中分配预算数。
选中需要分配预算的经办人授权，点击【预算设置】按钮。
选择经
点击进
选中支出下的明细预算项，进行预算设置。各栏目的内容如下：
【控制方式】：表示对项目余额及各预算项的控制方式。有“禁止超支”、“不控制”、“不能发生”、“浮动限额”等方式。
禁止超支：表示该项不允许超支，严格受预算数控制。
不控制：表示该项不受预算数控制，也即允许超额使用。
不能发生：表示该项不允许分配预算数。
浮动限额：表示该项除了根据“可追加金额”调整预算数外，还可根据“可追加浮动金额”调整“浮动金额”。
【原授权金额】：新设经办人预算时初始为零；修改经办人预算时表示本次调整前的原授权数。
【可用余额】：新设经办人预算时初始为零；修改经办人预算时表示本次调整前的可用余额。
【可追加金额】：表示本次设置允许的最大预算数。
【本次授权金额】：表示本次设置的预算金额，可以填入正数或负数，正数表示增加预算，负数表示减少预算。此栏调整数最大不能超过【可追加金额】。
【浮动金额】：表示本次设置的浮动金额数。如果该预算项是浮动控制的，则可以在输入【本次授权金额】栏预算数的基础上再输入一个浮动金额，实际支出时，按照浮动金额和预算数的合计数进行预算控制。可以填入正数或负数，正数表示增加预算，负数表示减少预算。此栏调整数最大不能超过【可追加浮动金额】。
【可追加浮动金额】：表示设置浮动金额的最大预算数。
填入“本次授权金额”，“浮动金额”。注意：输入后按“回车”键确认。需要分配预算的预算项全部录入完毕后，点击【保存】做整体确认。
预算或浮动数录
务必保
4.1.1. 撤销经办人
如果因项目结束等原因需撤销经办人，可通过此功能。选择撤销经办人，将该经办人可用的余额全部收回到上级项目，请谨慎操作！如果该经办人存在冻结/保留数，
公司财务报销制度及报销流程
财务报销流程制度 1. 总则 1.1为加强财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的发展，提高公司经济效益，根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。 2.成本费用的核算管理及报销流程 2.1 本公司按照资金实际支出的方法计算成本。 2.2 成本与费用要按权责发生制原则进行计提。要正确划分和核算各项 成本费用。公司制定合理完善的定额费用和报销制度，本公司的管理费用、财 务费用，都要按规定进行明细分类核算。 2.3 有关费用报销程序和标准的制度 2.3.1 现金借款签批流程： 借款人填写《借支单》→主管领导审核签字→副/总经理审批签字→到出纳处办理借款手续领取现金。 2.3.2 审批权责规定： 2.3.2.1 借款人根据事项填写《借支单》，经各级审批后提交出纳支取现 金或以打卡方式支付；所有借款，需由所属部门主管审核签字同意后，报请副/ 总经理审核签字，然后到出纳处办理借款手续。 2.3.2.2借款原则：前款不清后款不借，特殊情况特殊处理。借款应 是因工作需要的工作经费，而非个人私事。一切个人私事均不可作为借款 的理由。特殊紧急事情需经总经理批准。 2.4 费用报销 费用是指各职能部门发生的差旅费、办公费、业务招待费、公务交通费等日常费用支出。其中差旅费、餐费等临时性的借款，必须由经办人员填 写借支单，写明时间、地点、申请金额、用途，按程序审批后借款。借款人员 完成公务后须及时办理报销清帐，在10天内不报销者，财务部有权从借款人员
的税后工资中扣回。 2.4.1 日常费用签批流程： 按公司规定发生日常费用支出，取得合规的正式发票→报销人填写《费用报销单》将发票及其他应备资料粘贴于后→验证人签字→部门主管签字 →出纳审核签字→副/总经理批准→出纳处办理报销手续、领款→领款人签字。 当月发生的费用应在当月报销，超期10日逾期报销的按报销总金额的30%从本 人工资中扣除罚款。 2.4.2 出差费用签批流程 出差人员依据实际出差情况如实填写《出差费用报销单》将发票及其他应备收据贴于其后→部门主管审核签字→交财务部出纳审核签字→副/总 经理审核签字→出纳处办理报销手续→领款人签字。（住宿、餐饮、路桥费、 车票等均应为正式发票。一般收据或手写凭据一律不予报销）。 2.5 私车公用费用补贴签批流程 私车车主凭办公室等部门汇总的当月《私车公用里程表》，依据补贴标准填写费用报销单填写《私车公用里程表》公里数→副/总经理签字→出纳 处办理领款手续→领款人签字 2.6 审批权责规定： 2.6.1报销人填写《费用报销单》，后附发票、费用说明资料等，并由同行知情人签字验证。 2.6.2 部门主管负责审批，审核相关内容的真实性和准确性。 2.6.3 财务人员审核数量、单价、金额及日期，出差费用需审核出差标准， 补贴等费用发生需有验证手续。后交出纳负责办理后续审批手续；出纳仔细审 核单据填写规范性、合法性及金额的准确性。并报总经理或副总经理审批。 2.6.4 总经理或副总经理审批同意后，出纳负责办理后续付款手续，并按财务要求进行备案。 2.6.5 付款原则：谁领款谁签字。 附：图（财务费用报销流程图） 3.财务费用报销流程图
报销流程图
费用报销制度及流程 一、原始凭证有效性的规定 1、报销人应取得真实合法的原始凭证 ⑴、印章：国家或地方税务局专用章+发票专用章，如少其中一个章，发票无效。 ⑵、财政机关批准并统一监制的行政事业性收据； ⑶、邮政、银行、铁路系统的各类带印戳的收据、支出证明单； 2、发票的真假辨别：发票章的单位名称需要和网上注册的名称一致，可以登录发票上提供的查询网址进行核实，避免假票。 3、发票抬头：购货方名称（需提供给开票者公司全称，不得是简称或有错别字），如果是增值税专用发票，需提供给开票者公司的完整开票信息。 4、发票版面：不允许有任何涂改的痕迹，包括（金额、购货方名称以及其他项目），即使对方手工涂改后再加盖发票专用章也无效。 5、当报销人获得增值税专用发票时，注意查看专用发票抵扣联是否加盖了开票单位的发票专用章，当场核对下发票章上的名称以及税号是否与专用发票上的销货方信息一致，避免取得不符合规定的专用发票。同时，注意专用发票抵扣联不能折叠，不能有痕迹，避免以后在税务局认证时通不过，造成不必要的损失。 6、当带回发票联以及专用发票联时，及时将专用发票联提供给财务，将发票进行粘贴报销即可。 二、：费用报销单填写及票据粘贴要求： 1、报销单据填写应整洁美观，不得随意涂改； 2、报销单与后面的原始凭证粘贴单须大小一致，各票据不得突出于报销单和粘贴单之外（票据过大时应按报销单大小折叠好）； 3、各票据应均匀贴在粘贴单上，整份报销单各部分厚度应尽量保持一致； 4、报销单据金额、类型相同的（如车票等），应尽量粘贴在一块，并按金额大小排列； 5、报销票据在粘贴时，确保审核人能够完全清楚地审阅到报销金额； 6、报销单据一律用黑色钢笔或签字笔填写，特殊备注用铅笔填写，便于审核后擦掉； 7、报销单椐各项目应填写完整，大小写金额一致；报销单据不得涂改，票据金额小于报销金额的不予报销。
公司日常费用报销规定及流程图(1)
费用报销规定 第一章总则 第一条为了加强公司的财务管理，合理调度资金，提高资金使用效益，根据国家有关法律、法规和各项财政政策，结合本公司的具体情况制定本规定。 第二章请款报销程序 第二条请款报销的审批权限 （一）公司购置固定资产、公司领导出国费用及日常费用支出须经总经理签字； （二）各部门所有报销单据必须经部门主任签字后，才能汇总交公司总经理审 批。第三条请款审批手续 （一）请款人员因公需要领用现金或支票时，应填写“借款单”经部门主任初审签字；（二）请款人员执“借款单”到公司总经理处审批； （三）请款人员执审批后的“借款单”到财务部，财务负责人根据公司的资金状况确定是否予以支付。若支付，经会计制单、审核，由出纳按照批准金额予以支付； （四）请款人员请款后必须及时报销。借款不得超过7天，差旅费借款必须在返回公司上班之日起5天内报销。 第四条报销管理程序 （一）请款人员在任务完成之后要及时报销，原则是前账不清，后账不借； （二）报销时，报销单上应注明所办事由和用途，并附原始单据和发票，经部门主任审核签字，总经理批准后到财务部报账； （三）会计人员对报销凭据的合法性、真实性、合理性予以复核； 第三章差旅费报销程序
第五条关于差旅费报销标准的规定
（一）坐车船的规定：原则上公司领导及具备高级技术职称的人员，可以乘坐火车软席、轮船二等舱及飞机，其余人员出差火车路途时间10小时以内一律乘坐火车硬席、卧铺及轮船三等舱，超过10小时、并且确实工作需要乘坐飞机者，必须事先报请公司领导批准。特殊情况要由总经理批准； （二）出差人员的住宿规定：公司领导及具备享受乘坐软席车的人员，住宿费标准为三星级（含三星级）以下饭店的标准客房，一般人员不应超过200元/日；与高一级领导一同出差，可按高一级领导同星级标准执行；参加会议人员凭会议通知单及相关票据实报实销； （三）出差住勤补助：工作人员出差外地的伙食补助，不分途中和住勤一般地区每人每天补助标准为100元（按实际天数计算），参加会议人员凭会议证明报销； （四）夜间乘火车补助规定：出差期间在夜晚（从晚八时至次日晨七时之间，在车上过夜6 小时以上）未坐卧铺的，发给夜间乘车补助费，其标准为：按夜间乘坐慢车硬座或直快列车硬卧票价的60%发给乘车补助，乘坐特快列车的，按特快硬座票的50%发给乘车补助；乘卧铺者，不予补助； （五）白天和夜间的划分：早六点至晚八点为白天时间，其余时间为夜间时间。白天行车超过6小时者，按一天计算补助；不足6小时满4小时者，按半天计算补助；不足4小时者，当天不计算住勤天数。白天行车以及夜间行车不超过5小时者，不准购买卧铺，连续乘车的时间超过12小时者除外。夜间乘坐长途汽车、轮船最低一级舱位（统舱）超过6小时的，每人每夜按伙食补助标准，另行发给补助费； （六）关于私事绕道的报销规定：趁出差或调动工作之便，事先经公司领导批准就近回家省亲、办事，所发生的车船票，一律按直线距离报销，多开支的部分由个人自理，不发放绕道和在家期间的一切补助费； （七）出差期间市内交通费及业务招待费经公司领导审批财务审核后报销； （八）其他费用报销标准按照有关规定审核报销。 第四章交通费、通讯费报销程序 第六条交通费、通讯费报销管理的规定 （一）报销标准 1．交通费报销标准 （1）部门主任、副主任每月不得超过300元；
小公司财务报销制度及报销流程2017年
财务报销制度及报销流程 为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，合理控制费用支出，特制定本制度。制度包括以下内容：借款管理制度、日常费用报销管理，工薪福利及相关费用支出制度、专项支出财务报销。以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。 第一部分借支管理规定 (一) 出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款（借款金额不可超出本人工资，如超出需副总特批），出差返回后7个工作日内办理报销还款手续。 (二) 其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。 (三) 各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款。 (四) 借款销账规定：(1) 借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须按《报销流程审批》，否则财务人员有权拒绝销帐。 (五) 借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。 （六）员工私人借款的额度不得超过本人当月工资50%，返款日为下次发放工资之前，否则将在发放工资时扣除借款。 借款流程 (一) 借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）、支票或现金。 (二) 审批流程：主管部门经理审核签字→财务部门复核→总经理审批。
(三) 财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。 借款审批流程 第二部分日常费用报销管理 日常费用主要包括交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、差旅费、培训费、资料费等。 第一条交通费报销制度及流程 (一) 费用标准：(1)员工因公需要用车可根据公司相关规定申请公司派车，在没有车的情况下经部门经理同意后可以乘坐出租车；(2)因公公交车费应保存相应车票报销。 (二) 报销流程 1. 员工整理交通车票(含因公公交车票)，在车票背面签经办人名字，并由部门经理签字确认，按规定填好《费用报销单》。 2. 审批:按日常费用审批程序审批。
公司报销制度及流程
日常费用报销制度及流程 第一部分总则 第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。 第二条本制度适用公司全体员工。 第二部分日常费用报销制度及流程 第一条日常费用报销相关人员的职责范围： 1.报销人员提交经合理审批的费用申请单及支持文件并对其（包括但不限于发票）真实性、准确性、 完整性负责。 2.费用报销申请应在费用发生之日起30天内完成相应的审批并提交至财务部。 3.报销人员根据费用性质填写对应单据；严格按单据要求项目认真写；金额大小写须完全一致(不得 涂改)；简述费用内容或事由；将所有发票及其他支出文件完整清晰地分类粘贴于报销申请后。 4.各部门负责人应严格按照预算，审核业务真实性，控制本部门的费用支出。 5.财务负责审核业务票据的合法性、业务发生的合理性、审核费用支出是否在预算之内以及审批流程 是否符合规定。 第二条日常费用主要包括、、、、、固定资产和无形资产购置以及其他费用等。在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。 1.差旅费 1.1定义：指员工因公往返自己常驻工作地和差旅目的地之间所发生的交通费、住宿费、出差补助等 费用，包括国内差旅费和国际差旅费。常驻工作地根据国家行政区域划分，以地区或市为标准判 断；在常驻工作地所在的地区或市内的往返不算出差。 1.2费用标准： 表一：国内差旅费执行标准
表二：国际差旅费执行标准 注：除有CEO事前书面批准的情况外，出差补助超标准的部分不予报销。 1.3总体报销原则 ?在不超出上述标准范围内实报实销。出差前需要在“钉钉”上提出出差申请，根据系统引导填写相关内容进行提交，系统将按照设置好的审批流程进行审批差旅费报销审批流程。 ?出差时由对方接待单位提供餐饮、住宿及交通工具等将不予报销相关费用。 1.4出差地分类 北京、上海、广州、深圳为一类地区；其他省会城市为二类地区；其他非省会城市为三类地区。 1.5出差交通费 ?交通费需凭真实发票报销，公司派车出行则不再予以报销交通费。 ?出差地当地交通：优先使用公共交通工具，例如地铁、公交等，如有特殊情况需要打的或者使用滴滴叫车，需要总裁审批。 ?每次出差允许报销的交通费限额＝出差天数（返回日期－出行日期＋1）×交通费标准，报销交通费应以实际发生的票据进行报销，不允许使用其他替代发票（特别不允许使用公交充 值卡发票）。 1.6出差补助 ?出差补助天数按法定工作日计算。 ?出差补助直接填写报销，可不必提供发票。 2.业务招待费 2.1定义：企业为经营业务的合理需要而支付的餐费和应酬相关的费用（如餐饮、娱乐、礼品、住宿 等支出）。公司部门之间以及部门内部的团队建设费按照人力资源部相关政策执行不在此列。2.2费用标准: 各部门的业务招待费由部门负责人统一管理提报，业务招待费执行标准200元/人。除有CEO事前书面批准的情况外，业务招待费超标准的部分不予报销。
公司财务报销制度及流程
公司财务报销制度及流程 为了加强公司的财务管理工作，严格执行财务制度，完善财务管理，结合公司的具体实际，统一各部门的报销程序及规定 特制定本报销制度。员工报销时应严格执行公司制定的审批管理制度 一、报销审批监控程序 、公司除正常费用开支外，其余各项支出必须事先提出计划，按支出审批权限批准后，在计划范围内列支。 、办公用品的购置：由各部门根据需要，编制计划报行政、董事长助理审核汇总，按审批权限批准后，由出纳凭审批表统一购买，并建立实物帐，详细登记办公用品的进、出情况。领用时，须填制出库单，经主管领导批准。行政部每月末应将办公领用清单交财务室进行核定监控。 、要求会计出纳人员严格执行财务制度，并于每月月初汇总上月的报销清单，上报董事长助理。 、报销实行每星期一报，每周星期一定为报销费用登记日，须费用报销由行政或董事长助理签字确认后方可报销。当事人填好报销单，由部门经理签字，交给财务部统一核算，星期二凭单据实报实销。 二、报销规定
?一?、费用报销规定 、各部门填写申请单，并按规定程序报批后，到财务部门预借费用。 、每周一填写报销单，连同申请单、原始报销凭证，按规定的时间（星期一登记、星期二报销）及审批手续到财务部登记报销。 （二）、报销发票粘贴规定 报销人应将发票及相关附件分类逐张整齐地粘贴在报销单背面（左上角处），完整规范地填写相应的报销单。具体要求为： 、费用报销单：按事类逐项逐件填写内容摘要，写清大小写金额，所附单据附件张数，有借款记录需要在报销时冲账的应注明借款人姓名、金额及时间。 、费用报销发票的内容包括日期、商品名称、单价、数量、金额并盖有开具发票单位的发票或财务专用章。经办人必须要求开票单位如实填写发票所有内容，。 、差旅费报销单：按途中经过的地点及发生相关费用逐地逐项填写对应的时间、餐费、油费、过路费等费用，因出差发生的费用填在差旅费报销单中?其它?费用项上，注明出差事由，随行人员及借款情况。 、填写报销单时应使用水笔或钢笔填写，不得使用圆珠笔或铅笔。
公司财务报销制度及报销流程
公司财务报销制度及报 销流程 文件编码（008-TTIG-UTITD-GKBTT-PUUTI-WYTUI-8256）
财务报销流程制度1. 总则 为加强财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的发展，提高公司经济效益，根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。 2.成本费用的核算管理及报销流程 本公司按照资金实际支出的方法计算成本。 成本与费用要按权责发生制原则进行计提。要正确划分和核算各项成本费用。公司制定合理完善的定额费用和报销制度，本公司的管理费用、财务费用，都要按规定进行明细分类核算。 有关费用报销程序和标准的制度 现金借款签批流程： 借款人填写《借支单》→主管领导审核签字→副/总经理审批签字→到出纳处办理借款手续领取现金。 审批权责规定： 借款人根据事项填写《借支单》，经各级审批后提交出纳支取现金或以打卡方式支付；所有借款，需由所属部门主管审核签字同意后，报请副/总经理审核签字，然后到出纳处办理借款手续。 借款原则：前款不清后款不借，特殊情况特殊处理。借款应是因工作需要的工作经费，而非个人私事。一切个人私事均不可作为借款的理由。特殊紧急事情
需经总经理批准。 费用报销 费用是指各职能部门发生的差旅费、办公费、业务招待费、公务交通费等日常费用支出。其中差旅费、餐费等临时性的借款，必须由经办人员填写借支单，写明时间、地点、申请金额、用途，按程序审批后借款。借款人员完成公务后须及时办理报销清帐，在10天内不报销者，财务部有权从借款人员的税后工资中扣回。 日常费用签批流程： 按公司规定发生日常费用支出，取得合规的正式发票→报销人填写《费用报销单》将发票及其他应备资料粘贴于后→验证人签字→部门主管签字→出纳审核签字→副/总经理批准→出纳处办理报销手续、领款→领款人签字。当月发生的费用应在当月报销，超期10日逾期报销的按报销总金额的30%从本人工资中扣除罚款。 出差费用签批流程 出差人员依据实际出差情况如实填写《出差费用报销单》将发票及其他应备收据贴于其后→部门主管审核签字→交财务部出纳审核签字→副/总经理审核签字→出纳处办理报销手续→领款人签字。（住宿、餐饮、路桥费、车票等均应为正式发票。一般收据或手写凭据一律不予报销）。 私车公用费用补贴签批流程 私车车主凭办公室等部门汇总的当月《私车公用里程表》，依据补贴标准填写费用报销单填写《私车公用里程表》公里数→副/总经理签字→出纳处办理领
财务报销流程及细则
公司报销流程及细则 第一条为了提高公司工作效率，明确审批和核销工作流程，做到有效预算支出、合理控制费用，现结合实际制订本财务细则。 第二条费用报销流程： 费用报销人报销申请（填制费用报销单）——报销人部门负责人（或上级主管）确认签字——财务主管审核（单据、数据等方面要求）——公司总经理（或委托授权人）审批（侧重真实、合理性等方面负全责）——出纳复核并履行付款。上述流程为公司各项费用报销的既定程序，以后各项事务的报销均需要遵照上述流程操作，否则财务部有关人员有权拒绝付款。规定各项单据或费用必须在发生结束后7天内到财务进行费用核销及报销工作，如因其它事情不能按时核销或报销时，必须和财务讲明原因。 第三条费用单据要求： 为了强化公司的财务纪律，规避财务风险，原则上公司一切事项报销的单据均必须取得合法的凭证。合法性的认定以国家财务、税务等方面的规定为准，具体操作由财务部负责把控落实，以可操作性为前提。公司员工任何不符合报销规定的单据财务部门有权拒绝，各级确认、审核、审批人员也不应予签字。各级签字人在不能确定的情况下不能随意签字。 报销费用一般范围和要求： 1、办公费：办公费主要是指维持公司日常工作需要而发生的办公用品方面的支出。办公室购买办公用品的经办人凭正式发票及清单，印章齐全，经手人、验收人签字，经部门领导签字，经财务审核后方可报销。 2、交通费：公司员工外出办事，自行乘座公交车。原则上不能乘座出租车，若确因工作需要须乘座出租车，要事先请示公司主管领导，并在报销单据上注明原因，方可报销。 3、电话费：凭预存话费的收据报账。 4、业务招待费：各部门报销业务招待费之前，须经总经理在报销单据上签字后，方可到财务报销。 5、燃料费：报销燃料费必须有用车人签属的证明及用车去向，如无用车人证明签字，不予报销。 6、材料采购报销：无论现金购买及预付购买，需拿发票或出入库单到财务报账及核销预付款项。
公司费用报销制度及流程
公司费用报销制度及流程 为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。 本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、交通费用、招待费培训费、工程相关支出及专项支出等，以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程，本制度适用公司全体员工。 一、交通报销管理规定 （一）费用标准： 1、员工因公需要用车可根据公司相关规定申请公司派车，在没有车的情况下，原则上应乘公共交通车不鼓励乘坐出租车，但因特殊情况需要坐出租车的，经部门经理批准后可乘坐出租车，费用报销时需在费用报销单上注明起止地点、时间及因何外出等情况说明，实报实销。 2、因公公交车费应保存相应车票报销。 （二）报销流程 1、员工整理交通车票（含因公公交车票），在车票背面签经办人名字，并由部门经理签字确认，按规定填写《费用报销单》。 2、审批:按日常费用审批程序审批。 3、员工持审批后的报销单到财务处办理报销手续。 二、办公费、工程材料报销制度及流程 (一)管理规定 1、为了合理控制费用支出,办公费用由公司人事部统一管理，集中购置,并指定专人负责。
2、公司所有工程材料由工程部统一采购并由工程部领导签字确认， 否则财务部不予执行。 (二)报销流程 1、购置申请：公司人事根据需求及库存情况编制购置预算，实际购 置时填写物品购置申请单，由总经理审批后方可购置。 2、报销程序：报销人先填写费用报销单，按日常费用审批程序报批。审批后的报销单及原始单据(包括结账小票)交财务部，按日常费用 报销流程付款或冲抵借支。 三、招待费、培训费及其他报销制度及流程 (一)费用标准 1、招待费：为了规范招待费的支出，大额招待费应事前征得总经理 的同意。 2、培训费:为了便于公司根据需要统筹安排，此费用由公司人事部 统一管理，各部门培训需求应及时报送人事。人事根据实际需要编 制培训计划报总经理审批。 3、其他费用：根据实际需要据实支付。 （二)报销流程： 1. 招待费由经办人按日常费用报销一般规定及一般流程办理报销 手续。 2.培训费由人事部人员根据审批程序及报销程序办理报销手续。 3.其他费用报销参照日常费用报销制度及流程办理。 四、工薪福利及相关费用支付流程 (一) 工资支付流程： (1)每月2日由各部门领导将本月经公司总经理审批后的工资表转交 财务部;
运维成本报账流程指南
运维成本报账流程指南 2017.12 基本思路流程说明初始化注意事项常见问题
功能概述/INTRODUCTION 为实现报账系统去站址化、提高维护成本结算效率、确保维护成本计提数据和支付数据对应一致的目标，用户在财务报帐时，通过选择结算帐期和维护成本费用项目自动生成维护成本报账单（结算帐期正常账单成本数+结算帐期计提修正账单成本数=该结算帐期计划支付数），然后用户依据此报账单不含税金额通知代维商开票，并发起代维商支付审批流程。
01 OPTION 运维成本报账基本思路 02 OPTION 运维成本报账流程说明 目录 ONTENTS C 03 OPTION 上线前初始化注意事项 04 OPTION 运维成本常见问题FAQ
PART 01 ?运维成本报账基本思路 General principle
⑤获取发票后，编辑报账单维护增值税专用发票信息页签，提交审批。 一、基本思路 02 05 04 03 01 ① 新增运维成本报账单 ② 获取账单（费用日期、维护成本费 用项目） ③ 参照账单填写本次成本占用金额，填写账单支付信息及 费用分摊信息。 ④保存报账单，导出账单费用明细，计算账单金额后，通知代维商按照此账单不含税金额开具发票。
二、运维报账不适用的业务场景 当月一次全额开票的，已经通过生产经营支出报账单发起 部分支付的，剩余部分再发起已列账付款申请。 目前运维成本报账单不支持这种情景，请还有这种报账情景的地市： 1.下月开票要分开开票，不要再开全量合同额的发票； 2.本月有全额发票的发起报销，还是走之前的生产经营支出报销单。 3.本月已经是分开开发票的发起报账，走现在的运维成本报账单。 后期也是这样，生成报账单后，本次要结算支付多少，就通知对方开多少票
公司报销流程(常用)
公司报销流程 第一部分总则 第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。 第二条本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、工程相关支出及专项支出等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。 第三条本制度适用公司全体员工。 第二部分借支管理规定及借支流程 第四条借款管理规定 (一) 出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。 (二) 其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。 (三) 各项借款金额超过500元应提前一天通知财务部备款。 (四) 借款销账规定：(1) 借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐；(2)借领支票者原则上应在5个工作日内办理销帐手续。 (五) 借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。
第一条借款流程 (一) 借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额(大小写须完全一致，不得涂改)、支票或现金。 (二) 审批流程：主管部门经理审核签字→财务经理复核→总经理审批。 (三) 财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。 第三部分日常费用报销制度及流程 第二条日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。 第三条费用报销的一般规定 (一) 报销人必须取得相应的合法票据(相关规定见发票管理制度),且发票背面有经办人签名。 (二) 填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据；严格按单据要求项目认真写，注明附件张数；金额大小写须完全一致(不得涂改)；简述费用内容或事由。 (三) 按规定的审批程序报批。 (三) 报销500元以上需提前一天通知财务部以便备款。 第四条费用报销的一般流程:报销人整理报销单据并填写对应费用报销单→须办理申请或出入库手续的应附批准后的申请单或出入库单→部门经理审核签字→财务部门复核→总经理审批→到出纳处报销。
财务报账制度及流程
财务报销制度及流程 为规范公司财务报销、领取、借支等财务活动，特此制定财务报账制度。 报账流程： 项目负责人（核实所负责的项目中各项费用的发生，确保费用原始单据的真实、清晰并负责填写费用报销/支借/领用等单据；记录项目工人的出勤情况并填制考勤表，以便进行工资核算；按时查看统计项目工程中需要采购的零部件及易耗品，及时告知采购人员并填写物品申请单交由采购人员进行物品采购，待领取物品时填写物品领取单并签字）； 总经理（对个项目负责人提出的费用报销、支借、物品采购申请进行审核决策） 会计人员（核对项目负责人处报账金额与原始凭证是否一致，确保原始凭证（发票或收据等）与账面实际支出金额一致；按照考勤表核算工人工资；根据收款金额开具发票；整理核算当日账面
原则上当月发生费用当月取得票据当月报销（制度或合同另有规定除外、资金安排另有规定除外） 公司及各项目负责人：负责各自所属部门及项目的审批签字权限： 衡阳工地：张文超岳麓区工地：刘润湘 地铁一号线：彭鸿宾苗圃：刘润湘 公司：余伟 报帐流程： 总经理（对个项目负责人提出的费用报销、支借、物品采购申请进行审核决策） 会计人员（核对项目负责人处报账金额与原始凭证是否一致，确保原始凭证（发票或收据等）与账面实际支出金额一致；按照考勤表核算工人工资；根据收款金额开具发票；整理核算当日账面 原则上当月发生费用当月取得票据当月报销（制度或合同另有规定除外、资金安排另有规定除外）
衡阳工地费用报帐流程： 衡阳工地项目部人员： 项目负责人：张文超施工员：翁振兴材料员：易曼波资料员： 1、报帐流程： 零星材料采购，由易曼波报张文超审批采购内容、单价、数量 易曼波采购，并取得原始单据和材料发票（不能取得发票，则须上报财务同意） 材料验收（除办公用品或生活用品外，由易曼波填写入库单，交由材料使用人或相关人员验收，并在入库单及收款原始单据上签写证明人） 易曼波将已签写“经手人”、“证明人”的原始收款单据及发票整理，交财务，进行审核，财务签字，由财务交 总经理签字，交财务报帐 2、关于原始票据整理： 易曼波取得的原始票据，按发票和无发票分类及用途不同（分办公、生活用品、材料）分类） 3、财务无发票票据处理及报帐 无票据经财务审核明细及金额后，将原始票据盖“附件”章，财务处理后，交由总经理签字，由财务办理相关报账手续，盖“附件”章的原始票据由财务统一保管，并做成本核算。
报账流程及说明
关于报账的流程及说明 一、基本原则 1. 科研课题经费的发票由课题负责人签字，然后到科研处盖章后，拿到财务处报账。发票经汇总和入账后交予经办人签字，最后拿到会计（1#窗口）处领取现金； 2. 购买设备的发票超过800元需要申报固定资产。首先填写申报固定资产报表，经负责人签字后方可购买设备。设备购买后，凭发票和申请表到国有资产处登记并经过国有资产验收后方可报账，否则一律不能入帐； 3. 报销金额超过3000元必须由财务处长签字生效，超过5000元由院长签字生效； 4. 飞机票一律由院长签字后方可报账； 5. 研究生经费不需要科研处盖章，只需导师签字后就可以生效； 6. 新到课题需要到科研处办理相关手续； 7. 科研经费一律由教师报销，不可由学生报销，但研究生经费可以由学生报销； 8. 单据的粘贴：打车票、火车票、汽车票等小面积票据一律贴在报销汇总表上，其它票据可以直接装订； 粘贴标准：票据一律不允许超过汇总表上下和左右边线；票据要挨个粘贴，以能够看到金额、签字、盖章为准；票据不能顶格粘贴，反面左边要留出适当空间用于装订。 二、纵向课题 1. 纵向课题经费控制较为严格，特别是863和973项目，对经费支出检查很严，所以招待费等一律不从纵向课题经费本支出； 2. 纵向课题经费报销在3#窗口宋老师处； 3. 纵向课题对结题时间要求严格。在规定时间内结题并核算经费支出，对于没有用完的经费，由国家收回保管。 三、横向课题 1. 横向课题经费控制相对很松，餐费和娱乐等都由横向课题支出； 2. 横向课题经费报销在4#窗口陈老师处报销； 3. 横向课题一般没有结题时间限制，经费取用相对自由； 四、关于课题劳务提成等 1. 新到课题可以提取10%开题费，具体做法是下载“科研课题开题费提取单”，填写课题名称和课题号，由负责人签字后，列出课题组成员名单，由课题组人员签字后，经科研处盖章，劳资处（人事处）备案后方可拿到财务处报账。一般原则是课题组成员领取金额不超过每人
武汉理工大学网上报账指南
武汉理工大学网上报账系统操作说明 为进一步推进我校财务信息化工作，不断提高财务管理水平，更好地服务全校师生员工，计财处即将启用网上财务综合信息系统，该系统集合了网上报账系统、酬金发放管理系统、网上查询系统等，现就网上报账系统的使用说明如下： 一、系统使用环境要求及相关准备工作 请确认您使用的计算机屏幕分辨率至少为1024*768，使用WindowsXP 及以上操作系统，采用IE7.0 及以上版本浏览器（也可以使用金山浏览器、搜狗浏览器），并连接校园网络。为保证数据及时、有效性，请将浏览器“Internet 选项”->“常规”->“Internet 临时文件和历史记录设臵”中的“Internet 临时文件”，修改为“每次访问网页时”。 注：财务数据多行、多列表格显示的情况较多，在浏览网页时，您可能会觉得网页的文字过小，这时，您可以使用浏览器右下角的缩小、放大按钮进行操作，找到适合阅读的文字大小。 二、登录财务综合信息系统 登录财务综合信息系统可通过以下两种方式：
1、采用理工大数字校园统一认证平台进行登录认证 在跳转过程中可能因数字证书没有安装原因，您的浏览器可能会报安全证书有问题，请点击“继续浏览此网站”。 进入“武汉理工大学统一身份认证平台” 点击进入财务综合服务系统 2、您也可以通过计财处网站（https://www.360docs.net/doc/d77265926.html,/）中
“财务综合服务系统”登录入口”进入 点击进入理工电子身份证，输入已注册的校园卡号和密码 输入已注册的“理工电子身份”，登录成功后，便可跳转到财务综合服务系统。
注：如需通过外网进行浏览访问，请使用网络中心VPN服务。具体操作可参见：https://www.360docs.net/doc/d77265926.html,/2012web/tzgg/201209/t20120927_85753.htm 三、网上报账系统操作 财务综合服务系统包括“网上报账系统”、“薪酬发放管理系
公司报账流程
一、项目部：1 项目会计复核总经理签批 出纳执行 2、日常开支报销的支付： 经手人 证明人项目现场负责人项目会计复核项目经理 出纳支付公司总经理复核 3、日常付款申请 申请人项目经理 项目会计核实总经理签批出纳支付 4、请假 项目主管项目出纳公司出纳办公室 项目负责人项目出纳公司出纳办公室 二、经营部（借用资质） 申请人经营部长董事长 三、财务部 1、日常报账付款： 经手人部门负责人主管会计分管副总（暂时没有）总经理出纳 2、500元以上的采购（含固定资产）申请 使用人部门负责人分管副总（暂时没有）总经理 3、借备用金
借用人 总经理 出纳付款 四、苗木事业部 1、苗木出售 仓管员 事业部负责人 公司总经理 2、苗圃进苗 仓管员 事业部负责人 公司总经理 3、事业部采购申请 500元以下： 采购员 事业部负责人 500元以上： 采购员 事业部负责人 公司总经理 4、事业部的报销 经手人 事业部负人 主管会计 公司经理 出纳 五、综合办公室 1、招聘 各办公室/ 总经理 综合办公室发布信息 2、入职 项目： 办公室总经理 出纳办入职 公司： 办公室总经理 出纳办入职 3、离职 项目项目经理 办公室 出纳结算
公司 总经理 办公室 出纳结算 4 、请假 1天内 部门主管 办公室 出纳 1天以上 总经理 办公室 出纳 总经理 办公室 出纳 5、考勤 部门主管 办公室 总经理 办公室 6、文件、档案、证件等借用 借用： 申请人 总经理 办公室 存档： 申请人办公室 总经理 7、新增保险 新增： 办公室总经理 出纳
报销流程及情况说明
费用报销流程及事项说明 一、报销流程 ①发起人(经办人)填制单据→②部门负责人审核→③会计复核→④总务处主任签字→⑤部门分管副校长审签→⑥校长审批→⑦出纳付款。 备注： 1、如有借款，报销时须注明冲销相应的借款。 2、相关原始单据必须保存完整，票面整洁。 3、如无特殊情况，费用报销, 不允许跨月。 4、因个人责任造成的各种罚款，不予报销。 5、一次性报销费用在100元以内，可持发票到财务直接办理付款，支出金额在100元以上的必须通过银行转账。 6、费用报销单必须注明报销内容。原始单据必须与所办事项一致，如不一致，附相关情况说明（经相关负责人签字同意）。 7、如无特殊情况，报销时间：每周二、四日全天提交审核单据，周三、周五付款。 二、票据要求规范如下：
(1)、将需要粘贴和不需要粘贴的票据分别分类，同类票据应集中在一起。 (2)不同种类的费用尽量分开报销，不要用一张报销凭单报销。 (3)粘贴要求：粘贴在一张纸上的所有票据统一按上下、左右起止的顺序均匀粘贴，确保粘贴后依然平整。 注意事项如下： ①不要将票据颠倒放置、粘贴。 ②不要用订书机订票据, 不使用回型针、订书钉、燕尾小夹子等 ③粘贴票据尽量用适量的胶水, 粘贴时不要将票面额数字粘住。 ④对于粘贴不规范的票据，请自行重新粘贴。 (5)大写金额必须顶头写，不得留有空格，小写金额前须加钱币符号“￥”，大写汉字要正确，大小写金额均不得有涂改痕迹。 (6)报销凭单后附的各种发票上的单位名称、金额大小写及商品名称等不得有涂改、挖补等现象，如有错误，应当由出
具单位重开或更正，更正处应加盖出具单位印章，原始凭证金额有错误的，应当由出具单位重开。 (7)购货发票上必须写明时间、收款内容或物品名称、规格、型号、单价、数量及金额等，金额的大小写必须一致。 (8)对于报销票据要素不全的发票或不合规的各种票据，包括收据，假发票或其它经领导批准准予报销的凭单,报销人必须将其与正规发票分开粘贴及填写。 附件二:报销单模版
网上报账流程指南知识讲解
网上报账流程指南
济南大学 网上报账系统操作指南 计划财务处 二零一三年 一、网上报账流程
二、什么是网上报账系统 “网上报账系统”是教职工在网上完成财务报销的平台。报销人员通过访问“网上报账系统”网站，可自助填写报销内容、打印报销单，再将负责人已审核并签字的报销单及原始票据送至计划财务处办理报销业务，无需排队、直接办理、方便快捷。 “网上报账系统”借助网络信息技术，使用户可在任何一台联网终端进行报销申请、打印等操作，不受时间和空间的限制；计划财务处根据用户网上提交的申请数据以及原始凭证进行审核后，自动生成记账凭证，再通过现金平台系统将相应款项转入指定账户，从而快速完成整个报销过程，大大减少了教职工排队等候时间，提高了报账效率。 三、网上报账系统推行的意义
网上报账模式是对传统财务报销模式的一种创新。它改变了传统财务报销的业务流程，将报账从“人对人”的模式演变为“机对机”的模式。“网上报账系统”以信息化、自动化为手段，彻底改变手工方式下的低效状况，实现单据填写的规范化、业务审批的流程化、财务审核的透明化，全面提升财务信息质量，使财务信息更加准确、完整和及时。“网上报账系统”同时与预算管理、财务核算及网络银行等系统互联互通，不仅是对传统工作方式的重大变革，同时也为高校财务信息化建设的发展打造了一个崭新的平台。 四、系统主界面功能介绍 从计划财务处网站登录网上报账系统，登录界面显示如下： 依次录入工资编号、密码（初始密码是工资编号）及验证码，即可进入系统主界面。 上图为登录成功后的主界面，其中红色标识的功能分别为： 1、图中标注位置1，为本人负责或者被授权的项目列表。列表中的项目都是在网上报账过程中可以选择的项目。 2、图中标注位置2，点击可以查看此项目的本年收支明细及余额。 3、图中标注位置3，点击可以查看此项目的支出额度控制。 4、图中标注位置4，“待修改业务”为以往登录系统后填写未完成或者保存未提交的预约单。 5、图中标注位置5，“已预约业务”为已经提交报销的预约单。
公司财务报账流程及规定
财务报账报销审批流程及管理规定 1.目的： 为严格公司财务管理制度，合理控制公司经营费用，特制定本制度。 2.适用范围 本制度适用于公司报账报销申请人的报账或报销行为。 3.职责： 3.1申请人在取得合法票据后，负责将票据进行分类粘贴，并在OA 办公系统上填写费用报账报销申请表，提出报账报销申请； 3.2仓管员：负责对采购类报账或报销的物品提供收货入库证明； 3.3部门主管：负责对费用发生的真实性、费用预算金额与实际金额 的差异合理性进行审查；并确认符合公司制度； 3.4 财务部主管：负责对费用报销单所附的原始发票和单据进行合法 性审查，对费用金额的计算进行复核稽查；并确认符合公司制度。 3.6 总经理：根据审批权限制度，负责对报账报销结果进行最终审 查及审批。 3.7 董事长：根据审批权限制度，负责对报账报销结果进行最终审 查及审批。 3.8出纳：负责复核费用金额计算是否正确？后附的发票是否齐全合
法？审批手续是否齐备？审核无误后方能付款。 4.报账与报销的定义 4.1报账 4.1.1报账是指经办人依据合同条款已申请办理预付款，现取得发票 后，需通过发票进行冲账的行为。此类报账的主要依据为与业务有关的合同。 4.2报销 4.2.1报销是指经办人未付款，现取得发票后，通过报销来申请付款的行为。此类报销的主要依据为公司制度中已有规定可开支的费用项目。 5.报账（销）的分类 根据审批性质，报账报销分为日常费用报销、合同采购报账、零 星采购报销三种类型。 5.1日常费用报销：根据公司制度，在预算范围内开支与办公有关的行政事务类费用。此类报销主要指非采购开支的行政办公费用，包括交通费、邮电通讯费、维修费、培训费、差旅费、公司水电费、员工福利等。此类报销依据主要为公司制度或相关审批。 5.2合同采购报账：指根据采购审批，并依据合同开支的费用。此类主要针对已付款，后取票的冲账报销。主要包括生产配件采购、生产原材料采购、固定资产及其它专项采购、零配件加工费等。此类报账报销主要依据为采购审批与采购合同，同时需提供仓库收货入库证明。 5.3零星采购报销：指根据工作需要，零星采购使用的办公物质。主要包括办公用品、办公物质、书报资料或少量零星配件采购、加工费等；此类报销依据主要为公司制度或相关采购审批，同时需提供仓库收货入库证明。
中小企业财务报销制度及报销流程范本
中小企业财务报销制度及报销流程范本(doc) 时间：2010-03-09 | 来源：互联网 | 责任编辑：飞儿 | 阅读： 中小企业的财务报销制度和报销流程，对规范企业财务管理具有重要的作用，本文就详细具体地介绍了，中小企业的财务报销制度和财务报销流程，以供大家参考。 中小企业的财务报销制度和报销流程，对规范企业财务管理具有重要的作用，世界工厂网的小编就收集、整理、汇总了，企业财务报销制度和流程范本，希望能够对大家有所帮助。 一、财务管理制度 第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。 第二条本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、工程相关支出及专项支出等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。 第三条本制度适用公司全体员工。 第四条借款管理规定 (一) 出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。 (二) 其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。 (三) 各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款。 (四) 借款销账规定：(1) 借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐;(2)借领支票者原则上应在5个工作日内办理销帐手续。 (五) 借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。 第一条借款流程 (一) 借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额(大小写须完全一致，不得涂改)、支票或现金。