第十一章----组织机构与人力资源配置

第十一章----组织机构与人力资源配置

第十一章 组织机构与人力资源配置

组织机构

11.1、项目法人组建方案

项目法人单位为朔州市和达粮油物流配送有限公司。 11.2、管理机构组织方案和体系图

在项目建成后，实行董事会领导下的总经理负责制。在总经理的管理下，设生产部、市场销售部、财务管理部、技术部、采购部、总经理办公室、动力部等若干部门，对生产、经营和行政实行统一领导，各负其责。 管理机构体系图： 1.3机构适应性分析

在项目实行总经理负责制、这种结构主要优点是机构简单，权力集中，决策迅速，隶属关系明确，职责分明，办事效率高，符合现代化企业管理模式，适用于现代企业的生产经营活动。 11.2人力资源配置

董事会

总经理 公司办部

生产部 销售部

财务部

动力部

技术部

生产车库房

变电所 锅炉房 给排水、

1、生产作业班次

本企业全年计划工作日为250天，每日二班生产，每班工作8小时；办公室等管理部门实行白班工作制。

2、劳动定员数量及技能素质要求

全厂职工定员145人，其中管理人员16人，技术人员11人，生产及辅助人员118人。

3、职工工资福利

工人每人每年18000元计划，管理及技术人员按24000元计列。生活福利费按14%计取。年工资总额为316.01元。

4、劳动生产率水平

本项目年销售收入为6850万元，全厂定员145人，全员劳动生产率为47.24万元/人。年，达同类产品先进水平。

5、员工来源及招聘方案

本项目的劳动力可从当地的高中、中专毕业生、下岗人员及待业人员中通过考试择优录用，经培训后方可上岗操作。工程技术人员及管理人员可面向社会招聘。

6、员工培训计划

企业的管理人员、技术人员及生产人员的素质是企业形象的具体体现，特别是在市场经济的今天，从业人员的素质的高低是企业发展的关键。因此，本项目生产关键环节的有关人员，拟派到国内同类型生产厂进行培训，其他人员由公司组织就地培训，请经验丰富的专业技术人员讲课，使生产人员能够掌握基础知识和基本技能，并要严格考核，持证上岗，培训人员应不少于一线操作人员中的60——70%，培训时间应根据岗位操作的复杂程度确定，通常为1—

—2个月，人员培训工作一定要安排在设备调试前进行。

第十二章项目实施进度建议

12.1建设工期

项目建设期为1年。

12.2项目实施进度安排

1、项目实施准备

2011年2月完成可行性研究报告编制、论证及批复工作。

2、勘察设计预计进度

可行性研究报告批复后，要着手成套设备的招标定购工作，2011年5月开始进行项目的初步设计工作。完成日期为2011年6月。

初步设计经审查及批复后，转入施工图设计，预计施工图完成日期为2011年7月。

3、施工准备与施工计划预计进度

为了加快工程进度，在施工之前，建设单位可以组织详勘及平整施工场地，预计2011年10月完成土建工程。

在建筑物落成以后，内部装修与设备安装同时进行，以节省时间。预计于2011年11月中旬完成生产线设备安装、调试及整改工作。

4、竣工达产预计进度

2012年1月试生产。

2012年2月正式生产。

12.3 项目实施进度表

表12－1 项目实施进度表

时间

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 项目

前期准备

工作

土建

设备定货

及安装

人员培训

试产

投产

第十三章投资估算

13.1 投资估算依据

1、国家发展改革委、建设部颁发的《投资项目可行性研究指南》、《建设项目经济评价方法与参数》第三版；

2、《山西省建筑工程预算定额》；

3、《轻工业工程设计概算编制办法》；

4、国家及地方的有关规定；

5、各专业提供的设计数据；

6、建设单位提供的基础资料；

7、本项目建设规格为年产7500吨杂粮系列食品。

13.2 建设投资估算

1、设备购置费：国内运费按2.8%，国内安装费按10%。国内配套设备价

格依据市场现价及厂家询价。

2、建筑工程费：依据《山西省建筑工程预算定额》及同行业指标进行编制。

3、安装及其它工程费：依据《轻工业工程设计概算编制办法》

4、工程建设其他费用依据国家及地方的有关规定编制。

5、基本预备费按10%计算。

6、固定资产投资为2268.26万元。详见总估算表，建设投资具体构成如下：

建筑工程费：919.60万元

设备购置费：429.26万元

安装工程费：44.78万元

工程建设其他费用：648.06万元

基本预备费：204.17万元

建设期利息：22.40万元

13.3流动资金估算

本项目流动资金估算采用分项详细估算法，所需金额为437.7万元。其中铺地流动资金139.6万元（全额流动资金的30%）。详见流动资金估逄表。

13.4项目投资估算

1、本项目总投资为2705.98万元，由建设投资（固定资产投资，建设期借款利息）、全额流动资金等组成。

2、项目建设期为一年。评见资金投入计划表。

第十四章融资方案

14.1 资本金筹措

根据我国的项目资金制度规定上，国内投资建设的项目必须按照国家有关规定筹集必要的资本金。结合投资规模、生产目标、产业政策及企业自身素质

等原因，确定该项目的资本金为1286.07万元，主要来源于企业自筹资金。分别为盈余及现有资金。

14.2 其它资金筹措

除资本金外，本项目还需筹措资金1000万元，其中：固定资投资借款700万元，贷款年利率按6.4%；流动资金贷款300万元贷款利率5.35%。

14.3融资方案分析

建设单位已同相关部门进行了接触，对该项目融资比较支持。建设单位与有关部门合作融洽，信誉良好。该项目的融资方案合理可靠。

第十五章财务评价

15.1 财务评价基础数据与参数选取

15.1.1财务价格

本项目所需的原辅材料、动力燃料等价格，均根据现行市场价格进行预测，在财力评价中采用含税价格。

15.1.2 计算期与生产负荷

1、项目计算期为12年，其中：建设期为1年，生产期为11年。

2、项目投产后，投产每一年度达产60%计，第二年及以后按达产率100%计。

15.1.3 财务基础收益率设定

根据方法与参数的参数及国家现行公布的物价指数，本项目为农副产品加工项目，财务基础收益率为8%。

15.1.4其他计算参数

1、固定资产折旧采用分类折旧，残值率按5%计列。折旧年限分别为：房屋及建筑30年，机器设备10年。正常年折旧费为166.65万元。详见固定资产

折旧计算表。

2、工资及附加分别按：工人每人每年18000元计列、管理及技术人员按24000元计列。福利费按14%计取。年工资总额为316.01万元。

3、无形及递延资产摊销年限分别按5年考虑，详见无形资产摊销估算表；递延资产摊销估算表。

15.2销售收入估算

本项目产品销售根据市场情况，销售单价（含税）暂分别定为：

表15——1 销售收入估算表

设计规模单位数量单价（元/吨）

苦荞茶吨/年500 12000

苦荞米吨/年1000 9000

燕麦片吨/年1000 13500

燕麦、苦荞营养健康全粉吨/年2500 6000 精制杂豆吨/年2500 10000 正常年产品收入为6850万元。产品按增值税计税，税率为17%。正常年销售税金及附加63.93万元，增值税为511.46万元。详见销售收入及税金估算表。

15.3 成本费用估算

经估算，正常期年总成本为5440.43万元。正常年经营成本为5257.44万元。详见总成本费用估算表；外购材料、燃料及动力费成本估算表；修理费估算表；其它费用估算表。

15.4财务评价报表

经测算，正常计算期利润总额（销售利润）为834.17万元。所得税按25%计取，所得税为208.54万元；计算期税后利润为625.63万元。详见财务现金流

量表、损益和利润分配表、资金来源与运用表、借款偿还计划表。

15.5财务评价指标

1、盈利能力分析

详见下表：

表15——2 销盈利能力分析表

投资利润率% 30.83

投资利税率% 52.09

全部投资内部收益率（所得税后）% 18.67

全部投资投资回收期（所得税后）% 6.06

全部投资内部收益率（所得税前）% 25.69

全部投资投资回收期（所得税前）% 4.97

借款偿还期% 2.53 盈亏平衡点（生产能力利用率）% 46.96

2、偿债能力分析

本项目偿还资金来源为：在还款期间将未分配利润，折旧费，摊销费等用来还款；本项目贷款偿还期需2.53年，含建设期1年。贷款年利率按6.4%计息。详见借款偿还平衡计算表。

本项目资金来源及运用情况，资产负债和所有者权益的增减变化关系。详见资金来源与运用表；资产负债表。通过分析表明本项目企业的资产负债结构、财务变现能力均较理想。

3、不确定性分析

（1）敏感性分析

根据本项目情况，就固定资内产投资、原材料成本，销售价格等因素的变

化，对税前财力内部收益率的影响程度进行分析。分析情况见敏感性分析表。

表15——3 敏感性分析表

FIRR －10% －5% FIRR 5% 10%

销售价格 4.34% 14.00% 25.69% 36.80% 46.40% 原材料价格39.60% 32.50% 25．69% 20.90% 15.39% 建设投资28.00% 27.00% 25.69% 24.20% 23.41% 行业基准收益率

12% 12% 12% 12% 12% 8%

从表分析来看，销售价格影响最敏感，原材料成本次之，固定资产投资影响不太明显。

（2）盈亏平衡分析

以生产能力利用率表示的盈亏平衡点：46.96%。计算结果表明，当本项目达到设计能力的46.96%时，企业就可保本生产。详见盈亏平衡分析图表。15.6 财务评价结论

本项目投产后，正常年收入6850万元。项目投资回收期较短，投资回收较快；投资利润率为30.82%，投资利税率52.09%；税后财务内部收益率为18.67%，项目主要经济指标均远高于同行业平均指标。敏感性分析表明，项目有一定的搞风险能力。综合上述情况分析结果表明，本项目在财务上是可行的。

本项目经济评价所采用的原材料价格，产品的销售价格均为市场现行价格。建议项目投产后，加强市场调查及企业管理，根据市场变化及时调整产品结构，以便使企业兴旺发达长久不衰。

第十六章风险分析

16.1项目主要风险因素识别

项目风险分析贯穿于项目建设和生产运营的全过程，项目风险因素主要有市场风险、资源风险、技术风险、工程风险、资金风险、政策风险、外部协作条件风险和社会风险等。

16.2 风险程度分析

1、市场风险

本项目的产品采用当地原料，原材料成本较低，具有一定的价格优势，在销售市场上有一定的市场竞争能力，其市场风险性比较低，并且小杂粮食品的市场需求量是总体向上的。

2、资源风险

本项目所需主要原材料为燕麦、苦荞、杂豆及包材等，本分司已建立“公司+基地+农户”的推广模式，进行小杂粮示范推广，使农民掌握小杂粮栽培技术，现在，朔州市从实际出发，提出了建设“大力发展小杂粮种植和加工”的战略构想，并付诸实践，进一步增加小杂粮等作物种植面积，因此本项目拥有充足、优质的原料，可保证供应。

为满足本项目现有基础设施完备，只需增加部分即可满足需求。

原料采购可采用合同收购的方式进行，以订单收见为主，这样可以保证原料的品质，有利于企业的运管。

3、技术风险

公司已经掌握了燕麦、苦荞营养全粉及苦荞茶、苦荞米、燕麦片等杂粮系列产品生产技术，采用的工艺技术先进、可行，可保证产品质量达到预期的要求。

4、工程风险

本项目在筹备和立项阶段，已对项目所在地区的工程地质条件，水文条件

进行了详细的勘查，为初步设计、施工图设计和工程建设提供了可靠的依据，可保证工程的顺利实施。

5、资金风险

融资方面的风险可能来自资金来源不可靠或不及时，本项目资金全部为自筹，两个合资单位的建设资金已经基本到位，不会因为资金供应不足或中断而导致项目工期延长或终止的现象发生。

6、政策风险

自改革开放以来，我国的政治经济形势一直在稳步发展，近年来山西又提出食品工业振兴规划的重大决策，为本项目的尽快实施提供了便利和保障。

7、外部协作条件风险

本项目建设所在地为朔州市，具有良好的交通运输、供水、供电等外部协作配套条件，可保证项目建设和运营的正常进行。

综上所述，上述风险发生的可能性不大，属一般风险，不影响项目的可行性。

16.3 防范和降低风险对策

任何经济活动都有风险，由于预测的不确定性，项目经营的未来状况会与设想状况发偏离，因而使投资项目面临潜在的风险，面对风险企业必须采取有效措施降低风险、规避风险、分散风险或防范风险。

具体的防范对策如下：

1、风险控制

本项目可控制风险有工程风险、技术风险、外部协作条件风险等。为了将这些风险降低到最低限度，在工程勘察过程中要严把质量关，搞好地形、地貌的调查。同时要密切关注国内外工艺技术的发展和进步，及时掌握和运用新技

术、新工艺，不断改进和提高技术水平，积极同国内相关科研单位和院校合作，不断拓宽产品的应用领域，加强新产品的开发力度，使企业有强大的发展后劲。同时要加强企业内部管理，节奶降耗、降低成本，增强竞争力。与当地种植户保持良好关系，采用订单收见原料，从源头上保证产品的质量。另外，要与当地有关部门搞好协作关系，保证交通运输、供电正常运行，将上述风险发生的可能性降低到最低程度。

对于产品销售前期由于消费都对产品认知不足出现的销售不旺问题，需加工产品宣传力度，在省内及周边县市设销售公司，建立销售网络，还可通过国际互联网和每年各地方的展销会、博览会宣传销售产品。

2、风险转移

在项目的建设和运营中将向保险公司投保，将项目的部分风险损失转移给保险公司承担。另外，在购买设备和工程施工中可能存在风险，可以采用非保险转移的方式，即在签订合同时将部分风险损失转移给合同方承担。

第十七章工程招标

根据国家发展计划委员会发布的《工程建设项目招标范围和规定》及《建设项目可行性研究报告增加招标内容和核准招标事项暂行》规定的要求，对该项目所涉及的地质勘察、工程设计、工程监理、工程施工以及设备采购等相关工作均采取招投标制，在招标过程中严格遵守《中华人民共和国招投标法》。

该项目建设内容为年产杂粮系列食品7500吨，结合建设进度等具体情况，项目招标活动拟采取委托招标组织形式，采用向社会时行公开招标。

为规范项目的招标活动，该项目招标活动中的招标范围、招标组织形式及招标方式应报项目审批部门核准，经核准后建设单位如再作变更，需重新向原审批部门办理审批手续。项目审批部门将核准变更项目招标内容的意思抄送有

关行政监督部门。如建设单位在招标过程中弄虚作假或在招标活动中违反项目审批部门的核准事项，由项目审批部门和有关行政监督部门按国办发[2004]34号文件的规定上，对项目建设单位依法进行处罚。

本工程招标基本情况详见下表。

表17——1 招标基本情况表

项目

招标范围招标组织形式招标方法

不采用

招方式

招标估算

金额（万

元）

备注全部

招标

部分

招标

自行招

标

委托

招标

分开

招标

邀请

招标

勘察

设计

√√√41.8

建筑

工程

√√√919.6

安装

工程

√√√44.78

监理

费用

√√√20.9

设备

购置

√√√429.26

其他

情况说明：

本工程为朔州市和达粮油物流配送有限公司年产7500吨杂粮精加工项目，招标内容包括地质勘察、工程设计、工程监理、工程施工以及设备采购。

朔州市和达粮油物流配送有限公司

2011年1月

第十八章研究结论与建议

18.1推荐方案的总体描述

本方案的主要内容包括市场预测、资源条件评价、建设规模与产品方案、厂址选择、技术设备工程方案、原材料、燃料供应方案、环境保护、劳动安全与卫生、消防、节能、项目投入总资金及资金筹措、经济效益和社会效益、方

案实施的基本条件和主要风险分析结论等。

在经过充分地、实事求是的研究论证的基础上，我们郑重推荐该方案。

项目实施后，将促进当地的食品及农副产品加工业的发展，带动并促进相关产业的发展，符合国家发展循环经济的方针，符合国家产业政策，增加国家、地方财政收入；充分利用当地资源和劳动力资源优势及有利条件，采用国内先进的生产工艺及设备，产品市场竞争力较强；建设规模适当、合理，并留有发展余地；建设所在地投资环境较好，水、电和原、辅材料供应有保证；本项目经济效益明显，社会效益显著。

18.2 推荐方案的优缺点

1、优点

（1）按本生产方案生产的杂粮系列食品符合大众消费者的消费习惯。

（2）食品生产企业每年能为国家上缴大量税金，为国家积累资金，是国家的重要财源，在国民经济中占有重要地位。

本项目的实施，年上缴所得税额208.54万元，经济效益和社会效益显著，可带动相关行业和地方经济的发展。同时，还可增加人员就业，保持社会稳定。

因此，本项目的实施，推动了食品及相关行业的发展，解决部分乘剩余劳动力的就业问题，促进社会的稳定，变资源优势为经济优势，是一个符合国家可持续发展战略、利国利民的好项目。

2、存在问题

因为小杂粮食品的市场竞争比较激烈，所以存在着销售的问题，要在销售上加大力度。

本项目还存在资金问题，如果资金到位及时，项目会顺利建设。

18.3结论与建议

本项目属采用现代化粮食加工技术进行小杂粮的深加工项目，符合国家和行业长远规划和产业结构调整方向，符合国家有关农业综合开发政策，顺应了朔州市变资源优势为经济优势的富民强市的战略规划和部署，符合我国全面建设小康社会、构建和谐社会的总体目标。

本项目将依托当地政府的全力支持，充分利用和发挥当地小杂粮资源优势和劳动力资源优势，在资本、市场空间、技术设备、信息交流、文化背景等方面均有极大的有利条件和开发潜力。该项目的建设方案合理、工艺技术先进、具有稳固的产业化基础，经济效益分析预测表明，各项技术指均高于行业标准，经济效益和社会效益均表现出良好势头。

项目建成投产后，正常年销售收入6850万元；所得税后年利润625.63万元；年上缴所得税额208.54万元；全部投资内部收益率（税后）18.67%，投资利润率30.83%；投资利税率52.09%；盈亏平衡点为46.96%，投资回收期（税后）6.06%年（包括建设期一年）。有一定的抗风险能力，项目是可行的，建议尽快实施本项目。