经济类犯罪哪些种类
1、生产、销售伪劣商品罪
2、走私罪
3、破坏金融管理秩序罪
4、金融诈骗罪
5、危害税收征管罪
6、侵犯知识产权罪
7、扰乱市场秩序罪
8、侵犯财产罪
9、走私、贩卖、运输、制造毒品罪10、制作、贩卖、传播淫秽物品罪11、贪污贿赂罪12、渎职罪
第一类：危害公共安全案中1个罪名，即资助恐怖活动案。
第二类：破坏社会主义市场经济秩序案中82个罪名，包括：
1、走私案中1个罪名，即走私假币案；
2、妨害对公司、企业的管理秩序案16个罪名，主要有虚报注册资本案、虚假出资、抽逃出资案、妨害清算案、为亲友非法牟利案、签订履行合同失职被骗案等等。
3、破坏金融管理秩序案30个罪名，主要有伪造假币案、变造假币案、非法吸收公众存款案、逃汇案、洗钱案等等。
4、金融诈骗案8个罪名，主要有集资诈骗案、贷款诈骗案、信用卡诈骗案、保险诈骗案等等。
5、危害税收征管案12个罪名，主要有逃税案、抗税案、非法出售发票案等等。
6、侵犯知识产权案5个罪名，主要有假冒注册商标案、假冒专利案、侵犯商业秘密案等等。
7、扰乱市场秩序案10个罪名，主要有虚假广告案、合同诈骗案、非法经营案、组织领导传销活动案等等。
第三类：侵犯财产案3个罪名，包括职务侵占案、挪用资金案、挪用特定款物案。
主要有如下：
一、公司高管经济犯罪类型贪污罪行贿罪走私罪受贿罪挪用公款罪单位受贿罪介绍贿赂罪职务侵占罪单位行贿罪玩忽职守罪隐瞒境外存款罪对单位行贿罪私分国有资产罪巨额财产来源不明罪
二、公司经济犯罪类型（一）金融业务中的犯罪洗钱罪逃汇罪贷款诈骗罪集资诈骗罪骗购外汇罪伪造货币罪票据诈骗罪高利转贷罪变造货币罪保险诈骗罪信用卡诈骗罪持有、使用虚假货币罪有价证券诈骗罪金融凭证诈骗罪伪造、变造金融票证罪信用证诈骗罪违法发放贷款罪违法向关系人发放贷款罪非法吸收公众存款罪擅自设立金融机构罪出售、购买、运输违禁商品罪非法出具金融票证罪内幕交易、泄露内幕信息罪操纵证券、期货交易价格罪对违法票据承兑、付款、保证罪伪造、变造国家有价证券罪伪造、变造股票、公司、企业债券罪诱骗投资者买卖证券、期货合约罪编造并传播证券、期货交易虚假信息罪擅自发行股票、公司、企业债券罪用帐外客户资金非法拆借、发放贷款罪、伪造、变造、转让金融机构经营许可证、批准文件罪（二）纳税中的犯罪偷税罪抗税罪骗取出口退税罪逃避追缴欠税罪非法出售发票罪非法出售增值税专用发票罪非法制造、出售非法制造的发票罪伪造、出售伪造的增值税专用发票罪非法出售用于骗取出口退税、抵扣税款发票罪非法购买增值税专用、购买伪造的增值税专用发票罪虚开增值税专用发票、用于骗取出口退税、抵扣税款发票罪非法制造、出售非法制造的用于骗取出口退税、抵扣税款发票罪（三）知识产权使用中的犯罪假冒注册商标罪假冒专利罪侵犯著
作权罪侵犯商业秘密罪销售侵权复制品罪销售假冒注册商标的商品罪非法制造、销售非法制造的注册商标标识罪（四）商品交易活动中的犯罪虚假广告罪合同诈骗罪非法经营罪逃避商检罪串通投标罪强迫交易罪倒卖车票、船票罪提供虚假证明文件罪损害商业信誉、商品声誉罪出具证明文件重大失实罪伪造、倒卖伪造的有价票证罪非法转让、倒卖土地使用权罪（五）生产销售商品中的犯罪生产、销售伪劣产品罪生产、销售有毒、有害食品罪生产、销售假药罪生产、销售劣药罪生产、销售不符合卫生标准的食品罪生产、销售不符合标准的医用器材罪生产、销售不符合安全标准的产品罪生产、销售不符合卫生标准的化妆品罪生产、销售伪劣农药、兽药、化肥、种子罪（六）公司设立管理中的犯罪妨害清算罪虚报注册资本罪为亲友非法谋利罪欺诈发行股票、债券罪提供虚假财会报告罪签订、履行合同失职被骗罪非法经营同类营业罪徇私舞弊低价折股、出售国有资产罪虚假出资、抽逃出资罪国有公司、企业、事业单位人员失职罪对公司、企业人员行贿罪国有公司、企业事业单位人员滥用职权罪隐匿、故意销毁会计凭证、会计账簿、财务会计报告罪（七）进出口贸易中的犯罪走私废物罪走私核材料罪走私文物罪走私淫秽物品罪走私贵重金属罪走私武器、走私普通货物、物品罪走私珍稀植物、珍稀植物制品罪走私珍贵动物、珍贵动物制品罪
具体的肯定是要看法条的的，下边是刑法关于经济犯罪的内容:
第一类：危害公共安全案中1个罪名，即资助恐怖活动案。
第二类：破坏社会主义市场经济秩序案中82个罪名，包括：
1、走私案中1个罪名，即走私假币案；
2、妨害对公司、企业的管理秩序案16个罪名，主要有虚报注册资本案、虚假出资、抽逃出资案、妨害清算案、为亲友非法牟利案、签订履行合同失职被骗案等等。
3、破坏金融管理秩序案30个罪名，主要有伪造假币案、变造假币案、非法吸收公众存款案、逃汇案、洗钱案等等。
4、金融诈骗案8个罪名，主要有集资诈骗案、贷款诈骗案、信用卡诈骗案、保险诈骗案等等。
5、危害税收征管案12个罪名，主要有逃税案、抗税案、非法出售发票案等等。
6、侵犯知识产权案5个罪名，主要有假冒注册商标案、假冒专利案、侵犯商业秘密案等等。
7、扰乱市场秩序案10个罪名，主要有虚假广告案、合同诈骗案、非法经营案、组织领导传销活动案等等。
第三类：侵犯财产案3个罪名，包括职务侵占案、挪用资金案、挪用特定款物案。
1、生产、销售伪劣商品罪
2、走私罪
3、破坏金融管理秩序罪
4、金融诈骗罪
5、危害税收征管罪
6、侵犯知识产权罪
7、扰乱市场秩序罪
8、侵犯财产罪
9、走私、贩卖、运输、制造毒品罪10.制作、贩卖、传播淫秽物品罪11、贪污贿赂罪12、渎职罪
《企业经营管理人员学法用法读本》 第十二章 企业经营管理人员常见的刑事犯罪及预防 练习答案2
《企业经营管理人员学法用法读本》第十二章企业经营管理人员常见的刑事犯罪及预防练习答案2 《企业经营管理人员学法用法读本》第十二章企业经营管理人员常见的刑事犯罪及预防练习答案2 成绩：84分回答正确：33题回答错误：7题练习时长：4分钟 1.（单选题）贷款诈骗罪的主观表现是（）。 A.故意兼过失 B.过失 C.故意 D.故意并有非法目的 正确答案：D用户选择：D 2.（单选题）我国刑法规定，贪污行为构成犯罪的数额起点一般是（）。 A.2000元 B.500元 C.5000元 D.1000元 正确答案：C用户选择：C 3.（单选题）对公司、企业人员行贿罪在犯罪主观方面必须出于（）。 A.犯罪故意 B.谋取不道德利益的目的 C.谋取不正当利益的目的
D.谋取非法利益的目的 正确答案：C用户选择：C 4.（单选题）受国家机关、国有公司、企业、事业单位、人民团体委托，管理、经营（）的人员，利用职务上的便利,侵吞、窃取、骗取或者以其他非法手段占有该财物的,以贪污论处。 A.公共财物 B.公益财物 C.公共财产 D.国有财产 正确答案：D用户选择：D 5.（单选题）虚报注册资本罪的主体为单位时，实行（）。 A.单罚制 B.以双罚制为主，单罚制为辅 C.双罚制 D.以单罚制为主，双罚制为辅 正确答案：C用户选择：C 6.（单选题）农民宋某、蔡某想进行长途运输赚点钱,但没有买车资金。两人便找到镇银行营业所的会计余某借钱。开始余称“贷款给个人买车从事贩运活动是违法的”,不同意借贷。后来余某认为长途贩运很赚钱,便提出他可以提供贷款,但运输利润3人要平分。宋某、蔡某表示同意后,余某便擅自采取贷款方式借给2人买车款2万元。案发后,余某的行为被定为（）。
2017年专业技术人员保密教育必选试题答案
1）单选题，共 10 题，每题 3.0 分，共 30.0 分 1 单选题 (3.0 分)
国家秘密的保密期限，除另有规定外，（ ）不超过二十年。
. . . .
A. 绝密级 B. 机密级 C. 秘密级 D. 全部等级
答案 B 2 单选题 (3.0 分)
（ ）地方人民政府办公厅（室）或者（ ）地方人民政府确定的其他 政府信息公开工作主管部门负责推进、指导、协调、监督本行政区域 的政府信息公开工作。
. . . .
A. 县级以上 县级以上 B. 市级以上 市级以上 C. 省级以上 省级以上 D. 县级以上 市级以上
答案 A
3
单选题
(3.0 分)
移动存储介质的安全隐患不包括（ ）方面。
. . . .
A. 数据清除 B. 非法侵入 C. 使用保管 D. 病毒传播和木马摆渡
答案 B 4 单选题 (3.0 分)
以下不属于地方性保密法规的是（ )。
. . . .
A. 自治区人民政府制定的保密规定 B. 国务院颁布的保密条例 C. 省级人民政府制定的保密实施细则 D. 直辖市人民政府制定的保密实施细则
答案 B 5 单选题 (3.0 分)
非法获取军事秘密罪的犯罪主体是（ ）。
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A. 公务员 B. 军人 C. 事业单位工作人员 D. 学生
答案 B 6 单选题 (3.0 分)
国家秘密是关系国家安全和利益， （ ）确定 ，在一定时间内只限 一定范围的人员知悉的事项。
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A. 根据实际需要 B. 依照法定程序 C. 按照领导的意图 D. 按照上级要求
答案 B 7 单选题 (3.0 分)
发往市区外的涉密载体，要通过机要交通或（ ）投递。
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A. 快递 B. 机要通信部门
犯罪的分类
第二节犯罪的分类 对于犯罪，按照不同的标准，可以作不同的分类。 （一）自然犯、法定犯 从刑法与社会伦理的关系上，可以将犯罪分为自然犯和法定犯。 自然犯，是指对行为本身即使刑罚规范没有规定，也会受到社会伦理的非难的情形（刑事犯）。法定犯，是指刑罚规范的内容与社会伦理规范之间有时存在不一致之处，对于行为的犯罪性质，只有根据刑罚法规的规定才能加以确定并进行非难的情形（行政犯）。所以，二者之间有大致明确的界限。 （二）亲告罪、非亲告罪 从告诉权由谁享有的角度，可以将犯罪分为亲告罪和非亲告罪。 亲告罪，是指对于犯罪是否进行追究，取决于个人的意思，在追诉之时必须经过有告诉权者告诉的犯罪。非亲告罪，是指侦查、起诉、审判程序由国家司法机关直接推动，起诉权利由检察机关享有，是否提起公诉不取决于个人意思的犯罪。 在我国刑法中，绝大多数犯罪是非亲告罪，只有侮辱、诽谤、暴力干涉婚姻自由、虐待、侵占等罪是亲告罪，在这些犯罪的危害轻微的场合，考虑被害人的追诉要求是合理的。 （三）危害国家安全罪、普通刑事罪 从犯罪的法益侵害性的角度，可以把犯罪分为危害国家安全罪和普通刑事罪。危害国家安全罪，是指直接侵害国家统治秩序的犯罪，即我国刑法分则第一章规定的犯罪。这类犯罪所危害的法益具有特别重要性、唯一性，对于统治阶级来讲，是最为重要的犯罪，所以，必须予以严惩。普通刑事罪，是指危害国家安全罪以外的侵犯个人、社会利益的犯罪。这类犯罪的具体类型广泛，轻重程度不同，对其处罚的方法也就存在差别。 （四）基本犯、结果加重犯基本犯，是指符合某个构成要件基本形态的规定的犯罪形态。例如，符合刑法第234条第1款的规定的，就成立故意伤害罪的基本犯。 结果加重犯，是指行为人出于基本构成要件的故意或者过失，在实施基本行为时，发生了超过基本构成要件结果的加重结果，因而导致刑罚加重的犯罪形态。例如，故意伤害致人死亡的，就成立故意伤害罪的结果加重犯。结果加重犯的成立要件有三个：（l）行为人实施了基本犯罪行为，出现了加重结果，基本犯罪行为与加重结果之间存在（直接性）因果关系；（2）行为人对加重结果至少有过失；（3）刑法就发生的加重结果特别地规定了加重的法定刑。 示例
职工易犯常见罪名
公司职工可能触犯的罪名 公司职工，在公司劳动期间，有可能临时管理、控制公司财产，一旦处置不当或不能及时交归公司，在“情节显著轻微、危害不大”的情况下，有可能造成对公司的侵犯物权或者形成不当得利，在超过“情节显著轻微、危害不大”幅度的，就会构成侵犯公司财产权利的犯罪行为。在与公司发生纠纷时，如果不愿积极协商，依据法律途径妥善解决问题，企图以非法手段自力救济，也容易触犯刑法，于己不利。从保护公司利益以及员工权益两个角度出发，我们刑法中相关罪名予以介绍，以便起到警示教育作用。 一、职务侵占罪 （一）刑法法条：《刑法》第271条规定：公司、企业或者其他单位的人员，利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役；数额巨大的，处五年以上有期徒刑，可以并处没收财产。 （二）犯罪构成： 犯罪起点：最高人民检察院和公安部规定，数额在五千元至一万元以上的，应予追诉。 涉及人员：董事长、股东、总经理、厂长、会计、出纳、业务员、保管员、采购员等公司人员。具体表现：“公司董事长、总经理或其他高管，未经股东会或董事会决议，将公司帐户资金为个人买房、买车、转入个人帐号使用或私自借给他人不能归还者等” “公司股东巧立名目，私分公司财物，未经过合法程序者” “业务人员将销售货款私自归个人支配或占用不还” “财务人员、出纳将公司资金私自占用” “库房保管员将库房内的产品偷盗外卖” “银行运钞车押运员在押运中偷窃押运的人民币”等等。 （三）量刑幅度 最高人民法院关于常见犯罪的量刑指导意见（法发[2013]14号2013年12月23日发布2014年1月1日实施） “(九)职务侵占罪 1．构成职务侵占罪的，可以根据下列不同情形在相应的幅度内确定量刑起点： (1)达到数额较大起点的，可以在二年以下有期徒刑、拘役幅度内确定量刑起点。 (2)达到数额巨大起点的，可以在五年至六年有期徒刑幅度内确定量刑起点。 2．在量刑起点的基础上，可以根据职务侵占数额等其他影响犯罪构成的犯罪事实增加刑罚量，确定基准刑。” 二、挪用资金罪 （一）刑法法条：《刑法》第272条规定：公司、企业或者其他单位的工作人员，利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人，数额较大、超过三个月未还的，或者虽未超过三个月，但数额较大、进行营利活动的，或者进行非法活动的，处三年以下有期徒刑或者拘役；挪用本单位资金数额巨大的，或者数额较大不退还的，处三年以上十年以下有期徒刑。 犯罪起点：最高人民检察院和公安部规定，挪用本单位资金一万元至三万元以上的，为“数额较大”，为进行非法活动，挪用本单位资金五千元至二万元以上的，追究刑事责任。 （二）犯罪构成 涉及人员：董事长、股东、总经理、厂长、会计、出纳、业务员、保管员、采购员等公司人员。
公司职员常见犯罪
公司职员可能会涉及的几种常见犯罪 第一部分：公司职员常见的犯罪类型 （一）、职务侵占罪 《刑法》第二百七十一条 公司、企业或者其他单位的人员，利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役；数额巨大的，处五年以上有期徒刑，可以并处没收财产。 最高人民检察院公安部关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定(二) 第八十四条 [职务侵占案(刑法第二百七十一条第一款)]公司、企业或者其他单位的人员，利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额在五千元至一万元以上的，应予立案追诉。 数额标准：《最高人民法院关于办理违反公司法受贿、侵占、挪用等刑事案件适用法律若干问题的解释》：侵占公司、企业财物五千元至二万元以上的，属于“数额较大”；侵占公司、企业财物十万元以上的，属于“数额巨大”。 （二）、挪用资金罪 《刑法》第二百七十二条公司、企业或者其他单位的工作人员，利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人，数额较大、超过三个月未还的，或者虽未超过三个月，但数额较大、进行营利活动的，或者进行非法活动的，处三年以下有期徒刑或者拘役；挪用本单位资金数额巨大的，或者数额较大不退还的，处三年以上十年以下有期徒刑。 数额标准：《最高人民法院关于办理违反公司法受贿、侵占、挪用等刑事案件适用法律若干问题的解释》挪用本单位资金一万元至三万元以上的，为“数额较大”；为进行非法活动，挪用本单位资金五千元至二万元以上的，追究刑事责任。挪用本单位资金案发后，人民检察院起诉前不退还的，按职务侵占罪处罚。 最高人民检察院公安部关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定(二) 第八十五条 [挪用资金案(刑法第二百七十二条第一款)]公司、企业或者其他单位的工作人员，利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人，涉嫌下列情形之一的，应予立案追诉: (一)挪用本单位资金数额在一万元至三万元以上，超过三个月未还的; (二)挪用本单位资金数额在一万元至三万元以上，进行营利活动的; (三)挪用本单位资金数额在五千元至二万元以上，进行非法活动的。 具有下列情形之一的，属于本条规定的“归个人使用”: (一)将本单位资金供本人、亲友或者其他自然人使用的; (二)以个人名义将本单位资金供其他单位使用的; (三)个人决定以单位名义将本单位资金供其他单位使用，谋取个人利益的 （三）、非国家工作人员受贿罪 《刑法》 第一百六十三条 公司、企业或者其他单位的工作人员利用职务上的便利，索取他人财物或者非法收受他人财物，为他人谋取利益，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役；数额巨大的，处五年以上有期徒刑，可以并处没收财产（其中数额巨大指受贿10万以上）。公司、企业或者其他单位的工作人员在经济往来中，利用职务上的便利，违反国家规定，收受各种名义的回扣、手续费，归个人所有的，依照前款的规定处罚。 最高人民检察院公安部关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定(二)
公司涉嫌犯罪,员工是否有罪
公司涉嫌犯罪，员工是否有罪 近年来，因为所在公司涉嫌犯罪，员工被追究刑事责任的案件屡见不鲜。以笔者8月20、21日在广东江门市处理的一起涉嫌用APP诈骗的案件为例，涉案公司的大部分员工都被检察院提起公诉，追究刑事责任。 在这类刑事案件中，涉案的员工多会辩解，我是打工的，公司犯罪与我无关。从法律专业的角度来看，员工并不能仅以此为由主张免责。就笔者处理这类案件的经验，总结如下： 一、员工是否构罪的判断标准 以是否直接参与公司的犯罪活动为标准来区分员工，员工大体可以分为两类：一、直接参与公司犯罪活动的员工，比如在涉嫌非法吸收公众存款或者集资诈骗的案件中，负责开拓业务，与投资者签订合同的业务经理；二、不直接参与公司犯罪活动的员工，比如在网络诈骗案件中，为公司的诈骗活动提供技术支持的员工。 直接参与公司犯罪活动的员工，客观上直接参与了犯罪活动，主观上也认识到公司的经营模式（是否认识到是犯罪，并不影响罪名的成立），很可能会构成犯罪；不直接参与公司犯罪活动的员工，只是为公司的犯罪活动提供了帮助，是否构成犯罪，关键看主观上是否明知公司的经营模式，如果证据可以证明对公司的经营模式存在主观明知，那么是可能会构成犯罪的（如果是单位犯罪，也很可能会不构罪）。 二、员工涉案的常见辩护思路 就笔者处理员工涉案这类刑事案件的经验，辩护律师可以从以下角度来选取辩护思路： 1、直接参与公司犯罪活动的员工。一般情况下，这类员工做无罪辩护是比较难的，比较常见的辩护思路包括员工的行为所起的作用、员工的涉案金额等等，目标是争取最大程度轻判乃至缓刑。如果参与程度确实比较轻，可以尝试主张适用刑法第13条的但书“情节显著轻微危害不大的，不认为是犯罪”，做无罪辩护。 2、不直接参与公司犯罪活动的员工。这类员工是否构成犯罪的关键是，除了看是否属于单位犯罪，还要看在案证据是否能证明行为人明知公司的经营模式，进而决定是做无罪辩护还是做罪轻辩护。如果无法做无罪辩护，鉴于此类员工一般都会被认定为从犯，辩护律师可以通过指出行为人具有的各种法定、酌定从宽情节，帮助当事人争取最大程度轻判乃至缓刑。 3、公司涉嫌犯罪，是单位犯罪还是自然人犯罪。如果是单位犯罪，对单位判处罚金，
未成年人犯罪的类型
未成年人犯罪的类型、特点、原因及预防 “今日之责任，不在他人，而全在我少年。少年智则国智，少年富则国富，少年强则国强……”，百余年前维新派领袖梁启超曾一针见血的指出青少年与国家前途、命运的关系。而今未成年人犯罪与环境污染、吸毒贩毒一起被称为当今世界的三大公害。因此，预防与遏制未成年人犯罪成为世界各国关注的焦点。根据我国《宪法》、《未成年人保护法》的相关规定：18周岁以下为未成年人；我国《刑法》规定：已满16周岁的人犯罪，应当负刑事责任；已满14周岁不满16周岁的人，犯故意杀人、故意伤害致人重伤或者死亡、强奸、抢劫、贩卖毒品、放火、爆炸、投毒罪的，应当负刑事责任。已满14周岁不满18周岁的人犯罪，应当从轻或减轻处罚，视为未成年人犯罪。近年来，未成年人犯罪呈持续上升势头，不仅危害公私财产和人民群众的生命财产安全，破坏了社会的长治久安，而且极大的催残了未成年人的身心健康，给千百万个家庭带来不幸。因此，正确的分析未成年人犯罪特点和原因，结合实际，采取相应的对策是十分必要的。近年来，未成年人违法犯罪人数呈上升趋势，犯罪手段不断向成人化、智能化发展、犯罪类型也多种多样。 一、从近年来的调查情况看，未成人违法犯罪主要存在以下类型和特点： 1、犯罪的形式，团伙性犯罪, 未成年人违法犯罪中，有相当一部分是团伙犯罪(如：结伙抢劫、结伙偷盗等),未成年人犯罪以团伙作案为主要形式，单独作案较少。未成年人心理尚不成熟，他们往往喜欢模仿武侠小说、武打影片中帮派活动的形式，三五结伴成伙，结伙成帮、结帮成派，共同进行犯罪活动。相互间订立攻守同盟，诡言狡辩，“人小鬼大”，给侦破审理带来不小阻力。这些未成年人往往纠合成群，少者两三人，多者七八人，出于哥们义气，相互壮胆，共同作案，盗窃抢劫。手段凶狠，动辄持刀行凶、不计后果。犯罪残忍性上升，对社会破坏性增大。案例：2000年，年龄均在16至17岁的咸阳农村青少年豆成彬等4人，在短短3个月时间内，翻窗、撬门入室盗窃5次，偷现金、实物总计人民币1468元；2002年11月下旬，宝鸡市凤翔县的7名15至17岁在校中学生联合杀死同学；去年5月初，汉中市城固县3名不满18岁的中学生共同伤害一女乞丐并致其死亡。还有青少年以一定的特征如地域、性格、年龄、同学等形式一
第十二章企业经营管理人员常见的刑事犯罪及预防
第十二章企业经营管理人员常见的刑事犯罪及预防 1.（单选题）高利转贷罪的主观表现是（）。 A.过失 B.故意 C.故意加具有高利转贷他人牟利的目的 D.故意和过失 正确答案：C用户选择：C 2.（单选题）某群众在马路上捡拾到一个钱包（内有人民币23000元），送交值勤民警寻找失主。民警寻找失主未果，乘机据为己有。民警的行为构成（）。 A.贪污罪 B.侵占罪 C.诈骗罪 D.职务侵占罪 正确答案：A用户选择：B 3.（单选题）某甲被聘在国有公司担任职务，后因该国有公司与某外商企业合资，国有公司占10%的股份，某甲被该国有公司委派到合资企业担任副总经理。在任职期间，某甲利用职务上的便利将合资企业价值5万元的财物非法据为己有。对某甲的行为应如何定罪？（） A.侵占罪 B.职务侵占罪 C.贪污罪 D.盗窃罪 正确答案：C用户选择：B
4.（单选题）农民宋某、蔡某想进行长途运输赚点钱,但没有买车资金。两人便找到镇银行营业所的会计余某借钱。开始余称“贷款给个人买车从事贩运活动是违法的”,不同意借贷。后来余某认为长途贩运很赚钱,便提出他可以提供贷款,但运输利润3人要平分。宋某、蔡某表示同意后,余某便擅自采取贷款方式借给2人买车款2万元。案发后,余某的行为被定为（）。 A.贪污罪 B.违反财经纪律的行为 C.挪用公款罪 D.投机倒把罪 正确答案：C用户选择：D 5.（单选题）下列不是虚假出资、抽逃出资罪的主体的是（）。 A.股东 B.单位 C.公司保洁人员 D.发起人 正确答案：C用户选择：C 6.（单选题）对公司、企业人员行贿罪在犯罪主观方面必须出于（）。 A.谋取不正当利益的目的 B.谋取不道德利益的目的 C.谋取非法利益的目的 D.犯罪故意 正确答案：A用户选择：C
经济类犯罪哪些种类
1、生产、销售伪劣商品罪 2、走私罪 3、破坏金融管理秩序罪 4、金融诈骗罪 5、危害税收 征管罪6、侵犯知识产权罪7、扰乱市场秩序罪8、侵犯财产罪9、走私、贩卖、运输、制造 毒品罪10、制作、贩卖、传播淫秽物品罪11 、贪污贿赂罪12、渎职罪 第一类：危害公共安全案中1 个罪名，即资助恐怖活动案。 第二类：破坏社会主义市场经济秩序案中82 个罪名，包括： 1 、走私案中1 个罪名，即走私假币案； 2 、妨害对公司、企业的管理秩序案16 个罪名，主要有虚报注册资本案、虚假出资、抽逃出资案、妨害清算案、为亲友非法牟利案、签订履行合同失职被骗案等等。 3 、破坏金融管理秩序案30 个罪名，主要有伪造假币案、变造假币案、非法吸收公众存款案、逃汇案、洗钱案等等。 4 、金融诈骗案8 个罪名，主要有集资诈骗案、贷款诈骗案、信用卡诈骗案、保险诈骗 5 、危害税收征管案12 个罪名，主要有逃税案、抗税案、非法出售发票案等等。 6 、侵犯知识产权案 5 个罪名，主要有假冒注册商标案、假冒专利案、侵犯商业秘密案 等等。 7 、扰乱市场秩序案10 个罪名，主要有虚假广告案、合同诈骗案、非法经营案、组织领 导传销活动案等等。 第三类：侵犯财产案 3 个罪名，包括职务侵占案、挪用资金案、挪用特定款物案。 主要有如下： 一、公司高管经济犯罪类型贪污罪行贿罪走私罪受贿罪挪用公款罪单位受贿罪 介绍贿赂罪职务侵占罪单位行贿罪玩忽职守罪隐瞒境外存款罪对单位行贿罪私分国 有资产罪巨额财产来源不明罪
二、公司经济犯罪类型（一）金融业务中的犯罪洗钱罪逃汇罪贷款诈骗罪集资 诈骗罪骗购外汇罪伪造货币罪票据诈骗罪高利转贷罪变造货币罪保险诈骗罪信用卡诈骗罪持有、使用虚假货币罪有价证券诈骗罪金融凭证诈骗罪伪造、变造金融票证罪信用证诈骗罪违法发放贷款罪违法向关系人发放贷款罪非法吸收公众存款罪擅自设立金 融机构罪出售、购买、运输违禁商品罪非法出具金融票证罪内幕交易、泄露内幕信息罪操纵证券、期货交易价格罪对违法票据承兑、付款、保证罪伪造、变造国家有价证券罪伪造、变造股票、公司、企业债券罪诱骗投资者买卖证券、期货合约罪编造并传播证券、期 货交易虚假信息罪擅自发行股票、公司、企业债券罪用帐外客户资金非法拆借、发放贷款罪、伪造、变造、转让金融机构经营许可证、批准文件罪（二）纳税中的犯罪偷税罪抗 税罪骗取出口退税罪逃避追缴欠税罪非法出售发票罪非法出售增值税专用发票罪非法制造、出售非法制造的发票罪伪造、出售伪造的增值税专用发票罪非法出售用于骗取出口 退税、抵扣税款发票罪非法购买增值税专用、购买伪造的增值税专用发票罪虚开增值税专 用发票、用于骗取出口退税、抵扣税款发票罪非法制造、出售非法制造的用于骗取出口退 税、抵扣税款发票罪（三）知识产权使用中的犯罪假冒注册商标罪假冒专利罪侵犯著 作权罪侵犯商业秘密罪销售侵权复制品罪销售假冒注册商标的商品罪非法制造、销售非 法制造的注册商标标识罪（四）商品交易活动中的犯罪虚假广告罪合同诈骗罪非法经 营罪逃避商检罪串通投标罪强迫交易罪倒卖车票、船票罪提供虚假证明文件罪损害商业信誉、商品声誉罪出具证明文件重大失实罪伪造、倒卖伪造的有价票证罪非法转让、 倒卖土地使用权罪（五）生产销售商品中的犯罪生产、销售伪劣产品罪生产、销售有毒、 有害食品罪生产、销售假药罪生产、销售劣药罪生产、销售不符合卫生标准的食品罪生产、销售不符合标准的医用器材罪生产、销售不符合安全标准的产品罪生产、销售不符合 卫生标准的化妆品罪生产、销售伪劣农药、兽药、化肥、种子罪（六）公司设立管理中 的犯罪妨害清算罪虚报注册资本罪为亲友非法谋利罪欺诈发行股票、债券罪提供虚假财会报告罪签订、履行合同失职被骗罪非法经营同类营业罪徇私舞弊低价折股、出售国 有资产罪虚假出资、抽逃出资罪国有公司、企业、事业单位人员失职罪对公司、企业人 员行贿罪国有公司、企业事业单位人员滥用职权罪隐匿、故意销毁会计凭证、会计账簿、财务会计报告罪（七）进出口贸易中的犯罪走私废物罪走私核材料罪走私文物罪走私
公司企业人员常见犯罪
公司、企业人员受贿罪第一百六十三条 公司、企业或者其他单位的工作人员利用职务上的便利，索取他人财物或者非法收受他人财物，为他人谋取利益，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役；数额巨大的，处五年以上有期徒刑，可以并处没收财产。 所谓数额较大，参照最高人民法院《关于办理违反公司法受贿、侵占、挪用等刑事案件适用法律若干问题的解释》第1条规定，是指索取或收受5000元至20000元以上者。 职务侵占罪（刑法第271条） 公司、企业或者其他单位的人员，利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额较大的行为。 本罪的主体是公司、企业或者其他单位的人员。无论是股份有限公司、有限责任公司，还是国有公司、企业、中外合资、中外合作、集体性质企业、外商独资企业、私营企业等中不具有国家工作人员身份的一切职工都可成为本罪的主体 本罪在主观方面是直接故意，且具有非法占有公司、企业或其他单位财物的目的。即行为人妄图在经济上取得对本单位财物的占有、收益、处分的权利。至于是否已经取得或行使了这些权利，并不影响犯罪的构成。 本单位财物，是指单位依法占有的全部财产，包括本单位以自己名义拥有或虽不以自己名义拥有但为本单位占有的一切物权、无形财物权和债权。其具体形态可是建筑物、设备、库存商品、现金、专利、商标等。所谓非法占为己有，是指采用侵吞、窃取、骗取等各种手段将本单位财物化为私有，既包括将合法已持有的单位财物视为己物而加以处分、使用、收藏即变持有为所有的行为，如将自己所占有的单位房屋、设备等财产等谎称为自有，标价出售；将所住的单位房屋，过户登记为己有；或者隐匿保管之物，谎称已被盗窃、遗失、损坏等等，又包括先不占有单位财物但利用职务之便而骗取、窃取、侵吞、私分从而转化为私有的行为。不论是先持有而转为己有还是先不持有而采取侵吞、窃取、骗取方法转为己有，只要本质上出于非法占有的目的，并利用了职务之便作出了这种非法占有的意思表示，达到了数额较大的标准，即可构成本罪。值得注意的是，行为人对本单位财物的非法侵占一旦开始，便处于继续状态，但这只是非法所有状态结果的继续，并非本罪的侵占行为的继续。侵占行为的完成，则应视为既遂。至于未遂，则应视侵占行为是否完成而定，如果没有完成，则应以未遂论处，如财会人员故意将某笔收款不入账，但未来得及结账就被发现，则应以本罪未遂论处。
罪 名 分 类
罪名分类 一、危害国家安全罪的种类：背叛国家罪、分裂国家罪、煽动分裂国家罪、武装叛乱、暴乱罪、颠覆国家政权罪、煽动颠覆国家政权罪、、资助危害国家安全犯罪活动罪、投敌叛变罪、叛逃罪、间谍罪、为境外窃取、刺探、收买、非法提供国家秘密、情报罪、资敌罪 二、危害公共安全罪的种类：1、以危险方法危害公共安全的犯罪。包括放火罪，决水罪，爆炸罪，投毒罪，以危险方法危害公共安全罪，失火罪，过失决水罪，过失爆炸罪，过失投毒罪，过失以危险方法危害公共安全罪。2、特定对象的危害公共安全的犯罪。包括破坏交通工具罪，破坏交通设施罪，破坏电力设备罪，破坏易燃易爆设备罪，过失损坏交通工具罪，过失损坏交通设施罪，过失损坏电力设备罪，过失损坏易燃易爆设备罪，组织、领导、参加恐怖组织罪，劫持航空器罪，劫持船只、汽车罪、暴力危及飞行安全罪，破坏广播电视设施、公用电信制造、销售枪支罪，盗窃、抢夺枪支、弹药、爆炸物罪，抢劫枪支、弹药、爆炸物罪，非法出租、出借枪支罪，丢失枪支不报罪，非法携带枪支、弹药、管制刀具、危险物品危及公共安全罪。3、重大责任事故危害公共安全的犯罪。包括重大飞行事故罪，铁路运营安全事故罪，交通肇事罪，重大责任事故罪，重大蔻安全事故罪，危险物品肇事罪，一种重大安全事故罪，教育设施重大安全事故罪，消防责任事故罪。 三、破坏社会主义市场经济秩序罪的种类：根据刑法典分则第三章、《刑法修正案》和《刑法修正案（四）》的规定，破坏社会主义市场经济秩序罪包括8类犯罪97个罪名：（一）生产、销售伪劣产品罪。包括生产、销售伪劣产品罪，生产、销售假药罪，生产、销售劣药罪，生产、销售不符合卫生标准的食品罪，生产、销售有毒、有害食品罪，生产、销售不符合标准的医用器材罪，生产、销售不符合安全标准的产品罪，生产、销售伪劣农药、兽药、化肥、种子罪，生产、销售不符合卫生标准的化妆品罪。（二）走私罪。包括走私武器、弹药罪，走私核材料罪，走私假币罪，走私文物罪，走私贵重金属罪，走私珍贵动物、珍贵植物制品罪，走私珍稀植物、珍稀植物制品罪，走私淫秽物品罪，走私普通货物、物品罪，走私废物罪。（三）妨害对公私、企业的管理秩序罪。包括虚报注册资本罪，虚假出资、抽逃出资罪，
公司职员可能会涉及的几种常见犯罪 完整版
公司职员可能涉及的常见犯罪及典型案例 一、职务侵占罪 (一)法律法规 《刑法》第二百七十一条公司、企业或者其他单位的人员，利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役；数额巨大的，处五年以上有期徒刑，可以并处没收财产。 最高人民检察院公安部关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定(二)第八十四条[职务侵占案(刑法第二百七十一条第一款)]公司、企业或者其他单位的人员，利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额在五千元至一万元以上的，应予立案追诉。 数额标准：《最高人民法院关于办理违反公司法受贿、侵占、挪用等刑事案件适用法律若干问题的解释》： 侵占公司、企业财物五千元至二万元以上的，属于“数额较大”；侵占公司、企业财物十万元以上的，属于“数额巨大”。 (二)典型案例 案例1：司机在送货过程中，将货款收为己有，携款离开构成职务侵占罪广州市路仰有限公司为有限责任公司，被告人刘勤于2008年9月受雇于该公司担任司机。2009年5月18日中午，被告人刘勤接受其公司安排从该公司的仓库提取了一批货物（品名：伊利原味优酸乳），驾驶号牌为粤AGV127货车与搬运工严学文一起将货物送到广州市荔湾区伟友日用品店，并当场收取了该批货物的货款人民币33486.48元。当日下午，被告人刘勤驾车回到其公司仓库所在
地将车辆停放好后携款离开，之后将其手机关机、下落不明。2009年9月27日，公安人员在佛山市顺德区将被告人刘勤抓获。 结果：被告人刘勤身为公司工作人员，利用职务上的便利，将本单位财物（货款33486.48元）非法占为己有，数额较大，其行为已构成职务侵占罪。被判处有期徒刑十个月。 案例2：货款收回不上交私自挥霍被判刑 刘某原系安阳市某有限责任公司的业务员。从2004年1月至2005年11月，采用以客户的名义书写假收条的手段冲账，将收回的73399.17元的货款装入自己的钱包，把该笔款项据为己有。 法院经审理后认为，被告人刘某利用职务之便，侵吞单位财物，数额较大，其行为已构成职务侵占罪，依法判处其有期徒刑三年另六个月，非法所得73399.17元予以追缴。 案例3：私自用公司材料牟利构成职务侵占罪 被告人张某某在担任上海德英真空照明设备有限公司修理工期间，利用维修公司售后产品和保管公司仓库钥匙的职务便利，从公司地下室仓库内，私自提出真空泵及真空泵零配件，先后用于向吉尔生化(上海)有限公司、上海为辛化工科技有限公司等公司销售及维修，并通过现金或转帐的方式收取销售、维修款共计人民币4万余元。被告人张某某以销售、维修不开票或以上海瑞研真空电子设备有限公司的名义开票，将上述款项占为己有。 被告人张某某身为公司企业人员，利用职务上的便利，将本单位财物非法占为已有，数额较大，其行为已构成职务侵占罪。判决被告人张某某犯职务侵占罪，判处有期徒刑二年六个月。
公司高管常见罪名
公司管理人员犯罪常见罪名 为了保障公司的正常运转,公司人员，尤其是公司的高管，在执行职务中必须恪尽职守、勤勉尽责、注意法律风险防范，这是公司正常运转的保障。《公司法》专设了“公司董事、监事和高级管理人员的资格和义务”，明确规定了相关人员的忠实勤勉义务，同时还规定了股东对公司高管人员违法执行公司职务给公司造成损失时的救济权利，如监督权和提起诉讼的权利，进一步增大了公司人员在执行职务时违反忠实勤勉义务所面临的责任风险。如果违反忠实勤勉义务严重损害到公司利益,损害到股东、合伙人利益,公司高管人员还可能引发相应的刑事风险。鉴于此，根据公司安排，结合法律规定及实务经验总结出以下主要可能涉及的罪名及追诉标准，希望对于咱们公司高管以及管理人员能够有所帮助。 一、挪用资金罪 【《刑法》第272条第1款】公司、企业或者其他单位的工作人员，利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人，数额较大、超过三个月未还的，或者虽未超过三个月，但数额较大、进行营利活动的，或者进行非法活动的，处三年以下有期徒刑或者拘役；挪用本单位资金数额巨大的，或者数额较大不退还的，处三年以上十年以下有期徒刑。 公司、企业或者其他单位的工作人员，利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人，涉嫌下列情形之一的，应予立案追诉：（一）挪用本单位资金数额在一万元至三万元以上，超过三个月未还的；（二）挪用本单位资金数额在一万元至三万元以上，进行营利活动的；（三）挪用本单位资金数额
在五千元至二万元以上，进行非法活动的。具有下列情形之一的，属于本条规定的“归个人使用”：（一）将本单位资金供本人、亲友或者其他自然人使用的；（二）以个人名义将本单位资金供其他单位使用的；（三）个人决定以单位名义将本单位资金供其他单位使用，谋取个人利益的。 二、非国家工作人员受贿罪 【《刑法》第163条】公司、企业或者其他单位的工作人员利用职务上的便利，索取他人财物或者非法收受他人财物，为他人谋取利益，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役；数额巨大的，处五年以上有期徒刑，可以并处没收财产。 公司、企业或者其他单位的工作人员在经济往来中，利用职务上的便利，违反国家规定，收受各种名义的回扣、手续费，归个人所有的，依照前款的规定处罚。 公司、企业或者其他单位的工作人员利用职务上的便利，索取他人财物或者非法收受他人财物，为他人谋取利益，或者在经济往来中，利用职务上的便利，违反国家规定，收受各种名义的回扣、手续费，归个人所有，数额在五千元以上的，应予立案追诉。 三、对非国家工作人员行贿罪 【《刑法》第164条】为谋取不正当利益，给予公司、企业的工作人员以财物，数额较大的，处三年以下有期徒刑或者拘役；数额巨大的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金。 单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。行贿人在被追诉前主动交待行贿行为的，可以减轻处罚或者免除处罚。
刑法犯罪类型分类
刑法犯罪类型分类 第一章危害国家安全罪 【背叛国家罪】 【分裂国家罪、煽动分裂国家罪】 【武装叛乱、暴乱罪】 【颠覆国家政权罪、煽动颠覆国家政权罪】 【与境外勾结的处罚规定】 【资助危害国家安全犯罪活动罪】 【投敌叛变罪】 【叛逃罪】 【间谍罪】 【为境外窃取、刺探、收买、非法提供国家秘密、情报罪】 【资敌罪】 【危害国家安全罪适用死刑、没收财产的规定】 第二章危害公共安全罪 【放火罪、决水罪、失火罪、爆炸罪、投放危险物质罪、以危险方法危害公共安全罪】【破坏电力设备罪、破坏易燃易爆设备罪】 【破坏交通工具罪、破坏交通设施罪、破坏电力设备罪、破坏易燃易爆设备罪】 【组织、领导、参加恐怖组织罪、资助恐怖活动罪】 【劫持航空器罪】 【劫持船只、汽车罪】 【暴力危及飞行安全罪】 【破坏广播电视设施、公用电信设施罪】 【非法制造、买卖、运输、邮寄、储存枪支、弹药、爆炸物罪、非法制造、买卖、运输、储存危险物质罪】 【违规制造、销售枪支罪】 【盗窃、抢夺枪支、弹药、爆炸物、危险物质罪、抢劫枪支、弹药、爆炸物、危险物质罪】【非法持有、私藏枪支、弹药罪、非法出租、出借枪支罪】 【丢失枪支不报罪】 【非法携带枪支、弹药、管制刀具、危险物品危及公共安全罪】 【重大飞行事故罪】 【铁路运营安全事故罪】 【交通肇事罪】 【重大责任事故罪；强令违章冒险作业罪】 【重大劳动安全事故罪；大型群众性活动重大安全事故罪】 【危险物品肇事罪】 【工程重大安全事故罪】 【教育设施重大安全事故罪】 【消防责任事故罪；不报、谎报安全事故罪】 第三章破坏社会主义市场经济秩序罪 第一节生产、销售伪劣商品罪 【生产、销售伪劣产品罪】
企业对刑事犯罪职工怎么处理
遇到诉讼问题？赢了网律师为你免费解惑！访问>> https://www.360docs.net/doc/181015578.html, 企业对刑事犯罪职工怎么处理 职务侵占、挪用资金等几类公司企业人员职务犯罪具有一定的隐蔽性和蔓延性，严重的就算刑事犯罪了，因此会对企业造成极大的危害，不仅仅是财产上的，还关乎到企业的名声。那么企业对刑事犯罪职工怎么处理呢?赢了网小编整理了以下内容为您答疑解惑，希望对您有所帮助。 一、企业对刑事犯罪职工怎么处理 很多人存在一个误解，因为《劳动合同法》第39条第六项规定：劳动者被追究刑事责任的，用人单位可以解除劳动合同。所以对于被刑事拘留的员工，公司可以直接解除劳动合同。其实不然。这一误解的
主要原因是，涉嫌犯罪被刑事拘留并不是劳动合同法规定的”被追究刑事责任“。一个人因涉嫌犯罪，并不代表其必然最后会被判定有罪，完全有可能经过司法机关审查，最后确定其不构成犯罪。被刑事拘留并不属于“被依法追究刑事责任的”，在员工是否构成犯罪悬而未决的情况下，用人单位不能据此直接解除劳动合同。 关于”被追究刑事责任“，在原劳动部关于印发《关于贯彻执行〈中华人民共和国劳动法〉若干问题的意见》的通知第29点规定：“被依法追究刑事责任”是指：被人民检察院免予起诉的、被人民法院判处刑罚的、被人民法院依据刑法第三十二条免予刑事处分的。”这一规定是在1995年。而在1997年修订《刑事诉讼法》时，将无罪推定理论引入，未经人民法院依法判决，对任何人都不得确定有罪，对应的，检察院免予起诉的规定被取消，并增加了”不起诉决定”，那么对于“不起诉决定”是否可以解除劳动合同呢?针对此问题，《劳动和社会保障部办公厅关于职工被人民检察院作出不予起诉决定用人 单位能否据此解除劳动合同问题的复函》已经明确指出，人民检察院根据《中华人民共和国刑事诉讼法》作出不起诉决定的，不属于《劳动法》第二十五条第(四)项规定的被依法追究刑事责任的情形。故，对于员工被作出不起诉决定的，用人单位仍不能以其被追究刑事责任解除劳动合同。 那么如果员工长期被刑事拘留，劳动关系的状态如何呢?用人单位需
公司职员可能会涉及的几种常见犯罪
公司职员可能会涉及的几种常见犯罪
公司职员可能会涉及的几种常见犯罪 第一部分：公司职员常见的犯罪类型 （一）、职务侵占罪 《刑法》第二百七十一条公司、企业或者其他单位的人员，利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役；数额巨大的，处五年以上有期徒刑，可以并处没收财产。 最高人民检察院公安部关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定(二) 第八十四条[职务侵占案(刑法第二百七十一条第一款)]公司、企业或者其他单位的人员，利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额在五千元至一万元以上的，应予立案追诉。 数额标准：《最高人民法院关于办理违反公司法受贿、侵占、挪用等刑事案件适用法律若干问题的解释》： 侵占公司、企业财物五千元至二万元以上的，属于“数额较大”；侵占公司、企业财物十万元以上的，属于“数额巨大”。 （二）、挪用资金罪
《刑法》第二百七十二条公司、企业或者其他单位的工作人员，利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人，数额较大、超过三个月未还的，或者虽未超过三个月，但数额较大、进行营利活动的，或者进行非法活动的，处三年以下有期徒刑或者拘役；挪用本单位资金数额巨大的，或者数额较大不退 还的，处三年以上十年以下有期徒刑。 数额标准：《最高人民法院关于办理违反公司法受贿、侵占、挪用等刑事案件适用法律若干问题的解释》 挪用本单位资金一万元至三万元以上的，为“数额较大”；为进行非法活动，挪用本单位资金五千元至二万元以上的，追究刑事责任。挪用本单位资金案发后，人民检察院起诉前不退还的，按职务侵占罪处罚。 最高人民检察院公安部关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定(二) 第八十五条[挪用资金案(刑法第二百七十二条第一款)]公司、企业或者其他单位的工作人员，利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人，涉嫌下列情形之一的，应予立案追诉: (一)挪用本单位资金数额在一万元至三万元以上，超过三个月未还的;
(整理)刑法罪名及犯罪类型
刑法分则罪名总览 划“—”的内容为修改的罪名，划“□”的内容为新增加的罪名。 第一章危害国家安全罪 1、背叛国家罪（第１０２条） 2、分裂国家罪（第１０３条第１款） 3、煽动分裂国家罪（第１０３条第２款） 4、武装叛乱、暴乱罪（第１０４条） 5、颠覆国家政权罪（第１０５条第１款） 6、煽动颠覆国家政权罪（第１０５条第２款） 7、资助危害国家安全犯罪活动罪（第１０７条） 8、投敌叛变罪（第１０８条） 9、叛逃罪（第１０９条）10、间谍罪（第１１０条） 11、为境外窃取、刺探、收买、非法提供国家秘密、情报罪（第１１１条） 12、资敌罪（第１１２条） 第二章危害公共安全罪 13、放火罪（第１１４条、第１１５条第１款） 14、决水罪（第１１４条、第１１５条第１款） 15、爆炸罪（第１１４条、第１１５条第１款） 16、投放危险物质罪（取消投毒罪罪名）（第１１４条、第１１５条第１款、《修正案（三）》第1、2条）） 17、以危险方法危害公共安全罪（第１１４条、第１１５条第１款） 18、失火罪（第１１５条第２款）
19、过失决水罪（第１１５条第２款） 20、过失爆炸罪（第１１５条第２款） 21、过失投放危险物质罪（取消过失投毒罪罪名）（第１１５条第２款、《修正案（三）》第1、2条） 22、过失以危险方法危害公共安全罪（第１１５条第２款） 23、破坏交通工具罪（第１１６条、第１１９条第１款） 24、破坏交通设施罪（第１１７条、第１１９条第１款） 25、破坏电力设备罪（第１１８条、第１１９条第１款） 26、破坏易燃易爆设备罪（第１１８条、第１１９条第１款） 27、过失损坏交通工具罪（第１１９条第２款） 28、过失损坏交通设施罪（第１１９条第２款） 29、过失损坏电力设备罪（第１１９条第２款） 30、过失损坏易燃易爆设备罪（第１１９条第２款） 31、组织、领导、参加恐怖组织罪（第１２０条） 32、资助恐怖活动罪（第120条之一、《修正案（三）》第4条） 33、劫持航空器罪（第１２１条） 34、劫持船只、汽车罪（第１２２条） 35、暴力危及飞行安全罪（第１２３条） 36、破坏广播电视设施、公用电信设施罪（第１２４条第１款） 37、过失损坏广播电视设施、公用电信设施罪（第１２４条第２款） 38、非法制造、买卖、运输、邮寄、储存枪支、弹药、爆炸物罪（第１２５条第１款）
公司及其管理人员常见经济犯罪与风险防范
公司及其管理人员常见经济犯罪与风险防范 (2008-09-05 13:05:54) 转载▼ 标签： 杂谈 公司及其管理人员常见 经济犯罪与风险防范 在社会经济转轨时期，公司及其管理人员在市场经济的环境下屡屡发生违法犯罪现象，刑法严厉的处罚后果往往给公司及相关个人带来毁灭性的打击。从20世纪90年代的禹作敏、于志安、牟其中、褚时健，到近年来的杨斌、唐万新、劳德容、黄宏生、顾雏军、赵新先、王效金等，无论是显赫的民营企业主还是大型国有企业曾经成功的企业家，因触犯法律而身险囹圄的层出不穷，其人数之多、 比例之高，为世界各国所罕见。 股东在操作公司运作资金时会不会被认定为职务侵占罪？ 业务人挪用、侵占货款多少数额会被认定为犯罪？ 什么情况下公司可能会涉及税务犯罪的边缘？ 公司是不是存在被侵犯专利、侵犯商业秘密犯罪的隐藏风险？ 公司开展业务时会不会触犯商业贿赂犯罪风险？ 等等，等等！ 公司经营管理中的刑事犯罪法律风险在中国现阶段已是一个严峻而重要的课题，上海步界律师事务所专业律师在大量实践工作的基础上，特编写本刊，以期对各企业及其管理人员有所帮助。 第一部分：公司及其管理人员常见经济犯罪类别介绍 一、职务侵占罪： 罪释：《刑法》第271条规定：公司、企业或者其他单位的人员，利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役；数额巨大的，处五年以上有期徒刑，可以并处没收财产。
第183条规定：保险公司的工作人员利用职务上的便利，故意编造未曾发生的保险事故进行虚假理赔，骗取保险金归自己所有的，依照本法第271条的规定定罪处罚。 犯罪起点：最高人民检察院和公安部规定，数额在五千元至一万元以上的，应予追诉。 上海市起点：职务侵占数额１．５万元以上不满１０万元，属于“数额较大”的起点标准；职务侵占数额１０万元以上，属于“数额巨大”的起点标准。 涉及人员：董事长、股东、总经理、厂长、会计、出纳、业务员、保管员、采购员等公司人员。 常见形态：“公司董事长、总经理或其他高管，未经股东会或董事会决议，将公司帐户资金为个人买房、买车、转入个人帐号使用或私自借给他人不能归还者等” “公司股东巧立名目，私分公司财物，未经过合法程序者” “业务人员将销售货款私自归个人支配或占用不还” “财务人员、出纳将公司资金私自占用” “库房保管员将库房内的产品偷盗外卖” “银行运钞车押运员在押运中偷窃押运的人民币”等等。 二、挪用资金罪： 罪释：《刑法》第272条规定：公司、企业或者其他单位的工作人员，利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人，数额较大、超过三个月未还的，或者虽未超过三个月，但数额较大、进行营利活动的，或者进行非法活动的，处三年以下有期徒刑或者拘役；挪用本单位资金数额巨大的，或者数额较大不退还的，处三年以上十年以下有期徒刑。 犯罪起点：最高人民检察院和公安部规定，挪用本单位资金一万元至三万元以上的，为“数额较大”，为进行非法活动，挪用本单位资金五千元至二万元以上的，追究刑事责任。 上海市起点：挪用本单位资金3万元以上超过三个月未还、挪用本单位资金3 万元以上进行营利活动、挪用本单位资金两万元以上进行非法活动为犯罪起点标准。 涉及人员：董事长、股东、总经理、厂长、会计、出纳、业务员、保管员、采购员等公司人员。