中国人民银行2015年金融统计新制度通知

关于2015年统计数据报送的补充说明

24家主要金融机构，各地人民银行：

2015年统计制度文已下发《中国人民银行关于2015年金融机构金融统计制度有关事项的通知》（【2014】393号，印发日期：2014年12月29日），《中国人民银行关于调整金融机构存贷款统计口径的通知》（银发【2015】14号，印发日期：2015年1月14日）。

现根据大家反馈的问题就数据报送做以下补充说明：

1.报数时间调整：月报一、二批次结转数和1月份数据同时修订，提交修订申请截止时间为2015年2月27日12:00，报送截止日期修改为2015年2月28日。其他报数时间严格按照制度文执行，具体报送日历见数据集中系统公告中“金融统计数据采集时间安排表”。

2.增加部分表单报送结转数：除制度文中提到的需要报送结转数的表单，以下表单也需要报送结转数：中长期贷款按实际投向（A1464，A2464）;农村信用社（农商行/农合行）专项统计（A3322）。

3.委托贷款专项统计表（A3411）在月报一批结转报送。

4.为做好存贷比统计监测，增设月报附报各项存款、各项贷款与相关调整项等统计指标。月报附报各项存款、各项贷款均需按照新口径报送（见银发[2015]14号）；统计机构范围：报送县及以上分支机构数据，其中调整项建议由总行统一报送；报送内容：境内汇总数据（不含境外分支机构数据）。小额贷款公司不需报送。

5.人民银行金融统计监测管理系统（以下简称系统）16日晚将

按新制度完成调整，17日起大家即可使用，如发现问题，请及时和我们联系。

6.请各地人民银行注意，因助学贷款（表单：A1461）、下岗失业人员贷款专项统计（表单：A1462）、保障性安居工程贷款统计表（表单：A3321）从2015年开始均调整为季报一批报送。系统将于16号下午对这三个表单合法性等调整到位，如果截止到16号下午17:00前尚未报送12月31日季报的金融机构报送12月31日季报时，系统合法性将会显示少报，请各地人行系统管理员进行维护（即加中止日期）通过；但是务必注意，3月份报送季报一批结转数据时这三个表单照常报送，请各地人行系统管理员进行维护，防止漏报。对截止到16号下午17:00前已报送季报的金融机构则不存在此问题。

7.贷款变动因素专项统计（A3412）部分指标是不用报送数据的（制度中的备注已标明），如果报送了数据，系统校验将不能通过。

另，人民银行总行正在系统中修订2015年报表，相关修订情况将在结转数据报送前公告，请人民银行分支机构按后续公告要求做好自身的报表修订等工作。

调查统计司货币统计处

2015-1-16

中国人民银行

关于调整金融机构存贷款统计口径的通知

中国人民银行上海总部，各分行、营业管理部，各省会（首府）城市中心支行；国家开发银行，各政策性银行，国有商业银行，股份制商业银行，中国邮政储蓄银行，北京银行，上海银行，江苏银行：

为适应我国金融创新的发展，全面真实地反映金融机构存贷款业务的发展及变化，人民银行决定调整金融机构存贷款统计口径。现就有关事项通知如下：

一、各项存贷款统计口径修订内容

人民银行决定自2015年起将非存款类金融机构存放在存款类金融机构的款项纳入“各项存款”统计口径；将存款类金融机构拆放给非存款类金融机构的款项纳入“各项贷款”统计口径。同时调整报表项目设臵，优化报表体系，增设存款类金融机构信贷收支合并表，丰富区域信贷收支表。具体内容详见附件1。

二、相关专项统计制度修订内容

为保证存贷款统计口径的一致性，调整金融机构统计日报、贷款按行业分类统计、中长期贷款按实际投向统计、农村信用社（农商行/农合行）专项统计中与“各项存款”、“各项贷款”相关联统计指标。具体内容详见附件2。

三、有关要求

（一）日报：各金融机构自报送2015年2月1日日报数据起按照本通知要求执行。

（二）月报、季报：各金融机构自报送2015年结转数起按照本通知要求执行。

（三）请人民银行上海总部、各分行、营业管理部、省会（首府）城市中心支行将本通知转发至辖区内各城市商业银行、农村商业银行、农村合作银行、农村信用社、村镇银行、外资银行、企业集团财务公司、农村资金互助社、信托投资公司、金融租赁公司、汽车金融公司、贷款公司、消费金融公司、货币经纪公司及小额贷款公司。

附件1

存贷款统计口径及报表归属调整

为适应我国金融创新的发展和金融产品日益多样化，全面真实地反映金融机构存贷款的发展及变化情况，人民银行决定调整金融机构各项存款和各项贷款统计口径，并相应调整报表项目及归属。具体调整如下：

一、各项存贷款统计口径调整内容

将非存款类金融机构存放在存款类金融机构的款项纳入“各项存款”；将存款类金融机构拆放给非存款类金融机构的款项纳入“各项贷款”。存款类金融机构包括人民银行和银行业存款类金融机构，其中银行业存款类金融机构包括国家开发银行及政策性银行、国有商业银行、股份制商业银行、邮政储蓄银行、城市商业银行、农村商业银行、农村合作银行、村镇银行、外资银行、民营银行、农村信用社、农村资金互助社和企业集团财务公司。非存款类金融机构包括银行业非存款类金融机构、证券业金融机构、保险业金融机构、交易及结算类金融机构、金融控股公司、特定目的载体、境内其他金融机构及境外同业。

二、报表体系调整内容

金融机构信贷收支表体系调整为三个层次。第一层为金融机构信贷收支表。机构范围涵盖存款类金融机构和银行业非存款类金融机构。全国报表采用完全合并方法编制，区域报表采用部分

合并方法编制。第二层为存款类金融机构信贷收支表、银行业非存款类金融机构信贷收支表。存款类金融机构信贷收支表机构范围涵盖人民银行和银行业存款类金融机构，全国报表采用完全合并方法编制，区域报表采用部分合并方法编制。银行业非存款类信贷收支表机构范围涵盖信托投资公司、金融租赁公司、汽车金融服务公司及贷款公司。全国报表、区域报表均采用平衡汇总方法编制。第三层为人民银行信贷收支表、银行业存款类金融机构信贷收支表。全国报表、区域报表均采用平衡汇总方法编制。

三、全国信贷收支表调整内容

（一）金融机构信贷收支合并表调整内容。

1. 调整各项存款和各项贷款分类。各项存款、各项贷款按境内外、部门、期限及产品品种进行分类。“各项存款”分为境内存款、境外存款，“境内存款”再分为住户存款、非金融企业存款、政府存款和非银行业金融机构存款。“各项贷款”分为境内贷款、境外贷款，“境内贷款”再分为住户贷款、非金融企业及机关团体贷款和非银行业金融机构贷款。

2. 调整同业往来统计口径及报表项目。“同业往来”统计口径缩小，仅将存款类金融机构间的交易列为同业交易，在本表中银行业存款类金融机构间的交易已完全合并，不再反映。在资金来源方和运用方分别增设“卖出回购资产”、“买入返售资产”项目，以反映报表机构与非银行业金融机构的回购交易；分别增设“借款及非银行业金融机构拆入”、“存放非银行业金融机构款

项”项目，以反映报表机构与非银行业金融机构其他资金往来。

（二）增设存款类金融机构信贷收支合并表。

存款类金融机构信贷收支合并表反映存款类金融机构与住户、非金融企业、政府、非存款类金融机构及境外部门的交易情况。报表列示的资金来源方主要项目为各项存款、金融债券、卖出回购资产、借款及非存款类金融机构拆入、流通中货币、应付及暂收款、各项准备、所有者权益，资金运用方为各项贷款、债券投资、股权及其他投资、买入返售资产、存放非存款类金融机构款项、金银占款、外汇占款、应收及预付款、投资性房地产、固定资产。其中各项存款、各项贷款的分类原则与金融机构信贷收支合并表一致。

（三）银行业存款类金融机构信贷收支表调整内容。

1. 调整各项存款和各项贷款分类。“各项存款”分为境内存款、境外存款，“境内存款”再分为个人存款、单位存款、国库定期存款和非存款类金融机构存款。“各项贷款”分为境内贷款、境外贷款，“境内贷款”再分为短期贷款、中长期贷款、票据融资、融资租赁和各项垫款，“短期贷款”和“中长期贷款”再分为个人、单位及非存款类金融机构贷款。

2. 调整同业往来统计口径及报表项目。“同业往来”统计口径缩小，仅将存款类金融机构间的交易列为同业交易，将其更名为“银行业存款类金融机构往来”。同时在资金来源方增设“卖出回购资产”、“借款及非存款类金融机构拆入”项目，在资金运

用方增设“买入返售资产”、“存放非存款类金融机构款项”项目，用以反映存款类金融机构与其他金融机构间的往来。

3. 增设相关统计项目促使信贷收支表向资产负债表形式转化。一是取消负债方“其他”项目，分别在信贷收支表资金运用方、资金来源方增设“其他资产”、“其他负债”项目；二是将“联行往来”、“外汇买卖”等项目由双方列示调整为单方净值列示。

（四）银行业非存款类金融机构信贷收支表调整内容。

1. 调整各项存款和各项贷款分类。“各项存款”分为境内存款、境外存款，“境内存款”再分为个人存款和单位存款。“各项贷款”分为境内贷款、境外贷款，“境内贷款”再分为短期贷款、中长期贷款、票据融资、融资租赁和各项垫款，“短期贷款”和“中长期贷款”再分为个人和单位贷款。

2. 调整同业往来统计口径及报表项目。“同业往来”统计口径缩小，仅将存款类金融机构间的交易列为同业交易，在本表中单设报表项目反映银行业非存款类金融机构与其他金融机构的往来。在资金来源方增设“金融机构存放”、“金融机构拆入”项目，在资金运用方增设“存放金融机构”、“拆放金融机构”项目。

3. 增设相关统计项目促使信贷收支表向资产负债表形式转化。一是取消负债方“其他”项目，分别在信贷收支表资金运用方、资金来源方增设“其他资产”、“其他负债”项目；二是将“外汇买卖”等项目由双方列示调整为单方净值列示。

报表表式及归属调整详见附1及附3。

四、区域信贷收支表调整内容

为合理反映区域金融机构资金来源与运用的情况，优化区域信贷收支表。

（一）区域金融机构信贷收支表、存款类金融机构信贷收支表的修订。在全国信贷收支表基础上，在资金来源方，删除“五、流通中货币”项目；增设“五、联行往来（净）”项目；调整“二、金融债券”项目归属，不再合并反映。在资金运用方，调整“债券投资”项目归属，不再合并反映；增设“六、联行往来（净）”项目及其中项“其中：境内存放二级准备金”项目。

（二）区域银行业存款类金融机构信贷收支表的修订。在全国信贷收支表基础上，在资金运用方“六、联行往来（净）”项下增设其中项“其中：境内存放二级准备金”，反映商业银行上缴上级行的二级准备金。

报表表式及归属调整详见附2及附3。

附：1. 全国信贷收支表表式（略）

2. 区域信贷收支表表式（略）

3. 信贷收支表报表归属（略）

附件2

专项统计制度修订内容

一、贷款按行业分类统计

修订银行业存款类金融机构报送的贷款按行业分类统计中的贷款统计口径及校验关系。银行业非存款类金融机构报送的贷款按行业分类统计口径不变。

（一）统计指标。

银行业存款类金融机构“贷款总计”（12D26/22D26）统计口径扩大，将银行业存款类金融机构拆放给非存款类金融机构的款项纳入贷款按行业分类统计口径，行业分类按照《国民经济行业分类》（GB/T 4754-2011）标准执行。对银行业非存款类金融机构、证券业金融机构、保险业金融机构、交易及结算类金融机构、金融控股公司、特定目的载体、境内其他金融机构拆放款项视为对“J.金融业”（12D36/22D36）贷款，对境外同业拆放款项视为“对境外贷款”（12D47/22D47）。

（二）校验关系。

校验关系A：“贷款总计”（12D26/22D26）=“（八）贷款”（12M31/22M31）+“（十五）各项垫款”（12MBE/22MBE）+“（十七）融资租赁”（12MBT/22MBT）+“（六）拆放同业”（12M21/22M21）-“拆放境内银行业存款类金融机构”（12M2F/22M2F）-“拆放境内银行业存款类金融机构”（12M3F/22M3F）

校验关系B：“对境外贷款”（12D47/22D47）=“对非居民贷款”（12M4E/22M4E）+对非居民贷款”（12M67/22M67）+“拆放境外同业”（12M2Y/22M2Y）+“拆放境外同业”（12M46/22M46）校验关系适用于银行业存款类金融机构。

二、中长期贷款按实际投向统计

修订中长期贷款按实际投向统计中贷款的统计口径及校验关系。

（一）统计指标。

“中长期贷款合计”（12E87/22E87）统计口径扩大，将银行业存款类金融机构拆放给非存款类金融机构中长期款项纳入中长期贷款按实际投向统计口径，行业分类按照《国民经济行业分类》（GB/T 4754-2011）标准执行。对银行业非存款类金融机构、证券业金融机构、保险业金融机构、交易及结算类金融机构、金融控股公司、特定目的载体、境内其他金融机构中长期拆放款项视为投向“J.金融业”（12E4I/22E4I）贷款，对境外同业中长期拆放款项视为投向“对境外贷款”（12E6H/22E6H）。

（二）校验关系。

校验关系：“中长期贷款合计”（12E87/22E87）=“2.中长期贷款”（12M51/22M51）+“2.中长期拆放同业”（12M39/22M39）-“拆放境内银行业存款类金融机构”（12M3F/22M3F）

三、农村信用社（农商行/农合行）专项统计

修订农村合作金融机构（农村信用社、农村商业银行、农村

合作银行）各项存贷款统计口径。

（一）统计指标。

“各项存款”统计口径扩大，将农村合作金融机构吸收的银行业非存款类金融机构、证券业金融机构、交易及结算类金融机构、特定目的载体、境内其他金融机构及境外同业存放款项纳入农村合作金融机构的各项存款。

“各项贷款”统计口径扩大，将农村合作金融机构对银行业非存款类金融机构、证券业金融机构、保险业金融机构、交易及结算类金融机构、金融控股公司、特定目的载体、境内其他金融机构及境外同业的拆放款项纳入农村合作金融机构的各项贷款。

（二）校验关系。

校验关系A：“各项存款”（33761）≥“其中：境内非存款类金融机构存放款项”（33885）+“境外同业存放款项”（33886）校验关系B：“各项贷款”（33762）≥“其中：拆放境内非存款类金融机构”（33887）+“拆放境外同业”（33888）

四、金融机构日报统计

（一）24家主要金融机构日报。

“纳入各项存款的同业存放款项”（R1036）统计内容扩大，

将银行业存款类金融机构吸收的银行业非存款类金融机构、证券业金融机构、交易及结算类金融机构、特定目的载体、境内其他金融机构及境外同业存放款项纳入单家金融机构“纳入各项存款的同业存放款项”中。

校验关系A：“其中：拆放非存款类金融机构”（R1016）≥“其中：拆放银行业非存款类金融机构”（R1038）

校验关系B：“其中：纳入各项存款的同业存放款项”（R1036）≥“其中：银行业非存款类金融机构存放款项”（R1039）（二）中小金融机构日报。

1. 修订辖内银行业存款类金融机构各项存贷款统计口径及校验关系。“各项存款”（37103）统计内容扩大，将银行业存款类金融机构吸收的银行业非存款类金融机构、证券业金融机构、交易及结算类金融机构、特定目的载体、境内其他金融机构及境外同业存放款项纳入各项存款。“各项贷款”（37101）统计内容扩大，将银行业存款类金融机构对银行业非存款类金融机构、证券业金融机构、保险业金融机构、交易及结算类金融机构、金融控股公司、特定目的载体、境内其他金融机构及境外同业的拆放

款项纳入各项贷款。

校验关系A：“辖内中小金融机构各项贷款”（37101）≥“其中：辖内中小金融机构票据融资”（37012）+“拆放银行业非存款类金融机构”（37104）

校验关系B：“辖内中小金融机构各项存款”（37103）≥“其中：银行业非存款类金融机构存放款项”（37105）

2. 辖内银行业非存款类金融机构各项存贷款统计口径不变。

五、金融机构资产负债统计附报指标

修订金融机构资产负债统计月报附报中各项存贷款相关指标的统计口径及校验关系。

（一）统计指标。

修订银行业存款类金融机构各项存贷款统计口径及校验关系。“各项存款”（12MVF/22MVF）统计口径扩大，将银行业存款类金融机构吸收的银行业非存款类金融机构、证券业金融机构、交易及结算类金融机构、特定目的载体、境内其他金融机构及境外同业存放款项纳入各项存款。“各项贷款”（12MVI/22MVI）统计口径扩大，将银行业存款类金融机构对银行业非存款类金融机构、证券业金融机构、保险业金融机构、交易及结算类金融机构、

金融控股公司、特定目的载体、境内其他金融机构及境外同业的拆放款项纳入各项贷款。

银行业非存款类金融机构各项存贷款统计口径不变。

（二）校验关系。

校验关系A：“各项存款”（12MVF/22MVF）≤“1.单位存款”（12MG3/22MG3）+“2.个人存款”（12MI1/22MI1）+“国库定期存款”（12MIS/22MIS）+“4.临时性存款”（12MIV/22MIV）+“（四）同业存放款项”（12MKA/22MKA）-“货币当局存放”（12MKC/22MKC）+“其中：外汇储备委托贷款资金”（12MMW/22MMW）-“境内银行业存款类金融机构存放”（12MKF/22MKF）-“货币当局存放”（12MMB/22MMB）+“其中：外汇储备委托贷款资金”（12MMX/22MMX）-“境内银行业存款类金融机构存放”（12MME/22MME）+“其中：邮政储蓄银行老协议存款”（12MMF/22MMF）+“1.大额可转让存单（调整项）”（12MVG/22MVG）+“2.境外母行一年期以上存放净额（调整项）”（12MVH/22MVH）

校验关系B：“各项贷款”（12MVI/22MVI）≥“（八）贷款”（12M31/22M31）+“（十七）融资租赁”（12MBT/22MBT）+“（十一）票据融资”（12M9U/22M9U）+“（十五）各项垫款”（12MBE/22MBE）+“（六）拆放同业”（12M21/22M21）-“拆放境内银行业存款类金融机构”（12M2F/22M2F）-“拆放境内银行业存款类金融机构”（12M3F/22M3F）-“1.再贷款所对应的贷款（调整项）”（12MVJ/22MVJ）-“2.专项金融债所对应的涉农贷款（调整项）”

（12MVK/22MVK）-“3.专项金融债所对应的小微企业贷款（调整项）”（12MVM/22MVM）-“4.商业银行其他各类债券所对应的贷款（调整项）”（12MVN/22MVN）-“5.转贷资金发放的贷款（调整项）”（12MVP/22MVP）-“6.村镇银行使用主发起行存放资金发放的农户和小微企业贷款（调整项）”（12MVQ/22MVQ）

六、农村经济金融发展现状统计

修订农村经济金融发展现状统计中银行业金融机构存贷款统计名称及统计口径。将“银行业金融机构存款”更名为“金融机构各项存款”，“银行业金融机构贷款”更名为“金融机构各项贷款”，金融机构各项存贷款统计口径扩大，按县域金融机构人民币信贷收支表各项存款、各项贷款统计口径填报。

村镇银行贷款余额按村镇银行人民币信贷收支表各项贷款统计口径填报；农村资金互助社贷款余额按农村资金互助社人民币信贷收支表各项贷款统计口径填报。