拆迁审计方案

正本

XXXX建设项目征迁安置情况

审计实施方案

XXX有限公司

___ 年4月22日

九、审计要求9

十、协审费率10

XXX项目征迁安置情况

审计实施方案

一、项目基本情况

省略

二、编制审计实施方案的依据

1、相关法律、法规、规章及地方政府文件

1.1《中华人民共和国审计法》

1.2《中华人民共和国国家审计准则》

1.3《政府投资项目审计规定》（审投发[2010]173号）

1.4《安徽省实施（中华人民共和国土地管理法）办法》

1.5《关于印发市辖区征地拆迁补偿安置暂行规定的通知》（〔2009〕2 号）和《关于进一步完善市辖区征地拆迁补偿安置有关问题的通知》（办〔2010〕

62号）（适用_____ 年以后，_____年7月3日以前集体土地征地拆迁补偿安置）

1.6《人民政府关于调整集体土地征收拆迁补偿安置标准的通知》（【2013】38号文件）（适用 _________ 年7月3日以后集体土地征地拆迁补偿安置）

1.7《城市房屋拆迁管理办法》（市政府12号令）、《关于发布城市房屋拆迁货币补偿基准价格及拆迁补偿补助相关标准的通告》（〔2004〕131号）、《关于印发城市房屋拆迁补偿安置标准暂行规定的通知》（〔2007〕144号）（适用—年6月1日以前国有土地上房屋征收与补偿安置）

1.8《国有土地上房屋征收与补偿暂行办法》（（2011 ）第26号）（适用—年6月1日以后国有土地上房屋征收与补偿安置）

1.9其他相关法律、法规、规章及地方政府文件

2、相关文件、资料等依据

2.1建设项目立项及批准文件；

2.2规划批准文件、建设用地规划许可证、建设工程规划许可证、施工许可证；

2.3拆迁实施方案及批复文件、拆迁依据的相关文件；

2.4拆迁许可证、拆迁实施主体向有关部门发出的暂停相关事项的书面通

知；

2.5拆迁公告、拆迁公示；

2.6建设单位与项目实施单位的委托合同及相关资料；

2.7被拆迁房屋房产证、土地证、房屋场地租赁合同、房屋面积测绘图及政府相关部门确认产权人、住宅面积的资料；

2.8民房需提供经多方签字确认的现场测量记录登记表、户口本、结婚证复印件（依据的拆迁文件如有独生子女、低保户等特殊补助，尚需提供独生子女证及低保户证明资料。）；

2.9须经评估公司评估被拆迁房屋及附属物，提供评估报告；

2.10有停产停业补偿的需提供：营业执照、税务登记证、停产停业面积示意图、出租经营需要提供租赁合同；

2.11被拆迁人身份证复印件；

2.12拆迁补偿安置协议原件；

2.13补偿款支付票据、银行存款对账单；

2.14货币买断情况明细表、房屋置换情况明细表；

2.15支付拆迁资金期间的所有财务资料、包括会计凭证、账簿、报表；

2.16拆迁安置期间与拆迁安置相关的会议纪要；

2.17其他与拆迁相关资料

三、审计目标

通过本次审计，了解高铁新区征地拆迁安置工作流程以及管理模式，审查征地拆迁安置资料的真实性、完整性、规范性，拆迁安置补偿成本的真实性、合规性和合法性，查明征地拆迁安置资金的来源及安置补偿依据、安置补偿对象以及安置补偿标准情况，发现相关单位在征地拆迁及安置过程中遵守相关政策情况，以及是否有违反公开、公平、公正原则的问题，查找问题的原因，提出促进规范管理的意见和建议。

四、审计范围、对象、期间

（一）审计范围。

高铁新区征地涉及的所有企业、居民拆迁及补偿安置情况。

（二）审计对象

拆迁工作的实施方案

拆迁、安置工作的实施方案为了改善我街道人居环境和出行舒适，提升我街道市容市貌的品位，加快我街道的城市建设步伐，特制定本实施方案。一、指导思想以科学发展观为指导，按照“以拆保建、以拆促变”的思路，坚持“以人为本、和谐拆迁、依法拆迁”的原则，统一领导，全面发动，集中力量，细致耐心，迅速掀起拆迁工作新高潮，推进拆迁安置工作双丰收。二、工作要求（一）严格落实责任。确保抽调领导干部和工作人员及时全部到位，严格按照工作分工履行职责。（二）实行一线工作法。各工作组要全面践行一线工作法，坚持一线调查摸底、一线宣讲政策、一线做好思想工作、一线解决问题。（三）强化指挥调度。拆迁工作中，由指挥部决策部署、统一安排。指挥部坚持每周一调度制度，及时解决拆迁工作中遇到的问题。各工作组要按照统一安排部署，细化工作分工，认真组织落实。（四）坚持和谐拆迁。要认真执行拆迁的各项政策、法规，坚持阳光作业，严防弄虚作假、徇私舞弊。要切实做好群众的宣传解释工作，讲究方法，注重效果，依法和谐推进拆迁工作。

三、工作措施 1.统筹谋划，精心布置，有序实施。要做好各项工作的实施方案和细则。让工作人员做到有章可循，有依可据。 2做好宣传工作。可以把有关拆迁的法律法规和政府的相关规定和标准以传单、小册子的形式发放到每家每户。利用广播、电视、条幅、标语、宣传单、宣传手册、公开信等形式，大力宣传拆迁工作的重大意义、目的和相关政策规定，搞好大宣传，强化大声势，突出大气势，营造大氛围 3.调查摸底，做好测算。（这是实施拆迁安置的工作的重点，做的好坏会影响后续的工作进度的）在项目实施前，一定要对拆迁区进行调查摸底工作，调查拆迁户数、被拆迁户的家庭人口结构、被拆迁房屋的性质、建筑面积（有证的面积、无证的面积和临时建筑等）等，摸底的参数打印造册并得到拆迁户的签字确认无误，有利于下一步的工作。 4.对所有采集的数据得到住户的认可后，进行张榜公示。做到“公开、公正、公平” 5.加强领导，落实责任。要成立专门机构，明确分工、落实责任人，制定具体实施方案。（建议成立一个内业组。负责收集整理各种参数个报表和材料档案的整理） 6.加强管理，签定协议。严格审查拆迁补偿安置方案是否符合拆迁政策规定。在拆迁过程中，拆迁人与被拆迁人达成一致意见后，签定拆迁补偿安置协议。实行货币补偿的，协议中应当约定拆迁补偿金额、

审计实施方案及保证措施

宝管一区高层住宅及人防车库工程竣工结算审计第一部分审计实施方案一、审计工作的目的、范围、内容 1、审计项目: 宝管一区高层住宅及人防车库工程。 2、审计依据：依据《建筑法》、《合同法》、《招标投标法》、《审计法》等法律法规的有关规定，和贵单位提供的相关资料，进行工程结算审核。 3、计划工作时间： 10月10日—— 12月10日 4、工作目的：经过审计，确定建设项目结算造价的真实性、正确性、合规合法性。 5、审计范围：宝管一区高层住宅及人防车库工程。 6、审计的内容：对委托项目进行审计，重点是检查项目竣工结算是否真实合法。具体内容如下： ①、工程价款结算情况审计，重点是工程量计量是否准确，单价是否正确，变更设计批复手续是否齐全，对变更的合理性、必要性及单价的合法性、合理性进行审核； ②、主要材料、设备的价格及价格签证是否符合市场行情； ③、施工过程中索赔及索赔价款的合规性、合理性，索赔价

款计算依据的完整性和数字的准确性； ④、核算实际完成工程量，审核竣工结算情况。二、审计实施步骤和方法 1、审计步骤 1.1审计准备阶段（1）、主要是进行审前调查，熟悉项目的有关招标文件、施工图设计、施工合同、重大变更批文及重大事项决定的有关文件、决算报告编制情况，以及项目基本概况和工程规模等。（2）、制定审计实施方案，成立审计组并确定人员的分工。（3）、向被审计建设单位提供工程竣工决算所需的资料清单，并收集结算审核所需资料，踏勘现场，了解情况。 1.2审计实施阶段在熟悉项目基本情况、资料收集完整、专业人员分工确定的情况下，进入审计实施阶段。听取被审计单位情况汇报，根据专业分工，各司其职，开展审计查证工作。 1.3审计完成阶段（1）、各小组完成审计的初稿，交项目负责人审查，同时整理审计工作记录并对发现问题进行分类整理，编制审计工作底稿；（2）、项目负责人审查结束，撰写审计报告征求意见稿，向建设单位汇报审计情况。（3）、出具审计报告，归还审计原始资料。

工程决算审计实施方案

xxx工程决算审计实施方案根据xxx的审计计划，xxx派出竣工决算审计组10人，对xxx工程进行竣工决算审计。为了明确决算审计目的、范围、内容及重点，保证竣工决算审计质量和效果，现结合审前调查，编制项目决算审计实施方案。一、项目基本情况 xxx （一）项目批复情况 xxx （二）项目参建单位勘察、设计单位：xxx 施工单位：xxx 监理单位：xxx 检测单位：xxx 第三方质量监督单位：xxx 二、审计目的本次审计主要对xxx竣工决算的真实性、合法性和效益性进行审计，核实项目建设过程管理的合规性、控制建设成本、保障资金安全、规范项目管理，要揭示建设项目存在的管理漏洞和潜在风险，确认建设项目工程投资造价，核实交付使用资产，总结建设项目经验，评价工程管理水平和投资绩效。三、审计范围审计范围包括工程建设项目从立项到竣工决算全过程的所有投资、实体工程、与建设项目有关的管理情况进行审计。本次重点审查项目工程

结算、财务决算、物资采购、招标投标、合同管理、工程质量、安全环保、与建设项目有关的管理单位及其管理活动。四、审计依据（一）国家、工程所在地有关法律、法规、政策和规定；（二）国家主管部门、各级行政部门制定的法规及制度；（三）集团（股份）公司及管道分公司的制度及有关规定；（四）工程可行性研究报告、初步设计文件及批复、核准文件；安全环境等各项评价及有关批复；（五）工程设计文件、竣工图纸、（六）开工报告、项目总体部署等前期工程管理资料，建设工程有关的招标投标、合同文件；（七）物资采购、库存、验收资料；（八）财务凭证、账册、报表、经营管理分析、工程结算资料；（九）现行施工技术验收规范及工程技术验收资料、隐蔽工程记录、监理日志、质量监督过程及质量评定报告、工程各项验收审批等资料。五、审计内容和重点本次审计实施过程按业务范围划分为结算、管理、物资和财务四个工作分组。各审计人员按照审计实施方案要点，结合自身工作经验，对项目建设的全过程管理情况进行审计，并对审前调查中发现的风险提示做进一步查证和落实。对于所发现的普遍性问题及重大问题，各审计人员有责任和义务将审计发现告知其他审计人员，以提供更多信息扩展思路，提高审计效率。（一）工程结算及其他费用审计 1.查看施工记录、监理记录（日志）、工程会议纪要及访谈生产运营

征地拆迁工作方案(工作流程)

征地拆迁工作流程（工作方案）征地拆迁工作分为十个阶段： ①征迁准备阶段②宣传发动阶段③勘察核实阶段④征地拆迁阶段⑤资金兑付阶段⑥拆迁安置阶段⑦进场施工阶段⑧服务招商阶段⑨竣工通车阶段⑩验收总结阶段。一、征迁准备阶段 1、委托文物、压矿、地灾、水保、环评、土地等相关咨询评估机构完成相应的报告书，并获取相关行政批文后，委托国土咨询评估机构编制土地利用总体规划修改及土地预审呈报书，报省国土资源厅审批。 2、在设计单位出征地红线图后，委托林业勘察单位编制《使用林地可行性研究报告》和《使用林地调查报告》，报林业厅初审，报国家林业局批准。 3、省政府印发永武高速征地拆迁补偿标准。 4、地方政府建立相应的征地拆迁协调领导小组，并成立全职的征地拆迁办公室，办公室应设立土地核查小组、房屋丈量小组、矛盾纠纷协调小组。 5、根据初步设计编制征地拆迁简介，准备征地拆迁使用的各种表格及工具、用具等。编制项目征地拆迁实施预案，为正式实施征地拆迁做好充分准备。 6、召开征地拆迁动员大会。二、宣传动员阶段采取多种形式，宣传项目的重要性和征地拆迁政策。通过宣传发动，使沿线群众和征迁安置对象熟悉掌握永武高速公路征地拆迁政策、计划安排，争取公路沿线被征单位和个人积极

配合、参与、支持。三、勘察核实阶段该阶段的主要任务是以施工设计图为依据，通过实地勘察放线，划定高速公路征地拆迁红线范围，对征迁范围内的实物指标进行丈量、清点、核实、登记、签认，为开展征迁补偿提供数据指标。 1、与地方征迁办签订红线边沟开挖协议。 2、由设计单位依据红线图划定红线范围，进行红线放样，项目办、地方征迁办共同参与。确定中线和边线、打桩、开挖边沟和边界保护。 3、勘测界定：土地勘测单位以施工图为依据，对项目征地进行勘测核对、绘制勘测界图、市县勘测定界报告书，正式确定公路用地范围。 4、实物指标调查，在划定公路用地红线范围的同时，与设计单位、各地征迁部门、国土部门、林业部门、被征户（单位）共同对红线内土地、建筑物、地面附着物等进行现场实地丈量、清点、登记、四方共同签认工作，调查登记结束后及时统计、核算、汇总并上报确认。征地拆迁调查资料应永久存档保存。四、征地拆迁阶段（一）签订协议 1、与市（县）征地拆迁部门签订征迁协议及项目管理责任书、征迁管理资金管理协议。 2、各地征迁部门以确认的实际核实面积和实物为依据，以村为单位分解到农户，对被征地单位和个人的土地及房屋、

审计工作实施方案与实施计划

审计组长（签字）：XXXX 编制人（签字）：XXXX 审计实施计划被审计单位： 2008年7月1日具体审计项目审计方法审计人员起止日期审计的具体容应注意的重点问题市XXXX股份有限公司采购与付款控制制度审阅 7- 1~7-2 1.岗位分工与授权批准 2.请购与审批控制 3.采购与验收控制 4.付款控制 5.监督检查市XXXX股份固定资产部控制规审阅 7- 3~7-4 1.岗位分工与授权批准 2.取得与验收控制 3.日常保管控制 4.处置与转移控制 5.监督检查市XXXX股份存货部会计控制制度查询 7- 5 购货与付款、盘点市XXXX股份财产清查制度查询 7- 6 固定资产的盘点市XXXX股份信息披露制度查询 7- 7 市XXXX股份有限公司债券持有人明细资料保管制度查询 7- 10 市XXXX股份章程查询 7- 12

凭证账的核查抽查 7- 13~14 备注审计部门：XXXXXXX 审计组长（主审）：XXXX 编制人： XXXX 审计通知书

制度核查记录被审计单位： 2008年月日制度摘要起效时间目前现状审计结论市XXXX股份信息披露制度1.是否有完善的规定和流程控制： 2.现实中执行和运用的程度：市XXXX股份债券持有人明细资料保管制度1.是否有完善的规定和流程控制： 2.现实中执行和运用的程度：市XXXX股份章程 1.是否有完善的规定和流程控制： 2.现实中执行和运用的程度：市XXXX股份存货部会计控制制度1.是否有完善的规定和流程控制： 2.现实中执行和运用的程度：市XXXX股份财产清查制度1.是否有完善的规定和流程控制： 2.现实中执行和运用的程度：

20xx年工程项目审计实施方案完整版

编号：TQC/K185 20xx年工程项目审计实施方案完整版 In order to achieve a certain goal, the final plan is output after internal communication and confirmation, and the implementation is reasonably arranged according to the existing resources, so as to realize the structured and planned implementation. 【适用制定规则/统一目标/规范行为/增强沟通等场景】编写：________________________ 审核：________________________ 时间：________________________ 部门：________________________

20xx年工程项目审计实施方案完整版下载说明：本方案资料适合用于工作中，为达到某个目标把要求和工作的内容及根据单位的实际情况来制定，在内部沟通确认后输出最终的方案，执行时根据已有的资源进行合理安排，现实结构化和有规划性的实施。可直接应用日常文档制作，也可以根据实际需要对其进行修改。一、项目名称：建设局xx国道两侧绿化工程竣工决算情况审计。二、编制的依据根据审计署《审计机关审计方案准则》、《审计国家建设项目审计准则》、《审计机关审计重要性与审计风险评价准则》、《审计机关审计项目质量控制办法(试行)》及建设审计局正审通[20xx]2号审计通知书制定本实施方案。

离任审计实施方案

离任审计实施方案(总5页) -CAL-FENGHAI.-(YICAI)-Company One1 -CAL-本页仅作为文档封面，使用请直接删除

离任经济责任审计实施方案单位：中煤龙化（集团）公司监察审计部编写人：编号：01 第 1 页共 3 页第 2 页共 3 页第 3 页共 3 页篇二：离任审计工作方案审计工作方案审计组长（签字）：编制人（签字）：篇三：离任审计工作方案上海××××股份有限公司审计工作方案经审字[2004]第005号关于对××同志进行离任经济责任审计的工作方案审计组长（签字）：编制人（签字）：上海××××股份有限公司审计室 2004年4月22日篇四：离任审计工作方案离任审计工作方案 >方案一：xxx乡第八届村民委员会换届选举离任审计工作方案为切实加强对集体财务管理和监督，正确评价村干部的任期经济责任，把我乡村干部离任经济责任专项审计工作落到实处，根据《 xxx人民政府办公室关于印发第八届村民委员会换届选举工作实施方案的通知》（黔府办发【20xx】74）号精神，结合我乡村集体财务管理工作实际，特制定本方案。一、审计目的通过专项审计，进一步加强村干部党风廉政建设和农村基础组织建设，维护集体经济组织和农民切身利益，进一步健全和完善村务公开和民主管理制度，推动我乡农村财务管理工作规范化和制度化建设，进一步提高农村经济审计工作的透明度，真确评估村干部在任期内的工作业绩和经济责任，确保第八届村居委会换届选举工作顺利进行。二、审计对象村干部财务专项审计工作的主要对象是行使村集体财务审批权和参与村级经济活动决策的村两委成员。三、审计内容 1、集体资产的管理使用情况； 2、财务预决算； 3、财务收支； 4、生产经营； 5、项目建设的发包管理； 6、集体的债权、债务； 7、上级划拨或接受社会捐赠的资金； 8、物资使用； 9、其他需要审计的事项（包括集体土地征用补偿费、集体资产经营所得、村内一事一议筹款、新型农村合作医疗、政府发放到村到户的各项补贴资金和物质等事项）；10、农民群众要求审计的其他热点问题。四、审计依据主要依据《村集体经济组织财务制度》、《xx省村级财务管理暂行办法》、《农村集体经济组织审计规定》、《xx省农村集体资产管理条例》等法律法规进行审计。五、审计范围审计时限为20xx年1月1日以来的村财务收支及有关经济活动，必要时可根据具体情况追溯和延伸。六、审计方式主要由乡人民政府组织审计小组对各村财务进行审计，并将审计结果进行公示，五天内对公示结果无异议的，维持原审计；若对公示结果存有异议，则由乡审计小组报县审计小组重新进行审计。七、审计时间

工程审计的实施方案

工程审计的实施方案一、审前准备工作 1、收集工程相关的文件资料。施工合同、招投标文件、编制标底等工程相关文件资料是工程决算编制的指导性文件，在进行工程决算审计工作之前，必须对其进行收集整理，并进行详细地了解。 2、熟悉竣工图纸。竣工图是审计决算分项数量的重要依据，必须全面熟悉了解，核对所有图纸，清点无误后依次识读。 3、了解决算包括的范围。根据决算编制说明，了解决算包括的工程内容。例如配套设施、室外管线、道路以及会审图纸后的设计变更等。 4、弄清所采用的单位估价表。任何单位估价表或预算定额都有一定的适用范围，应根据工程性质，收集熟悉相应的单价、定额资料。二、建设项目跟踪审计程序及相关要求 1、应在建设项目正式立项时，即将其纳入审计视野，关注其各项前期准备工作。正式进点时间可安排在即将正式开工前。 2、审计组应在项目现场设立办公场所，与被审计单位建立定期例会制度，参加被审计单位的重要例会，及时了解、掌握项目有关情况，提出审计意见，而且作好会议记录。

3、对中标合同价进行控制，不允许施工现场随意变更设计、增项、减项、扩大工程造价；对工程用料，隐蔽工程进行质量和数量监控，防止施工单位偷工减料或以次充好。所有隐蔽工程除应有甲方施工现场管理人员、监理人员签字外，还必须有跟踪审计人员签字。 4、审计组成员应经常深入施工现场，掌握工程进展、变更等真实情况，了解工程建设中涉及的有关技术问题，熟悉工程计量规则及有关费用的测算办法，而且作好相关记录。对各参建单位(包括建设项目相关单位)实际完成的工作内容、工作数量、工作质量进行核定，开具核定单。 5、审计组应根据跟踪审计实施方案的要求，要求被审计单位按照审计组规定的时间和方法报送工程结算资料，并及时确定审计结果： (1)采用"按实结算"方式的，必须要求施工企业按照已完成的形象进度，及时报送"分部、分项工程"的结算资料，予以审计。在较短的时间内做到"工程施工完成，工程结算审计基本结束"；(2)采用"中标价包干，设计变更、额外工作量签证按实调整"结算方式的，必须要求施工企业每月将已发生的设计变更、签证工作量编制"变更部分结算"，经审计后作为工程竣工结算的组成部分；

征地拆迁工作实施方案精品范本

关于京包高速公路征地拆迁工作实施方案 2009-12-4 京包高速公路是市政府迎奥运重点工程。京包高速公路途经城南街道辖区南郝庄、北郝庄、邓庄三个行政村。征地拆迁工作时间紧、任务重、涉及面广、政策性强。为了切实做好京包高速公路征地拆迁工作，确保工程建设顺利进行，结合城南街道辖区实际情况，制定本方案。一、组织机构城南街道成立京包高速公路征地拆迁工作领导小组（以下简称“领导小组”）全面负责征地拆迁工作的组织领导。领导小组下设办公室，办公室由城建科、财政科、经济管理科、监察科、宣教中心、信访办、社保所、司法所、派出所、各村村委会抽调工作人员组成，办公室办公地点设在北郝庄村村委会，负责征地拆迁工作的综合协调和日常工作。根据各部门的工作职责，由各主管领导牵头，各科室工作人员组成十个征地拆迁工作组，主要负责征地拆迁中的具体工作任务。包村工作队队长是各村征地拆迁工作的第一责任人，党支部书记是征地拆迁工作的第一承办人。

二、政策依据 1、《北京市建设征地补偿安置办法》（北京市人民政府令第148号）； 2、昌平区人民政府《关于研究昌平新城东区成本测算和京包高速公路征地补偿有关问题的会议纪要》（京昌政会[2007]24号）文件; 3、昌平区人民政府《关于研究昌平新城建设拆迁安置问题专题会议纪要》（京昌政会[2005]50号）文件； 4、《昌平区集体土地房屋拆迁补偿补助规定》（北京市昌平区人民政府令第4号）； 5、《北京市人民政府办公厅转发市园林绿化局市国土局关于遏制本市基础设施建设征地拆迁过程中抢栽抢种树木苗木行为意见的通知》（京政办发[2007]20号）文件； 6、《北京市集体土地房屋拆迁管理办法》（北京市人民政府令第124号）。三、工作安排征地拆迁工作具体实施阶段（2007年7月5日至8月31日）的主要工作安排如下： 1、7月20日前，成立征地拆迁组织机构，完成相关政策的查找和咨询工作，完成树木、苗木的清登、

西南大学财务审计工作实施方案

西南大学财务审计工作实施方案为了卓有成效地完成西南大学招标文件规定的各项审计任务，依据高等学校财务管理法规、规章及西南大学财务管理制度和内部控制制度，按照注册会计师审计准则规定的审计工作程序，结合委托方提出项目标准和要求，制定本工作方案。一、审计目标围绕西南大学招标书中提出对2017年至2019年财务审计服务的要求，具体实施对西南大学校本级、二级部门及所属单位年度财务收支审计、预算执行审计、内部控制审计、领导干部经济责任审计任务。并严格遵守贵校提出的投标人应严格遵守法律法规、业务准则和职业道德规范，熟练掌握相关业务知识，按审计程序开展审计工作，做到客观公正，廉洁自律，保持独立性，保证审计结果真实可靠。对违反职业道德，谋取不正当利益的违法违纪行为，给学校造成损失的，依法追究相关人员的责任的工作要求，制定如下审计工作实施方案。二、审计依据（一）中华人民共和国预算法（二）中华人民共和国会计法（三）中华人民共和国政府采购法

（四）中华人民共和国招标投标法及实施条例（五）高等学校财务制度（六）高等学校会计制度（七）基本建设财务管理规定（八）教育部直属高等学校国有资产管理暂行办法（九）中国注册会计师审计准则（十）西南大学制定的内部控制制度办法等三、审计内容及实施策略（一）审计的主要内容 1.预算执行审计（1）审计预算编制是否科学规范，是否认真执行自下而上和自上而下相结合的方法编制财政经费预算，预算编制结果是否符合学校年度收支真实情况。一是审计各部门和所属单位预算的真实性和完整性。部门预算中各项收入要做到充分、合理预计，力求准确，各项支出要真实、完整反映，不得虚报。二是要审计各部门和所属单位、事业单位（包括财政补助事业单位、经费自理事业单位等）。除开展独立核算经营活动发生的收支以

征地拆迁工作实施计划方案(工作流程)

征地拆迁工作流程（工作案）征地拆迁工作分为十个阶段： ①征迁准备阶段②宣传发动阶段③勘察核实阶段④征地拆迁阶段⑤资金兑付阶段⑥拆迁安置阶段⑦进场施工阶段⑧服务招商阶段⑨竣工通车阶段⑩验收总结阶段。一、征迁准备阶段 1、委托文物、压矿、地灾、水保、环评、土地等相关咨询评估机构完成相应的报告书，并获取相关行政批文后，委托国土咨询评估机构编制土地利用总体规划修改及土地预审呈报书，报省国土资源厅审批。 2、在设计单位出征地红线图后，委托林业勘察单位编制《使用林地可行性研究报告》和《使用林地调查报告》，报林业厅初审，报林业局批准。 3、省政府印发永武高速征地拆迁补偿标准。 4、地政府建立相应的征地拆迁协调领导小组，并成立全职的征地拆迁办公室，办公室应设立土地核查小组、房屋丈量小组、矛盾纠纷协调小组。 5、根据初步设计编制征地拆迁简介，准备征地拆迁使用的各种表格及工具、用具等。编制项目征地拆迁实施预案，为正式实施征地拆迁做好充分准备。 6、召开征地拆迁动员大会。二、宣传动员阶段采取多种形式，宣传项目的重要性和征地拆迁政策。通过宣传发动，使沿线群众和征迁安置对象熟悉掌握永武高速公路征地拆迁政策、计划安排，争取公路沿线被征单位和个人积极

配合、参与、支持。三、勘察核实阶段该阶段的主要任务是以施工设计图为依据，通过实地勘察放线，划定高速公路征地拆迁红线围，对征迁围的实物指标进行丈量、清点、核实、登记、签认，为开展征迁补偿提供数据指标。 1、与地征迁办签订红线边沟开挖协议。 2、由设计单位依据红线图划定红线围，进行红线放样，项目办、地征迁办共同参与。确定中线和边线、打桩、开挖边沟和边界保护。 3、勘测界定：土地勘测单位以施工图为依据，对项目征地进行勘测核对、绘制勘测界图、市县勘测定界报告书，正式确定公路用地围。 4、实物指标调查，在划定公路用地红线围的同时，与设计单位、各地征迁部门、国土部门、林业部门、被征户（单位）共同对红线土地、建筑物、地面附着物等进行现场实地丈量、清点、登记、四共同签认工作，调查登记结束后及时统计、核算、汇总并上报确认。征地拆迁调查资料应永久存档保存。四、征地拆迁阶段（一）签订协议 1、与市（县）征地拆迁部门签订征迁协议及项目管理责任书、征迁管理资金管理协议。 2、各地征迁部门以确认的实际核实面积和实物为依据，以村为单位分解到农户，对被征地单位和个人的土地及房屋、类别、面积、补偿资金进行榜公布。在公布期间无争议和举报，

拆迁工作实施方案

新校区后续拆迁工作实施方案为加快宁夏财经职业技术学院建设，进一步改善学院办学条件，保证正常教学和校园安全，根据《土地管理法》及自治区、银川市相关协调会议精神，确保拆迁工作有序、平稳、顺利进行，拆迁工作时间紧，任务重，要求高，现就宁夏财经职业技术学院用地范围内剩余26户的拆迁事宜，制定工作方案如下：一、指导思想坚持以科学发展观为指导，以保障新校区工程建设，从维护国家、集体和群众利益的目标，按照“统一组织、各组分工负责、相互协调、部门联动、全面推进、依法行政、和谐有序”的原则,集中时间、宣传动员，集中力量、包干负责，强势推动，确保按期完成征地、拆迁和安置任务，为学院新校区二期工程如期开工建设创造和谐有序的施工环境。二、总体要求宁夏财经职业技术学院剩余房屋的拆迁必须按照依法依规、平稳进行、以自主拆迁为主、不放弃强制拆迁的原则进行，并在2013年3月底以前完成全部拆迁工作。 - 1 - 三、拆迁工作领导机构宁夏财经职业技术学院新校区征地拆迁工作在银川市政府的统一领导下，由宁夏财经职业技术学院、自治区农垦局、西夏区政府牵头，各抽调5名精干工作人员成立拆迁工作组，下设四个工作小组具体负责组织实施，征地拆迁工作本着统筹组织、先易后难、重点突破、全面拆迁的原则，各工作组明晰责任，明确任务，限时保质保量完成，实行各组负责的工作任务与相关工作经费挂钩负责制，限时完成，各级各部门相互沟通，密切配合，保证宁夏财经职业技术学院新校区后续拆迁工作按时完成。宁夏财经职业技术学院新校区拆迁领导小组组长：副组长：领导小组下设4个工作组开展工作。 1.宣传动迁组职责：深入各拆迁户进行政策宣讲和教育，加强双方的思想和情感交流，把握好舆论导向，正面突出目前面临的形势、国家和自治区的拆迁政策，对土地征用和拆迁安置补偿标准的

招投标之审计项目实施方案

审计项目实施方案（一）审计的指导思想和工作目标 1、审计的指导思想我公司将始终恪守中介咨询机构的执业准则，“公开、公平、公正”地开展审计服务工作。按照委托人赋予我们的审计职责，严守审计的相关纪律和程序等要求，正确定位而不越位，按照全过程审计实施方案和统一的施工全过程造价控制标准，规范化开展造价控制工作，使施工全过程造价控制工作从一开始就按照统一要求、规范、有序地执行，按时保质完成造价控制任务。施工全过程审计过程中保留完整的造价控制底稿，做到：“真实客观、内容完整、事实清楚、重点突出”，发现问题按审核程序核实后，按照程序向委托人进行反馈，并提出相关处理建议，体现施工审计在项目实施中的监督和服务职能。最终施工审计成果要符合统一的成果标准，做到内容数据、依据完整，成果档案齐全、清晰。 2、审计的工作目标（1）在项目审计过程中依法维护建设单位利益，确保建设单位取得最佳投资效益。

（2）根据合同委托的范围和职权，从组织和管理的角度、采取经济、技术、法律等手段，公正行使权力，确保建设项目的各项合同目标圆满实现。（3）严格按照国家规范、标准和地方有关规定及公司的有关规章制度，督促承包单位实施工程项目建设，确保建设单位目标的顺利实现。（4）保证审核资料的真实性、合理性，为委托单位提供转入固定资产真实的投资额。（二）审计实施时间要求及阶段计划按审计实施时间相对于被审单位经济业务发生的前后分类，审计可分为事前审计、事中审计和事后审计。 1、事前审计事前审计是指审计机构的专职人员在被审计单位的财政、财务收支活动及其他经济活动发生之前所进行的审计。这实质上是对计划、预算、预测和决策进行审计，如国家审计机关对财政预算编制的合理性、重大投资项目的可行性等进行的审查；会计师事务所对企业盈利预测文件的审核，内部审计组织对本企业生产经营决策和计划的科学性与经济性、经济合同的完备性进行的评价等。开展事前审计，有利于被审单位进行科学决策和管理，保证未来

XXX工程审计实施方案

XXXX工程3#楼（项目名称）内控实施方案委托单位：XXX县房产管理局受托单位：XXX工程项目管理有限公司年月日

目录一、被审计单位基本情况……………………………………………（）二、审计目标…………………………………………………………（）三、审计范围…………………………………………………………（）四、审计内容和重点……………………………………………………（）五、审计工作时间……………………………………………………（）六、审计人员及分工…………………………………………………（）七、工作要求……………………………………………………………（）

审计关于XXX 工程3#楼项目内控实施方案一、被审计单位基本情况 1、项目概况介绍（1）项目立项批准文号：（2）资金来源：多渠道资金筹措方式（3）工程规模、主要特征：新建公共租赁住房三号楼施工，建筑面积约16500平方米，结构形式为钢筋混凝土剪力墙结构；配套建设小区道路、供排水、供电、绿化、土石方、附属工程。 2、合同约定：xx县第二期公共租赁住房工程3#楼工程各标段施工图纸及招标工程量清单范围所含的全部内容施工及总承包服务。 3、工程参建单位：建设单位：xxxx 设计单位：xxxx 施工单位：xxxx 监理单位：xxxx 4、工程开、竣工时间：

开工日期：2013年5月竣工日期：2016年2月 5、工程中标金额： 26640112元（贰仟陆佰陆拾肆万零壹佰壹拾贰元），送审金额32622486元（叁仟贰佰陆拾贰万贰仟肆佰捌拾陆元）。 6、建筑资金的筹措：多渠道资金筹措方式。（由派往本项目的项目技术资料审核员杨争审核调查其管理及使用情况）。二、审计目标通过审计核查xx工程3#楼工程是否存在违返招投标规定、高估冒算、挪用建设资金等违法、违纪、违规问题，促进建设单位及有关部门加强对建设项目和建设资金的管理，规范投资建设行为，提高投资效益。三、审计范围审查xx工程3#楼主体及签证项目竣工结算。四、审计内容和重点审核过程中通过核对投标文件、设计施工图、竣工图、现场、报送结算书、各种现场资料核对此项目进行审核。（1）审核xxxx建筑工程集团有限公司所投交工程竣工报告、竣工图及竣工验收单；工程施工合同或施工协议书；施工图预算或招标投标工程的合同标价；

全过程跟踪审计工作实施方案

` *******有限责任公司**** 项目全过程跟踪审计工作推进实施方案受******有限责任公司委托，依据双方签订的建设工程造价咨询合同（合同编号：****〔2014〕**号）服务容，按照国家、****有关建设工程项目的政策、法规及《**行业工程审计操作指南（2013年）》（***〔2013〕**号）、《**行业工程建设项目审计管理办法》（***〔2009〕**号）文件精神，我司对*******项目进行全过程跟踪审计服务工作。为切实做好该项目的审计工作，在保证审计质量的前提下加快进度，特制定以下实施方案，具体如下：一、审计目标以投资的审核为重点，兼顾质量、进度、安全，对项目实施的全过程进行风险控制。二、审计组织架构及相关制度双方合同订立后，公司立即组织以总技术负责人为首的团队，抽取公司骨干力量对项目展开研究，并根据项目的规模、特点，委托的具体容，成立由注册造价工程师为项目负责人组

成的专业配备比例合理的项目审计小组开展工作。 1、组织形式：文档Word ` 总技术负责人项目负责人安装专业审核小组设备专业审核小组市政专业审核小组土建专业审核小组：2、审计组织人员组成及分工负责项目总控质量审，总技术负责1人，由公司总工担任核、研究决定审核中出现的技术问题；沟通；、指挥1项目负责人人，负责组织、协调、在项目负责人的组织安排下开展具体，专业小组成员若干人。审核工作：、进度管控制度3、审计项目质量审计岗位职责（1）对项目负责人复核成果进行审：a.总技术负责人工作职责；，研究解决项目组审核过程中出现的技术问题定制定项目进度制定审计实施计划，b.项目负责人工作职责：复核项目小，指定审计项目组成员，按专业分配审计任务计划，施工方的工作关监理方、，组人员的审核成果协调与建设方、负责审计资，出具相关审计报告并签章及时组织三方核对系，，文档Word `

征地工作实施方案

双江自治县城市建设综合开发征地工作实施方案为进一步严格和规范我县土地管理，切实提高政府参与土地调控的能力，确保扎实有力推进全县工业化、城镇化建设用地需求，促进双江经济社会又好又快发展，特制定本工作实施方案。一、指导思想紧紧围绕县委、县人民政府保证产业发展项目、省市县重点项目、社会公益项目、招商引资项目、县城市综合开发等用地为重点，以科学发展观为指导，以全县“十二五”规划为依据，以统筹各行业科学、规范、健康、有序发展为目标，以县政府为责任主体，统筹兼顾，突出重点，有保有压，扎实有效推进项目建设用地的征地工作，促进全县经济持续健康发展。二、组织领导成立双江自治县城市建设综合开发征地工作领导小组。组长：杨绍珊县委副书记副组长：杨家文县委常委、县人民政府常务副县长戴鹏县委常委、县委宣传部部长唐永飞县委常委、县人民政府副县长王新刚县人大常委会副主任、县总工会主席成员：杨发琼县纪委副书记、县监察局局长李伟县政法委专职副书记杨国贵县委组织部副部长、县人力资源和社会保障局局长李双和县国土资源局局长杨军县财政局局长罗恒荣县住建局局长董光明县水务局局长杨绍兵县农业局局长魏江腾县民政局局长罗文英县政府办公室副主任、县信访局局长蔡伟沙河乡党委副书记、乡长李国胤勐勐镇党委副书记、镇长罗华庚县招商局副局长申学谦县林业局副局长杜静梅县国土资源局副局长征地工作领导小组负责全县征地工作的组织领导和统筹协调工作。领导小组下设办公室在县国土资源局，由李双和同志兼任办公室主任，负责处理日常事务。同时抽调相关人员组成两个征地工作组，其名单如下：（一）沙河征地工作组组长：戴鹏县委常委、县委宣传部部长副组长：蔡伟沙河乡党委副委书记、乡长李双和县国土资源局局长成员：李波沙河乡政法专职副书记杨绍祥沙河乡人民政府副乡长、武装部长董光平县国土资源局勐勐分局主任科员李荣宽县国土资源局干部李支祥县国土资源局干部鲁怀忠县林业局干部

实验室搬迁工作方案

实验室搬迁方案仪器设备搬迁实施计划方案一、目的为保证河南化工技师学院电镜实验室仪器设备搬迁工作有序进行，搬迁工作应遵循“统一领导、分工负责、保证安全、协调配合”的原则，力求确保顺利搬迁。二、搬迁工作筹备实施小组总负责人：张康老师、实验室管理员：董鹏媛、任燕东、张红梅、朱一搏组长：刘扬、张帅、李鑫刘梦、冯杏、谭雪珂、邱首智、马寅子组员：陈冲、邵博、马勇林、赵冬冬、耿宏凯、张龙龙、屈宝龙、夏鹏雁、张子惠、李梦瑶、王田田、乔刘江、陈龙飞、蒋艺丰、李佳音、黄顺、董小辉和15电镜班职责： 1．组织实验室的全面搬迁工作； 2．讨论制订电镜搬迁的工作方案并组织实施； 3．组长协调搬迁工作中出现的矛盾和问题； 4、管理员负责现场搬迁过程中的协调和沟通； 5．小组成员负责各自的搬迁工作和安全工作。具体工作任务如下：将小组成员进行分工，分成搬迁实施小组，各小组之间加强沟通，相互配合，以安全圆满完成搬迁工作为唯一目标。（1）A组（可用电镜搬迁小组）组长：刘扬组员：陈冲、邵博、马勇林、赵冬冬、张帅本组主要负责可用电镜的拆机、安装调试，以及仪器安全搬迁、运输过程的监督。（2）B组（不可用电镜搬迁小组）组长：张帅组员：刘扬、陈冲、邵博、马勇林、赵冬冬、本组主要负责不可用电镜的拆机、安装调试，以及仪器安全搬迁、运输过程的监督。（3）C组（中型仪器搬迁小组）组长：李鑫组员：耿宏凯、张龙龙、屈宝龙、夏鹏雁、董小辉本组主要负责实验室及基础类仪器（如超薄切片机、真空镀膜仪、离子减薄仪、超声振荡仪、制刀机等）的拆机、安装调试，以及仪器安全搬迁、运输过程的监督。（4）D组（实验室物料搬迁小组）组长：刘梦（生物样品制备）、冯杏（柜子整理）、谭雪珂（暗室整理）、组员：张红梅、张子惠、李梦瑶、王田田、夏鹏雁、本组负责仪器设备的包装以及小型仪器（光学显微镜、体视显微镜、天平、电磁炉等）及其它物料（试剂、试剂瓶、烧杯、培养皿等）的安全搬迁、运输过程的监督。（5）E组（办公用品搬迁小组）组长：邱首智组员：乔刘江、陈龙飞、朱一搏、郭云鹏、蒋艺丰、王迪本组主要负责实验室办公设备（电脑、书、办公桌椅等）的整理归类，封包搬运，运输过程的监督。（6）F组（后前保障小组）组长：马寅子组员：李佳音、黄顺、刘若飞、本组负责本次搬迁过程的各种标签、包装箱、减震材料、托盘等搬迁材料的申请供应工作。（7）G组（搬运运输小组）组长：张康老师组员：任燕东、张帅、刘扬、本组负责搬运人员和搬运车辆的组织安排，保证搬运人员安全操作，车辆安全运输，提高搬运运输效率；保障起重设备、运输设备的供应和安全操作。三、搬迁步骤

审计实施方案范文

审计实施方案范文 1 2020年4月19日

审计实施方案一、编制依据根据《中华人民共和国审计法》和重庆市巴南区审计局年度审计计划安排以及区政府交办审计事项的要求，结合审前调查情况，制定本实施方案。二、被审计单位基本情况按审前调查情况填列。此部分应包括工程项目立项审批及投资计划、招投标情况、合同约定情况、工程项目参建单位情况、工程开竣工时间及实际建设规模、送审结算（决算）情况及建设单位初审情况等，决算审计项目需调查项目总投资情况、建设资金的筹集、管理及使用情况等。三、审计目标经过审计，揭示建设项目存在的违反招投标规定、高估冒算、挪用建设资金等等违法、违纪、违规问题，促进建设单位及有关部门加强对建设项目和建设资金的管理，规范投资建设行为，提高投资效益。四、重要性的确定和审计风险的评估（一）确定重要性水平本次审计采用固定比率法确定重要性水平。被审计单位此次投资项目应是非盈利性质的，根据资料调查情况，选用工程承包合同总 2 2020年4月19日

价元作为判断基础，选用敏感比率1.5%，根据固定比率法的计算公式：重要性水平＝判断基础×比率，确定重要性水平为元。（二）审计风险的评估本次审计将能够接受的审计风险水平确定为5%。根据对被审计单位的初步调查了解和查阅有关资料，对该单位的固有风险评估为中度风险，固有风险水平取值为75%。经过对内部控制制度的初步测评，该单位的控制风险评估为中度风险，控制风险水平取值为50%。根据计算公式：可接受检查风险=能够接受的风险/(固有风险×控制风险)，计算出可接受检查风险为13.33%[5%/(75%×50%)]的低度风险，保证程序为86%，则实质测试的性质为余额测试为主，测试范围为较大样本和较多证据。对审计风险有较大影响的主要是以下两个方面： 1.资料的准确性、完整性对工程造价及投资额准确性的影响； 2.审计人员业务能力和工作水平对工程造价及投资额的影响。五、审计范围对xx工程项目预算执行（竣工决算）情况进行审计，并可延伸审计与建设项目直接相关的设计、施工、监理、采购、供货等单位。六、审计内容和重点 3 2020年4月19日

工程审计的实施方案(2016)

测算办法，并且作好相关记录。对各参建单位(包括建设项目相关单位)实际完成的工作内容、工作数量、工作质量进行核定，开具核定单。5、审计组应根据跟踪审计实施方案的要求，要求被审计单位按照审计组规定的时间和方法报送工程结算资料，并及时确定审计结果： (1)采用"按实结算"方式的，必须要求施工企业按照已完成的形象进度，及时报送"分部、分项工程"的结算资料，予以审计。在较短的时间内做到"工程施工完成，工程结算审计基本结束"； (2)采用"中标价包干，设计变更、额外工作量签证按实调整"结算方式的，必须要求施工企业每月将已发生的设计变更、签证工作量编制"变更部分结算"，经审计后作为工程竣工结算的组成部分； (3)采用"单价包干、工程量按实结算"方式的，必须要求施工企业对已完成的形象进度上报"分部、分项工程"的结算资料，经审计后作为工程竣工结算的组成部分； (4)对于在建工程其他费用的审计，亦应本着"及时、完整、准确"的原则进行审计，并按时做好《审计工作底稿》。 6、审计组应建立《跟踪审计项目台账》，由主审人员负责及时登记审计时间、工作纪实(包括工作内容、审计事实、发现问题、审计意见、整改情况、审计成果)。台帐要注重反映量化成果，成为反映跟踪审计全貌的工作日志。三、建设项目跟踪审计内容（一）建设项目开工前阶段，审计的主要内容应包括： 1、审计建设项目的审批文件。包括项目建议书、可行性研究报告、环境影响评估报告、概算批复、建设用地批准、建设规划及施工许可、环保及消防批准、项目设计及设计图审核等文件是否齐全。