证券法练习题小练习

证券法练习题

一、填空题

1、证券衍生品种发行、交易的管理办法，由依照本法的原则规定。

2、证券的发行、交易活动，必须实行、、的原则。

3、国务院机构依法对全国证券市场实行集中统一监督管理。

4、在国家对证券发行、交易活动实行集中统一监督管理的前提下，依法设立，实行自律性管理。

5、证券承销业务采取或者方式。

6、向不特定对象公开发行的证券票面总值超过人民币元的，应当由承销团承销。

7、依法公开发行的股票、公司债券及其他证券，应当在依法设立的上市交易或者在国务院批准的其他证券交易场所转让。

8、上市公司董事、监事、高级管理人员、持有上市公司股份百分之五以上的股东，将其持有的该公司的

股票在买入后个月内卖出，或者在卖出后个月内又买入，由此所得收益归该公司所有，

二、单项选择题

1、申请上市交易的公司债券实际发行额不得少于人民币（）元。

A、三千万

B、五千万

C、四千万

D、六千万

2、投资者持有一个上市公司已发行股份的5％以后，通过证券交易所的证券交易，其所持该上市公司已发

行的股份的比例每增加或减少（）时，应当依法进行报告和公告。

A、百分之二

B、百分之三

C、百分之四

D、百分之五

3、依照《证券法》，以下关于公司公开发行新股的条件的叙述，哪项是正确的？

A、前一次发行的股份已募足，并间隔一年以上

B、公司预期利润率可达同期银行存款利率

C、最近三年连续盈利，并可向股东支付股利

D、最近三年内财务会计文件无虚假记载

4、国务院证券监督管理机构或者国务院授权的部门应当自受理证券发行申请文件之日起（）内，依照

法定条件和法定程序作出予以核准或者不予核准的决定。

A、一个月

B、三个月

C、五个月

D、六个月

5、股票发行采用代销方式，向投资者出售的股票数量未达到拟公开发行股票数量百分之（）的，为发

行失败。

A、五十

B、六十

C、七十

D、八十

6、下列股份有限公司申请股票上市的条件中，哪项是错误的？

A、公司股本总额不少于人民币三千万元

B、持有股票面值达人民币1000元以上的股东人数不少于2000人

C、公开发行的股份达公司股份总数的百分之二十五以上；公司股本总额超过人民币四亿元的，公开发行股份的比例为百分之十以上

D、公司在最近三年内无重大违法行为，财务会计报告无虚假记载

7、依照《证券法》，下列哪项属于上市公司临时报告中应披露的“重大事件”：

A、公司的经营方针和经营范围的重大变化

B、公司发生轻微亏损或者损失

C、公司四分之一的监事或者经理发生变动

D、持有公司百分之三股份的股东或者实际控制人，其持有股份或者控制公司的情况发生较大变化

8、采取协议收购方式的，收购人收购或者通过协议、其他安排与他人共同收购一个上市公司已发行的股

份达到百分之（）时，继续进行收购的，应当向该上市公司所有股东发出收购上市公司全部或者部分股份的要约。但是经国务院证券监督管理机构免除发出要约的除外。

A、二十

B、三十

C、四十

D、五十

9、关于证券交易所，下列哪一项表述是正确的？

A、会员制证券交易所从事业务的盈余和积累的财产可按比例分配给会员

B、证券交易所总经理由理事会选举产生并报国务院证券监督管理机构批准

C、证券交易所制定和修改章程应报国务院证券监督管理机构备案

D、证券交易所的设立和解散必须由国务院决定

10、证券的代销、包销期最长不得超过（）。

A、三十日

B、六十日

C、九十日

D、十五日

三、多项选择题

1、证券法的调整对象为证券关系，主要包括：

A、证券发行关系

B、证券交易关系

C、证券监管关系

D、证券中介关系

E、证券公司经营关系

2、下面关于股票种类的论述中正确的有哪些？

A、根据票面上及股东名册是否记有股东姓名分为记名股与无记名股

B、根据股东所享有的权利可分为普通股，优先股和后配股

C、根据是否有票面金额公为额面股和无额面股

D、根据发行的资本范围的不同分为旧股和新股

3、下列哪些行为属于内幕交易行为？

A、内幕人员利用内幕信息买卖

B、内幕人员根据内幕信息建议他人买卖证券

C、内幕人员向他人泄露内幕信息，使他人利用该信息进行内幕交易

D、非内幕人员根据其获得的内幕信息买卖证券或建议他人买卖证券

4、下列关于上市公司收购的说法正确的有哪些？

A、上市公司收购可以采取要约收购或者协议收购的方式

B、投资者持有一个上市公司已发行的股份的5%时，应当在该事实发生之日起3日内，向国务院证券监督

管理机构，证券交易所作出书面报告，通知该上市公司，并予以公告。

C、收购要约的期限不得少于20日，并不得超过1年

D、在心购要约的有效期限内，收购人不得撤回其收购要约

5、某证券公司在业务活动中实施了下列行为，其中哪些违反《证券法》规定？（）

A、经股东会决议为公司股东提供担保

B、为其客户买卖证券提供融资服务

C、对其客户证券买卖的收益作出不低于一定比例的承诺

D、接受客户的全权委托，代理客户决定证券买卖的种类与数量

6、甲公司持有乙上市公司30%的股份，现欲继续收购乙公司的股份，遂发出收购要约。甲公司发出的下列收购要约，哪些内容是合法的？

A、甲公司收购乙公司的股份至51%时即不再收购

B、甲公司将在45日内完成对乙公司股份的收购

C、本收购要约所公布的收购条件适用于乙公司的所有股东

D、在收购要约的有效期限内，甲公司视具体情况可以撤回收购要约

7、李某花1.5万元购买了某股份公司发行的股票2000股，但该公司股票尚未上市。现李某欲退还已购股票。在下列哪些情况下李某可以要求发起人退股？

A、发起人未按期召开创立大会

B、公司股东大会同意

C、公司董事会同意

D、公司未按期募足股份

8、中国证监会2004年3月1日接到多家上市公司申请发行新股的报告，下列哪些公司的申请依法应当被批准？

A、甲公司上次发行股票时因故未能募足

B、乙公司2002年度亏损

C、丙公司预期利润率略低于同期银行存款利率

D、丁公司上年度未按时公布报表被交易所通报

9、某有限责任公司，经营塑料产品，总资产1200万元，总负债200万元。现公司股东会作出了以下决定，请判断其哪些决定是符合法律规定的？

A、投资300万元，与乙公司组成合伙企业

B、向丙电脑有限责任公司投资350万元

C、发行100万元公司债券

D、减少注册资本50万元

10、依照证券法的规定，股份有限公司可以发行下列哪些类型的股票？

A、普通股和优先股

B、记名股和无记名股

C、额面股和无额面股

D、表决权股和无表决权股

11、某上市公司招股说明书中列明的募集资金用途是环保新技术研发。现公司董事会决议将募集资金用于购置办公楼。对此，下列哪些正确？

A、未经股东大会决议批准，公司董事会不得实施此项购置计划

B、如果股东大会决议不批准，公司董事会坚持此项购置计划，证券监督管理机构有权责令该公司改正

C、证券监督管理机构有权对擅自改变募集资金用途的该公司责任人员处以罚款

D、在未经股东大会批准而实施了此项购置计划的情况下，该公司可以通过发行新股来解决环保新技术研发的资金需求

12、某上市公司董事吴某，持有该公司6%的股份。吴某将其持有的该公司股票在买入后的第五个月卖出，获利600万元。关于此收益，下列哪些选项正确？

A、该收益应当全部归公司所有

B、该收益由公司董事会负责收回

C、董事会不收回该收益的，股东有权要求董事会限期收回

D、董事会未在规定期限内执行股东关于收回吴某收益的要求的，股东有权代替董事会以公司名义直接向法院提起收回该收益的诉讼

13、根据《证券法》规定和证券法原理，下列哪些选项正确？

A、证券法上的证券均具有流通性

B、证券代表的权利可以是债权

C、所有证券投资均具有风险性

D、所有证券发行均应公开进行

14、根据《证券法》关于上市公司及时向社会披露信息的规定，下列哪些表述正确？

A、公司应在当年8月底以前向证监会和交易所报送中期报告，并予以公告

B、公司应在4月底以前向证监会和交易所报送上一年的年度报告，并予以公告

C、公司的中期报告和年度报告都必须记载公司财务会计报告和经营状况

D、公司的中期报告和年度报告都必须记载持有公司股份最多的前10名股东的名单和持股数额

15、甲公司的股票上市文件公告以后，一些投资者提出质疑。下列哪些质疑有法律根据？

A、公告文件披露了最大的10名股东的名单，但没有说明他们的持股数额

B、公告文件披露了董事、监事和高级管理人员的简历，但没有说明他们持有本公司股票、债券的情况

C、公告文件披露了最近3年的盈利情况，但没有报告公司未来3年的盈利预测

D、公司文件提供了股东大会的申请上市决议，但没有提供主要债权人的同意书

四、判断题

1、证券公司的证券自营业务和证券资产管理业务必须分开办理。

2、证券公司可以将其自营账户借给他人使用。

3、证券公司办理经纪业务，可以接受客户的全权委托而决定证券买卖价格。

4、证券公司在境外设立、收购或者参股证券经营机构必须经国务院证券监督管理机构批准。

5、国务院证券监督管理机构可以依法查询被调查事件有关个人的银行账户。

6、某上市公司董事将持有的公司股票在买入后三个月内卖出，其所得收益归该公司所有。

7、实行会员制的证券交易所的财产积累归会员所有，其权益由会员共同享有，在其存续期间每年可按一定比例将其积累分配给会员。

8、依照《证券法》，证券公司不得以任何理由为客户买卖证券提供融资融券服务。

9、证券交易所采取技术性停牌或者决定临时停市，必须及时报告国务院证券监督管理机构。

10、某上市电力公司净资产九千万元，在其它条件符合的情况下，该公司可以公开发行公司债券三千八百万元。

11、上市公司非公开发行新股无需报国务院证券监督管理机构核准。

12、证券公司的董事、监事、高级管理人员应品行良好，具有履行职责所需的经营管理能力，并在任职前取得国务院证券监督管理机构批准的任职资格。

13、证券公司成立后无正当理由超过三个月未开业，或者开业后自行停业连续三个月以上的，由公司登记机关吊销其公司营业执照。

14、证券公司设立申请获得批准后，应在规定的期限内向登记机关申请设立登记，领取营业执照，并在领取营业执照之日起十五日内，向国务院证券监督管理机构申请经营证券业务许可证。

15、证券公司应当按照规定向国务院证券监督管理机构报送业务、财务等经营管理信息和资料。国务院证券监督管理机构有权要求证券公司在指定的期限内提供有关信息、资料，但不得向证券公司的关联人要求提供信息、资料。

五、简答题

1、简述上市公司收购的特点

2、证券交易所的特点？

3、比较会员制证券交易所和公司制证券交易所？

4、证券交易所对证券交易的监管规则？

5、简述证券市场的特点。

6、简述收购人的特别义务。

7、简述民事权利证券化的基本要素。

六、论述题：

1、试述继续收购的法律规则？

2、试论述证券交易的限制规则。

3、试述我国《证券法》规定的证券公司的分类及其分类意义。

七、案例分析题

1、甲上市公司通过证券交易所的交易，持有乙上市公司已发行的股份5%时，没有停止对乙公司股票的买入。

请问：（1）甲公司是否存在违规行为

（2）如果甲公司通过证券交易所的交易，持有乙公司已发行股份的30%时仍继续进行收购，甲公司应采取什么措施？

2、甲公司是由自然人乙和自然人丙于2002年8月共同投资设立的有限责任公司。2006年4月，甲公司经过必要的内部批准程序，决定公开发行公司债券，并向国务院授权的部门报送有关文件，报送文件中涉及有关公开发行公司债券并上市的方案要点如下：

（1）截止到2005年12月31日，甲公司经过审计后的财务会计资料显示：注册资本为5000万元，资产总额为26000万元，负债总额为8000万元；在负债总额中，没有既往发行债券的记录；2003年度至2005年度的可分配利润分别为1200万元、1600万元和2000万元。

（2）甲公司拟发行公司债券8000万元，募集资金中的1000万元用于修建职工文体活动中心，其余部分用于生产经营；公司债券年利率为4％，期限为3年。

（3）公司债券拟由丁承销商包销。根据甲公司与丁承销商签订的公司债券包销意向书，公司债券的承销期限为120天，丁承销商在所包销的公司债券中，可以预先购入并留存公司债券2000万元，其余部分向公众发行。

要求：根据上述内容，分别回答下列问题：

（1）甲公司是否具备发行公司债券的主体资格？

（2）甲公司的净资产和可分配利润是否符合公司债券发行的条件？并分别说明理由。

（3）甲公司发行的公司债券数额和募集资金用途是否符合有关规定？并分别说明理由。如果公司债券发行后上市交易，公司债券的期限是否符合规定？并说明理由。

（4）甲公司拟发行的公司债券由丁承销商包销是否符合规定？并说明理由。公司债券的承销期限和包销方式是否符合规定？并分别说明理由。

3、中国证监会在对A上市公司进行例行检查中，发现以下事实：

（1）A公司于1995年5月6日由B企业、C企业等6家企业作为发起人共同以发起设立方式成立，成立时的股本总额为8200万股（每股面值为人民币1元，下同）。1998年8月9日，A公司获准发行5000万

股社会公众股，并于同年10月10日在证券交易所上市。此次发行完毕后，A公司的股本总额达到13200万股。

（2）1999年9月5日，B企业将所持的A公司股份680万股转让给了宏达公司，从而使宏达公司持有A 公司的股份达到800万股，直到同年9月15日，宏达公司未向A公司报告。

（3）1999年10月6日，A公司董事会召开会议，通过了发行公司债券的方案和于同年11月25日召开临时股东大会审议发行公司债券方案的决定。在如期举行的临时股东大会上，除审议通过了发行公司债券的决议外，还根据控股股东C企业的提议，临时增加了一项增选一名公司董事的议案，并经出席会议的股东所持表决权半数以上通过。

（4）为A公司出具2000年度审计报告的注册会计师陈某，在2001年3月10日公司年年度报告公布后，于同年3月20日购买了公司2万股股票，并于同年4月8日抛售，获利3万余元；E证券公司的证券从业人员李某认为A公司的股票具有上涨潜力，于2001年3月15日购买了A公司股票1万股。

要求：根据上述事实及有关法律规定，回答下列问题：

（1）A公司上市后，其股本结构中社会公众股所占股本总额的比例是否符合法律规定？并说明理由。（2）B企业转让A公司的股份的行为以及宏达公司未向A公司报告所持股份情况的行为是否符合法律规定？并说明理由。

（3）A公司临时股东大会通过发行公司债券的决议和增选一民公司董事的决议是否符合法律规定？并说明理由。

（4）陈某、李某买卖A公司股票的行为是否符合法律规定？并说明理由。

参考答案：

一、填空题：

1、国务院

2、公开、公平、公正

3、证券监督管理

4、证券业协会

5、代销、包销

6、五千万

7、证券交易所

8、六、六

二、单项选择题：

1、B

2、D

3、D

4、B

5、C

6、B

7、A

8、B

9、D 10、C

三、多项选择题：

1-5 ABC ABCD ABCD ABD ACD

6—10 ABC AD ACD ABD ABD

11—15 ABC ABC ABCD ABC AB

四、判断题：

1、对

2、错

3、错

4、对

5、对

6、对

7、错

8、错

9、对10、错

11、错12、对13、对14、对15、错

五、简答题：

1、

（1）客体条件：上市公司收购针对的客体是上市公司发行在外的股票，即公司发行在外且被投资者持有的公司股票。

（2）市场条件：上市公司收收购须借助证券交易场所来完成。

（3）目的条件：上市公司收购具有多重目的，有时是为了获得上市公司股利分配利益，有时是为取得公司控制权而奠定基础，有时还会带有其他特殊目的。

（4）规则条件：为保护中小投资者的利益，国家对上市公司收购予以干预和规范，从而形成了上市公司收购的一系列特殊规则。

2、

（1）证券交易所是证券交易的固定场所。

（2）证券交易所提供证券交易所需的集中竞价服务。

（3）证券交易所具备法人资格。

（4）证券交易所是特许法人。

（5）证券交易所是非营利法人。

3、

（1）公司制证券交易所的股东一般由银行、证券公司、投资信托公司以及各类公营民营公司；会员制证券交易所由各证券公司作为会员组成。

（2）公司制证券交易所组织机构：股东大会、董事会、监事会、总经理等；会员制证券交易所的组织机构是会员大会、理事会、监事会。

（3）公司制证券交易所以营利为目的，其营利来源于证券交易成交额一定比例的佣金；会员制证券交易所是不以营利为目的的法人，其向证券公司收取的入会费、会员费，向证券发行人收取的上市费和交易年费仅为维持政党交易的设施、日常开支使用。

（4）公司制证券交易所以向客户提供证券交易场所、设施及服务为职能，其本身不参与证券交易；会员制证券交易所的会员可以在证券交易所内直接进行证券交易，非会员则不得在证券交易所进行证券交易。（5）公司制证券交易所须对交易中任何一方的违约行为所造成的损失承担赔偿责任；会员制证券交易所不对场内证券公司与投资者的交易承担违约赔偿责任。

4、

（1）制定证券交易具体规则，包括制订证券交易所的会员管理规章和证券交易所从业人员业务规则。（2）实时监控规则，实时监控范围广泛，不仅包括与证券信息有关的各种情况的监控，还包括对各种异常情况的监控，也应包括对过入证券交易所参与交易的从业人员的监控。（3）公开证券交易信息，包括公布即时行情，非即时行情等。（4）采取技术性停牌和临时性停市措施。

5、

（1）证券市场交易对象具有特殊性

（2）证券市场交易对象具有标准化特点

（3）证券市场具有特殊的存在目的

（4）证券市场交易规则的特殊性

（5）证券市场监管制度的特殊性

6、

（1）收购人应当承担诚信义务

（2）要约收购人平等对待公司股东的义务

（3）收购人应当严格履行信息披露义务

（4）收购人应当履行确保支付对价的义务

（5）收购意图的揭示和说明义务

7、

（1）发掘民事权利的可转让属性

（2）实现民事权利的量化和标准化

（3）创造民事权利自由的场所

（4）建立民事权利证券化的市场规则

六、论述题：

1、继续收购有两种方式，一是要约收购，二是协议收购。要约收购有以几下法律规则：

（1）关于收购要约的生效时间。收购人应在向证监会报送公司收购报告书之日起15日后公布收购要约。（2）关于收购要约的有效期限。最短期限为30天，最长期限为60天。

（3）关于收购要约的内容变更。在收购要约有效期限内，收购人需要变更收购要约中事项的，须事先向证监会及证券交易所提出报告，经批准后，予以公告。

（4）关于违反收购要约的禁止义务。收购要约必须体现公开、公平和公正的原则。所有其他股东均有权以收购要约规定的条件向收购人出售所持股票，收购人须依已公布的收购条件收购该等股票。

（5）关于收购要约的收购条件：收购要约中提出的各项收购条件，适用于被收购上市公司的所有股东。

2、证券交易具有高收益和高风险的特征，为确保证券交易有序进行，必须对证券交易加以严格监管。（1）交易证券的合法性：《证券法》规定，证券交易当事人依法买卖的证券，必须是依法发行并交付的证券，非依法发行的证券，不得买卖。合法性的识别标准有依法发行、实际交付和形式合法。

（2）限定期限内禁止买卖：《证券法》规定，依法发行的股票、公司债券及其他证券，法律对其转让期限有限制性规定的，在限定的期限内不得买卖。包括公司发起人股份的转让限制、董事监事和高级管理者转让股份的法定限制、董事监事和高级管理者转让股份的章定限制。

（3）禁止持有和买卖股票：《证券法》规定，证券交易所、证券公司和证券登记结算机构的从业人员、证券监督管理机构的工作人员以及法律、行政法规禁止参与股票交易的其他人员，在任期或者法定限期内，不得直接或者以化名、借他人名义持有、买卖股票，也不得收受他人赠送的股票。任何人在成为前款所列人员时，其原已持有的股票，必须依法转让。该规则包括禁止持有的股票种类、禁止持股人的范围及禁止的行为类型。

（4）限制证券服务机构和人员买卖股票：《证券法》规定，为股票发行出具审计报告、资产评估报告或者法律意见书等文件的证券服务机构和人员，在该股票承销期内和期满后六个月内，不得买卖该种股票。为上市公司出具审计报告、资产评估报告或者法律意见书等文件的证券服务机构和人员，自接受上市公司委托之日起至上述文件公开后五日内，不得买卖该种股票。该规则包括对股票发行服务机构及人员的买卖限制和上市公司服务机构及人员的买卖限制。

（5）保守客户账户秘密：《证券法》规定，证券交易所、证券公司、证券登记结算机构必须依法为客户开立的账户保密。客户账户主要分为证券账户和资金账户，我国是证券交易实名制，所以客户所提交的真实资料需要保密（3分）

（6）合理收费规则：《证券法》规定，证券交易的收费必须合理，并公开收费项目、收费标准和收费办法。交易收费属于服务性收费，收费项目法定，收费标准和收费办法应当合理公开，提供收费凭证。

3、《证券法》根据公司组织形式和业务范围，对证券公司进行分类。按照组织形式，证券公司可分为有限公司和股份公司；根据业务范围，证券公司可分为综合类证券公司和经纪类证券公司。

上述分类的重要法律意义在于：

（1）法律适用不同。设立证券公司必须符合《证券法》的特别规定，但以有限公司形式设立证券公司的，必须同时适用《公司法》关于有限公司的规定；以股份公司组建证券公司时，则必须符合《公司法》关于股份公司的规定。

（2）公司名称差异。按照《证券法》的规定，证券公司必须在其名称中标明证券有限责任公司或者证券股份有限公司的字样。

（3）审核程序不同。证券有限公司仅需获得国务院证券监管机构的事先批准即可筹备设立，证券股份公司除须获得国务院证券监管机构的批准，还须获得国务院授权部门或省级人民政府的事先批准。

（4）法定义务不同。证券有限公司具有封闭性，其财务及管理等对社会公众具有不公开性；证券股份公司特别是募集设立的证券股份公司，其各项活动须依法履行信息公开义务。

七、案例分析题：

1、

（1）不存在，但是持股超过5%，要发公告，告诉市场。

（2）持股超过30%的股东继续增持股份，必须向收购目标公司的股东发出全面要约收购，或者向证监会申请豁免要约收购，否则就是违法

2、

（1）甲公司具备发行公司债券的主体资格。根据公司法，所有公司均可以发行债券。

（2）甲公司的净资产符合发行债券的条件。根据证券法，有限责任公司的净资产不低于6000万。本题中甲公司的净资产为26000－8000＝18000万，故符合法律规定。

甲公司的可分配利润符合法律规定。根据证券法，公司发行债券，其最近三年的可分配利润足以支付公司债券1年的利息。本题中，甲公司最近三年的可分配利润（1200+1600+2000）÷3＝1600，大于债券的利息8000×4%＝320，故符合法律的规定。

（3）公司发行债券的数额不符合法律规定。根据证券法，公司发行债券累计余额不得超过净资产的40%，本题中，甲公司发行8000万的债券，8000/18000=44.4%，超过了法律规定的限额。

甲公司募集资金的用途不符合法律规定。根据证券法，公开发行公司债券募集的资金，必须用于核准的用途，不得用于弥补亏损和非生产性支出。本题中，甲公司所募集的债券中，有1000万用于修建职工文体活动中心，属于非生产性支出，故不符合法律的规定。

甲公司的债券期限符合法律规定。根据证券法，公司债券上市，其债券的期限应当为1年以上，本题中甲公司的债券的期限为3年。

（4）甲公司拟发行的债券由丁承销商包销不符合法律规定。根据证券法，向不特定对象公开发行的证券票面总值超过人民币5000万元的，应当由承销团承销。而本题只有丁一家承销商进行承销。

公司债券的承销期限不符合法律规定。根据证券法，证券代销，包销的期限最长不得超过90天，而本题中，丁承销商的包销期限为120天。

丁公司包销的方式不符合法律规定。根据证券法，证券公司不得为本公司预先购入并留存所包销的证券。

3、

（1）A公司上市后，其股本结构中社会公众所占股本总额比例符合法律规定。根据公司法的规定，上市公司中，向社会公开发行的股份达公司股份总数的25%以上，公司股本总额在4亿元以上的，这个比例为15%以上。A公司的股本总额为13200万股，社会公众股占股本总额的比例为37.88%，故A公司股本结构中社会公众所占股本总额比例符合法律规定。

（2）B企业转让A公司股份的行为符合法律的规定。根据公司法的规定，股份有限公司的发起人持有的本公司的股份，自公司成立之日起3年内不得转让。B 企业持有A公司股份的时间已经超过了3年，故转让A公司股份符合法律规定。宏达公司未向A公司报告所持股份情况的行为不符合法律规定。根据证券法的规定，持有一个股份有限公司已经发行的股份5%的股东，应当在其持股数额达到该比例之日起3日内向该公司报告，宏达公司持有A公司发行股份达6.06%，应当向A公司报告。

（3）A公司临时股东大会通过发行公司债券的决议符合法律规定。根据公司方的规定，对发行公司债券作出决议属于股东大会的职权，股东大会决议经出席会议的股东所持表决权的半数以上通过即可。

A公司另时股东大会通过增选一名董事的决议不符合法律规定。根据公司法的规定，临时股东大会不得对通知中未列明的事项作出决议。

（4）陈某买卖A公司股票的行为符合法律规定。根据证券法的规定，为上市公司出具审计报告的人员，自接受上市公司委托之日起至上述文件公开后5日内，不得买卖该种股票。陈某是在审计报告公布5日后买卖A公司股票的，故符合法律规定。李某买卖A公司股票的行为不符合法律规定。根据证券法的规定，证券公司的从业人员在任期或者法定期间内，不得直接或者以化名、借他人名义持有、买卖股票。李某为E证券公司的从业人员，故买卖A公司股票的行为不符合法律规定。