金蝶集团财务管理消息化解决方案1.doc

金蝶集团财务管理消息化解决方案1.doc
金蝶集团财务管理消息化解决方案1.doc

金蝶集团财务管理信息化解决方案1

金蝶EAS集团财务管理信息化解决方案

金蝶EAS是金蝶公司于2003年推出的新一代管理信息平台,金蝶EAS构建于金蝶自主研发的商业操作系统—金蝶BOS 上,金蝶EAS全面涵盖企业管理的主要需求,包括:财务会计、管理会计、资金管理、供应管理、制造管理、人力资源管理、知识管理、客户关系管理、商业智能、企业门户等。整个应用系统是一个完美构建的统一体,充分体现了ERPII 的管理思想。

金蝶EAS集团财务管理解决方案是金蝶EAS集团管理整体解决方案的一部分,适合于企业集团构建集成管理、随需应变的财务管理信息平台。

解决方案概述

金蝶EAS集团财务管理解决方案通过对集团财务战略管理、基础政策、集中核算、预算管理、资金管理、财务报告等核心内容进行统一整合,实现集团财务政策的集中统一,规范财务核算,加强全面预算管理、集中控制资金、随时掌握财务报告,达到集团资源整合,发挥集团的整体效益,实现企业价值最大化。

集团财务信息管理解决方案总体框架

集团战略管理解决方案

金蝶EAS战略管理系统是金蝶企业应用软件套件中的一部分,它能够不断改进业务流程,而且能为高级管理人员的决策分析提供更科学更准确的信息。

金蝶EAS战略管理系统直观的呈现企业范围内的综合信息,这些信息往往是跨部门

的,金蝶EAS战略管理系统提供了许多预先设计好的智能报表、容易理解的饼图、直方图等以表示相关信息,强大的图表功能能够直观的表示各种业务指标的发展趋势。

金蝶EAS集团战略管理解决方案

方案价值:

●协助集团管理者按照业务、地域、行业等方面进行经营状况分析;

●提供集团科学决策的财务信息依据,制订科学、合理的战略目标;

●及时反馈集团经营变化给企业决策者,监督战略目标是否被有效的贯彻执行;

●提供有效的绩效分析工具,及时、准确考核经营成果、进行绩效评价;

●提供经营活动盈亏动因分析,以便对经营活动做出及时调整;

●……

金蝶EAS集团基础管理解决方案

金蝶EAS集团基础政策管理解决方案基于集团多组织架构

管理,提供统一的基础资料、统一的财务政策、统一的配置管理;提供共享和隔离并存的基础资料管理模式,为集团财务集中核算、全面预算管理、资金集中管理等提供了统一的基础保障。

金蝶EAS集团基础政策管理解决方案

方案价值:

●建立集团统一的财务管理体系;

●统一会计科目、会计制度,增强财务信息可比性;

●统一各成员单位业务流程,衔接跨组织流程,提高业务执行效率;

●统一各成员单位基础资料,集中共享使用财务信息;

●……

集团财务集中核算管理解决方案

集成财务核算管理解决方案,重点在于打破传统分散式财务管理模式,顺应企业集团集中财务管理趋势,在管理模式上支持在整个集团内实现集中监控、集中管理的转变,满足集团公司跨行业、跨地域、多机构、多组织需求的特性,可以实现各分公司财务集中核算,搭建全集团内统一财务核算平台。

集成财务核算管理解决方案

方案价值:

●排除跨地区、跨行业、分支机构繁多的影响,将集团财务

政策贯彻到位;

●排除下属单位行业独特、经营分散的影响,统一各单位核算口径,集中统一利用资源;●简化集团内部关联业务,优化过程,清晰梳理成员单位间往来业务;

●保证财务数据及时上报;

●……

集团资金集中管理解决方案

金蝶EAS资金管理系统的宗旨立足于数字化管理,以业务为中心、财务为核心,对凭证、资金结算、融资、投资、存款、票据、利息计算、资金报表、资金分析等进行一体化管理,可以实现集团与下属单位在同一平台的货币、非货币资金网上结算,能够实现资金结算系统与账务系统及银行系统的无缝连接,帮助企业资金的整体管理与调配,做到资金事前计划、实时控制和分析,加快资金周转,提高资金使用效益,帮助领导运筹帷幄、决胜千里,全面提升企业的核心竞争力。

金蝶EAS资金管理系统包括资金计划、结算业务、筹资管理、投资管理、票据管理、银企直联、资金授信、对账业务和资金分析等,其整体结构如下:

金蝶EAS资金管理解决方案

方案价值:

●集中集团资金管理,最大限度发挥集团整体资金使用价

值;

●对资金使用进行监控,提供资金的事前预算、事中控制、事后分析监控手段;

●降低资金的筹投资风险,防范和规避资金运营风险,有效降低投融资成本;

●……

集团预算管理解决方案

金蝶EAS系统提供了高度集成的财务预算及控制体系,预算管理系统为企业集团预算的

事前编制、事中控制和事后分析提供了平台,并为企业集团提供了预算的编制、预算的控制和预算的执行分析功能,支持企业集团预算指标的下发、预算数据的上报审批、以及预算执行数据的上报汇总等功能。

预算管理解决方案

方案价值:

●统一集团各成员单位的预算编制关注点和方法,保证预算数据编制准确;

●提供集团和成员单位有效的预算监控方法与手段,降低预算与实际执行情况偏差;

●提供集团预算管理的事前控制、保障预算监控的进行;

●保证集团预算执行结果真实,进行有效的绩效考核;

●……

集团财务报告解决方案

金蝶EAS报表适用于集团处理多组织架构下的报表合并,以及集团内部的内部往来、内部交易、股权投资及投资收益、会计准则差异调整的财务处理。也就是将不同会计主体的财务报表合并在一起,通常是为便于报告而将各子公司的会计报表合并到母公司的会计报表。

金蝶EAS的报表系统可建立集团级、公司级的报表模板,报表既可以根据模板生成,也可以独立编制。

金蝶软件工程管理解决方案V3.07 版权所有?1993-2017

金蝶软件(中国)有限公司

金蝶K/3 Cloud 工程管理解决方案

上海尼欧信息科技发展有限公司

马先生

Content

01 02 03 04方案架构主要功能详细说明应用价值

Content

01 02 03 04方案架构主要功能详细说明应用价值

部分工程实施外包

项目成本构成复杂

项目经理需要协调多个部门参与交付项目变更难以管理

部分产品自制需要提供整体解决方案

项目销售过程长决策链复杂项目周期长金额大工程项目大量外购产品项目经验和知识难以传递

项目计划与进度项目看板与差异预警项目资源与人员

项目

K/3 Cloud K/3 PLM

K/3 Cloud BOS

进料及物流协同生产制造协同发货及物流协同市场营销协同售后服务协同产品研发协同项目协同平台

客户协同

业务执行控制系统:效率工具中央指挥系统:监控调度决策

平台

供应商协同

xx县教育财务集中核算管理实施方案

xx县教育财务集中核算管理实施方案 为认真贯彻落实《会计法》和国务院、省、市农村教育工作会议精神,根据《国务院办公厅关于完善农村义务教育管理体制的通知》、云南省人民政府《云南省深化农村义务教育经费保障机制改革实施方案》(云政办发[2006]36号)的要求,认真贯彻《中共xx县委、xx县人们政府关于推进教育综合改革与发展工作的实施意见》(沾发[2005]30号),全面落实农村义务教育“以县为主”的管理体制,切实加强教育系统财务管理,提高资金利用率和办学效益,结合我县实际,决定在全县教育系统实行财务集中核算制度。现就教育财务集中核算管理实施提出以方案: 一、指导思想 认真贯彻农村义务教育实行“在国务院领导下,由地方政府负责,分级管理,以县为主”的体制,明确责任,加强管理,进一步促进农村教育事业健康快速发展,更好的为我县经济和社会事业的高速发展提供人才和智力支持。 二、基本原则 财务集中核算的基本原则是:预算管理体制不变,单位资金使用权不变,会计主体法律责任不变。实行财务集中核算后,各单位预算管理体制、理财内控机制不变;各单位资金收入,执行县非税收入资金管理制度,其资金所有权、使用权、审批权不变;各

单位的债权、债务仍有原单位享有和负担;资金管理、核算相对集中,以校为单位实行报账制,统一开户,分户核算;不断加大教育投入,依法组织收费收入,合理安排支出,有效调剂资金,提高教育经费的使用效益;规范、科学管理,提高会计信息质量 三、集中核算的范围和对象 纳入教育财务集中核算的范围包括:由教育部门举办的各级各类公办学校、幼儿园(以下简称各单位)。 纳入教育财务集中核算的资金是:各学校的各项收支,包括行政经费、事业经费及专项资金、基建资金、上级部门拨款、下级上缴收入、银行贷款、其他应纳入单位财务核算的各类资金(工会、学校食堂资金除外),工会、学校食堂资金将通过定期核查来加强监督管理。 四、集中核算实施步骤、时间 (一)动员部署阶段(5月15日前)。安排部署有关人员学习有关财经法规和上级文件,统一思想,提高对实行财务集中核算重要性的认识,增强搞好财务、校产自查清理工作的责任感和自觉性;健全xx县教育财务集中核算中心,制定岗位责任制度、工作程序,编制有关清查移交报表;召开教育、财政、人事、监察等部门的联系会议。

金蝶K3全面预算管理系统解决方案

一、预算的主要职能 安达信公司"全球最佳实务数据库"(Global Best Practice)是这么定义预算的:"预算是一种系统的方法,用来分配企业的财务、实物及人力等资源,以实现企业既定的战略目标。企业可以通过预算来监控战略目标的实施进度,有助于控制开支,并预测企业的现金流量与利润。" 通俗地说,预算是经营战略或计划的具体体现,是企业资源配置的工具。它是企业中“看得见的手”,在企业经营管理中的主要作用如下: 计划 预算提供了经营计划的一个全面的框架,是企业计划的工具和具体体现。 协调 在制定预算的时候,管理层统筹考虑各个职能部门的需求,结合公司的发展规划,合理配置资源,从而推进公司朝预定的目标或战略前进。每个部门必须在对公司目标达成共识的情况下,编制本部门的预算。 监督或控制 预算是经营计划的具体化,对每个时期的实际执行情况和预算比较,分析其差异,对运营情况进行及时的反馈。预算是企业监督的工具,是实行差异化管理的一个重要手段。 考核 预算是评价企业运营的一个重要手段。将每个责任中心的实际运营结果与预算比较,可以有效评价该责任中心在某一经营期间的业绩。 帮助企业实现其战略目标

长期的企业战略必须通过企业的运营来实现,预算是企业阶段性运营目标的综合体现。科学的预算必须体现公司的战略计划,并且对如何配置资源去实现经营目标有一个合理的规划。 二、企业实施预算管理时遇到的主要难题 在我国,企业脱离“计划经济”时代后进入市场,企业自身的计划对企业发展来说越来越重要,预算作为企业内部的计划工具,慢慢在我国的企业中推广,可在实际的操作中,企业通常面临以下困难: 1、预算编制周期长,投入的精力多 许多企业7月就开始准备下年的预算,一线的业务经理要花数周的时间准备预算数据,而预算管理者则需要花费更多的时间来汇总、调整,并且这个过程往往循环往复多次,反复沟通,最终才能达成次年的预算。财务、业务部门公司在编制预算中投入了大量的人力物力,最后的预算可能还不能满足业务部门的需要。 2、预算编制过程难以控制 预算单位众多,管理具有多层级性,导致各个管理层级之间的信息传递不顺畅,不透明,一定程度上延长了编制周期;每个公司的管理水平、执行能力不同,预算的编制和实施的进度差别很大;在预算编制过程中,缺少合作与交流,各自编制自己的预算,各自为政。以上种种因素导致预算整个的流程难以控制。 3、预算数据缺乏准确性,实施效果不理想 预算在什么水平是合理的?如果业务目标定了以后,用多少资源去支持是合适的?这是困绕管理者的一个难题。预算资源太少,预计的经营目标无法实现,预算太松,造成资源的人为浪费。 为了编制预算而预算,预算成为对公司资源争夺的游戏,而没有考虑具体的业务需求,这样编制出来的预算是没有任何指导意义的,会造成资源的浪费和分配的不公。资

财务管理系统设计方案

1.1财务管理系统解决方案 通过对新医院财务会计制度的全面分析,结合医院的业务实际,医院的会计核算工作主要包含内容如下: 医院的会计核算工作主要从资产、负债、净资产、收入、费用几个要素展开,全面记录医院的资金流动变化过程,披露医院的整体财务状况,为医院算一笔大账。财务管理系统核心是提高核算的效率和准确度,并尽可能多地将业务环节纳入管理,使得财务核算的工作变得可以追踪,真正为管理服务。 1.1.1业务规划建议 伴随着新医院财务会计制度的执行落实,财务管理系统的建设必须密切贴合新制度的要求及其医院的实际工作需要,按照以下目标规划突出重点进行建设: 1、根据新财务会计制度要求,建立满足医院核算需要的财务核算体系 和报表体系; 2、实现对现金银行等重点流动资产的日记账管理,并能够自动与银行

账对账; 3、根据现金流入流出,实现现金流量项目自动分配,并出具现金流量表; 4、实现医院债权债务的科学管理,管理每一笔应付款、应收款,按规定计提坏账准备; 5、实现科教、财政、其他项目的收入、支出、结余管理,保证项目资金专款专用,监控项目执行情况; 6、实现按照多资金来源登记各个固定资产的原值并计提折旧等,满足财务对资产多资金来源区别管理的需要; 7、实现财政基本补助支出备查簿自动按功能分类和经济分类登记,节省财务人员工作量,保证核算准确性; 8、实现与预算管理、成本管理、物资资产管理等系统紧密集成,数据共享; 9、通过收支自动结转,结余自动分配等,实现复杂并且规范业务的自动化处理,提高财务核算效率。 1.1.2业务流程设计

根据管理需要,提供一个集成的、一体化的财务管理系统,紧密贴合新制度设计。整个财务管理的核心是账务处理和报表输出。围绕着账务处理,提供新制度特色的备查薄管理、固定(无形)资产管理、项目管理、现金流量、收支结转、结余分配等全面功能。实现财政基本补助支出备查,多种资金来源的资产管理,实现财政、科教等项目的资金使用全过程管理,完成现金流量表的快速编制,实现收支结余和结余分配的准确快速处理。在账务处理之后自动接受预算的事中控制,核算完成之后,各种财务报表、分析报表自动产生。 财务管理系统的设计核心理念是“财务业务一体化”,往来、收付款、出纳、现金银行、工资、固定资产、物资的采购和领用、固定资产的采购与计提折旧、低值易耗品的领用和费用计提、无形资产的增加与摊销等与财务相关的业务相对独立,每一个模块管理一项特殊的业务,业务发生的过程与财务凭证相关的自动生成财务凭证,来自于凭证的信息也可以同步传递到业务管理模块,这就形成了一个更广意义的财务管理范畴。

金蝶 EAS 集团财务会计解决方案

金蝶EAS 集团财务会计解决方案 金蝶软件(中国)有限公司

随着集团规模的扩张,集团总部在财务管理与控制方面出现了越来越多的问题:集团总部财务管理定位不清晰;财务组织结构设置不合理;对集团各产业之间的核算政策缺乏统一管理与规范;集团合并报表编制周期长、效率低下;财务与业务系统彼此孤立,无法建立财务与业务系统的信息共享机制;无法满足管理者对经营分析所需的各类报表等,严重削弱了集团对下属企业的管控力度。顺应集团企业集中财务管理的趋势,集团财务核算要求越来越统一集成,实现财务数据的大集中,及时监控下属单位的运营状况。 金蝶EAS集团财务核算管理解决方案打破传统分散式财务管理模式,支持在整个集团内实现集中监控、集中管理模式的转变,提供了财务数据的集中,财务核算流程的统一,资产的统一调拨,跨组织的财务审批,集团往来的协同处理,财务报表的自动汇总、总分类账、明细账、凭证跨组织、跨期间的透视联查。实现集团各成员单位财务集中核算,搭建全集团内统一财务核算和报告平台。 核心应用 构建集团财务集中核算平台 在集团总部搭建统一的基础数据管理平台,对集团管控数据分级管理,形成统一的标准,便于信息在集团内流动,如会计科目、组织架构、客户和供应商、辅助核算项、绩效考核指标等。集团企业可根据管控模式的不同搭建相应的组织架构平台、财务政策和制度平台、基础数据平台,集团管理平台的搭建是强化集团监控的重要手段和工具。 财务业务一体化集成 总账系统提供包括凭证处理、账簿报表查询、期末结转等企业日常全部财务核算功能,

并与应收系统、应付系统、固定资产系统、现金管理系统、HR系统、物流系统等各业务系统一体化集成。财务数据由业务系统自动生成,保障了财务信息与业务信息的高度同步与一致性,避免了企业数据多头采集、重复采集,并提高了集团企业的管控水平。 多账簿管理 通过建立主账簿和副账簿的对照关系,使主账簿数据自动生成到副账簿中,并可根据核算制度差异或管理需要对副账簿数据进行灵活调整,帮助企业轻松建立多套账簿和报表体系,满足同一信息不同的报告需求。金蝶EAS独特的后台处理,也支持副账簿可建立不同于主账簿的资金体系、预算体系及预算控制、差异化的往来管理和账龄分析等。 全生命周期资产管理 统一集团资产管理体系,支持固定资产新增、变更、合并拆分、调拨、抵押、租赁、报费清理、维修、纳税折旧、盘点等全生命周期管理。可实时监控固定资产流程,掌控集团所有资产状况,发挥集团资产统一调度优势,提升资产使用效率。与采购管理、预算管理、总账等系统集成,保证了相关业务信息及时、完整,强化了财务对业务的监控。 强大的报表和合并报表管理 报表系统预置了企业常用的报表模板,提供灵活的报表编制工具,通过从各业务系统自主取数,生成有固定样式的各类管理报表。合并报表系统支持多合并范围,可轻松管理报表编制过程,自动生成往来类、权益类抵销分录,准确完成报表的汇总和合并。强大的穿透式查询功能,有利于集团对下属公司的业务监控,且支持与各种异构系统集成。 客户价值 ●实现集团财务一体化管理,进行集团财务数据集中管理,加强信息整合,强化总部监控职能; ●实现财务业务一体化,有效收集和共享经营数据,实现物流、资金流和信息流的同步,提高管控水平; ●支持资产的静态核算和全生命周期的动态管理,提高资产使用效率; ●集团内部往来对账,便于集团层面合并报表制作,提高集团工作效率; ●建立统一规范的财务报表体系,简化合并工作,大大缩短了报表出具的时间。 客户感言

某集团公司财务管理详细解决方案

DX集团一线ERP财务管理详细解决方案(中) 下面是本公司的ERP前的业务现状 所有付款,按X公司付款规定,只有所有批准手续完备、原始单据合法完整的付款申请方能准许付款。 采购员提出请款要求,部门领导与财务领导根据资金计划等情况进行审批,决定是否付款。但由于决策所需的信息比较缺乏、难以及时得到,审批主观决定色彩较浓。采购员不能实时了解已付款信息,口头沟通较多,要准确、及时地回答供应商的问询有难度。对于需分次付款的情况,财务处难以了解累计请款情况,监控职能较弱。 问题 当前由于手工处理付款业务,不能详细查到发票的信息,付款不能针对发票;在发票与付款单据不完全同步时,付款只能针对供应商、更不能指定到具体供应商的具体采购业务和发票,不利于合理的策略性的付款,也不利于进行帐龄分析。 解决方案 本项业务是由采购付款流程的在系统中输入付款并与采购发票进行匹配节点处理的,由应付会计负责。 EPR应付业务子系统中对于应付款的核销具有较严谨要求:

只有完全审核无误的发票,方可进行付款核销业务。对于不符合审批条件的发票会在发票审核时提供暂挂原因以供查询与处理。 有多样化的付款方式可供选择,包括现金、支票、汇款等。 提供灵活多样的付款条件设置,如收货后立即付款、收货后一个月付款或西方国家盛行的现金折扣设置如2%10,Net 30等。 对需分期付款的发票,能按分期要求设置付款日期和金额。 对于每一笔付款业务,EPR应付帐款中要求必须提供帐户信息、单据信息逐笔进行维护。 6.EPR系统的集成性、信息的共享性可以使您通过权限、职责的设置,相关领导检索到相关的信息。 外币业务处理 业务现状 X公司无外币业务。 解决方案 基于X公司的现状,考虑到企业未来发展的需要,可能会有少量的外币业务发生,对此外币业务折算成人民币入帐,可以大大简化财务和业务部门的操作复杂性,减少工作量。 应收应付抵帐业务 业务现状 目前,X公司存在少量的既是供应商又是客户情况;对于这种情况,会存在着应收与应付业务互相抵消的处理。通过应收与应付的抵消来冲减应付款也核销应收款,而不需产生现金的流出与流入。 解决方案 本项业务是由采购付款流程的在系统中输入付款并与采购发票进行匹配节点、销售收款流程的输入收款信息和核销到发票共同处理的,由应付会计和应收款会计共同负责。 对于既是供应商又是客户的业务,EPR提供“客户供应商净额报表”反映其实际

金蝶EAS财务共享中心解决方案2014(终稿)

共享推动财务管理变革与转型---金蝶EAS财务共享服务中心解决方案

什么是财务共享服务中心 ●大型集团企业面临的管理问题 ●什么是财务共享服务中心 ●财务共享服务中心的特点 ●哪些企业适合建立财务共享服务中心 建设财务共享服务中心需要具备什么条件 金蝶EAS财务共享服务中心解决方案与价值●财务共享服务平台 ●费用共享解决方案 ●应付共享解决方案 ●出纳共享解决方案 ●资产共享解决方案 ●核算共享解决方案 ●报表共享解决方案 ●财务共享服务中心应用价值 金蝶EAS财务共享服务中心客户典型应用●千亿房企的财务管控转型之路 ●大通证券,从物理集中到全面共享 ●共享,为金蝶向互联网转型保驾护航

什么是财务共享服务中心 大型集团企业面临的管理问题 由于大型企业的层级和规模都比较大,在运行过程中,很容易出现机构臃肿、部门重叠设置、人员多、成本高、沟通不畅且流程操作多样化等问题,我们称之为“大企业病”。内部沟通效率和资源利用效率不高,集团总部既希望子公司发挥积极能动性,又怕子公司失去控制…… ●企业成本不断增加。如果每个分子公司都需要设立财务部,公司的成本将居高不下; ●分子公司的增加导致管控难度增加。不同地区分子公司的财务管理各自为政,没有统一的标准和 规范进行协调,企业集团难以实现统一管控; ●企业全球化发展,股东知情权受到挑战。处在不同地域、不同国家的分子公司的财务绩效如果得 不到正确反应,股东无法预测投资结果; ●经营风险和财务风险不断增加。一个分子公司出现问题,可能牵涉到其他分子公司的连锁反应, 集团的发展扩张受到制约。 为获得长期竞争优势,大型企业不断探索新的财务管理模式。在此背景下,财务共享服务应运而生。 什么是财务共享服务中心 财务共享服务中心(Finance Shared Service Center)是近年来出现并流行起来的会计和报告业务管理方式。它将不同国家、地点的实体会计业务拿到一个共享服务中心来记帐和报告,这样做的好处是保证了会计记录和报告的规范、结构统一,而且由于不需要在每个公司和办事处都设置会计,节省了系统和人工成本。 图:共享服务是企业集中式管理模式在财务管理上的最新应用

用友U8+小型集团财务管理解决方案

用友ERP-U8解决方案 用友ERP-U8小型集团财务管理解决方案是基于企业集团组织结构,从以总部为主导的企业集团在财务管理主体、财务管理目标、财务管理对象、财务管理方式以及财务管理环境等方面体现出的基本特征出发,为多种类型企业集团财务管理提供了一揽子解决方案。在这一解决方案中包含了集团财务分布/集中核算、集团集中控制、集团资金集中管理、集团预算管理、集团合并报表、财务决策支持等业务领域。在不同组织架构、不同地域分布下的应用模式,结合网络技术和集团管理模式,既可实现信息的集中式管理应用模式,也可实现分布式管理应用模式。方案设计思想体现了目标管理、责任控制、业务集成、资源整合的管理理念和度身定做、贴身管理的应用思想。 一、小型集团企业财务管理解决方案 小型集团企业的财务管理不但包含单一企业财务管理的内容,同时作为集团化经营的考虑,更加侧重于资本运作的质量和经营管理制度的贯彻执行。小型集团财务管理经过几十年的企业实践和理论总结,形成了以预算管理、资金管理、报表合并、分析与评价为核心内容,以账务核算和报表工具搜集财务数据为基础的管理体系。

1.1 集中财务核算方案 由于集团企业组织多、分布广,许多企业集团面临财务信息失真、信息滞后和监控困难的困惑。通过集团的财务集中与监控,可以将不同地域、不同行业的组织资源信息有机、快速地联系在一起,强化了集团的财务监管力度。财务的集中与监控承载着企业集团战略与执行力,它可以增强企业集团的边际效益优势、产业链组合优势、复制扩张优势,从而增强企业集团的核心竞争力。 1.1.1 方案应用架构 集中财务模块在总账基础上通过数据抽取的方式,将集团各成员企业的财务数据借助数据抽取技术进行快速、自动、准确整合集中,建立统一的集团账务数据,在一个账套中满足集团汇总(合帐)与每个成员公司财务数据的查询;为方便地查询企业实体,全部集团的数据并进行有效财务监控提供了一个强大平台。 1.1.2关键应用价值 集团型企业的办事处或分子公司往往位于多个地点,集团总部如何才能实现对各办事处和分子公司的有效管理呢?

财务集中核算管理办法

xxx有限公司财务集中核算 管理办法 第一章总则 第一条为加强公司财务管理,规范管理公司财务人员,集中财务核算,提高会计工作质量,合理调配、运用财务人员资源,提高工作效率,充分发挥会计核算、监督职能,推进公司精细管理,提高公司财务管理水平,特制定本办法。 第二条凡具备在两级公司计财部门集中核算和管理条件的工程项目经理部和内部独立核算单位(以下简称“单位”),均集中在两级公司(指xxx和xxx所属分公司、子公司,以下简称“两级公司”)计财部门核算和管理。实行两级公司财务集中核算和会计人员集中管理。 第二章财务集中核算管理 第三条财务集中核算管理是指凡是能够集中在公司计划财务处和二级公司计划财务科(部)(以下简称“两级财务部门”)的工程项目经理部和内部独立核算单位,均集中在两级公司财务部门核算和管理。 第四条通过财务集中核算和管理,实现会计核算集中、财务管理集中和财务人员管理集中。集中核算的项目(单位)只要能满足公司内部管理和考核的要求,可以不单独设

立会计账套。各单位应利用财务信息化手段尽量减少会计账套。 第五条凡能集中在公司核算的一级项目经理部和内部独立核算处室集中在计划财务处核算和管理。 凡能集中在各分公司、子公司核算的公司委托一级工程项目经理部、二级公司自管工程项目经理部和二级公司所属厂、站、场、科等三级核算单位均集中在二级公司计划财务科(部)核算和管理。 第二章财务人员管理 第六条公司项目部等临时机构和未设财务机构的三级核算单位,原则上只设财务主管岗位,财务主管由两级财务部门实行委派管理。 第七条实行两级公司集中核算管理的项目经理部和内部独立核算单位的财务人员纳入两级财务部门统一管理,包括财务人员的人事关系和工资关系;未实行两级公司集中核算管理的项目经理部和三级核算单位的财务人员的人事关系由两级财务部门统一管理,工资关系暂由所在单位管理。所有项目经理部和内部独立核算的三级单位的财务人员均由两级财务部门实行统一委派管理和考核。 第八条委派财务人员管理 (一)委派财务人员包括委派财务主管和一般财务人员。 2

xx公司财务管理方案

Xx公司 财务管理方案 拟制: 设计思路 公司的未来发展,将会形成经营多元化、利润点专业化的产业管理格局。为适应和服务于公司发展的实际需求,现阶段的财务管理的运作,需要根据会计核算、成本管理、财务监督、风险防范及资本运作等管理内容的要求建立会计核算、财务管理双向并进的财务管理模式,重点做好成本管理及财务预算工作。为公司的发展及上市,充分发挥管财、理财和防范风险的职能作用。 一、会计核算 公司固定资产、往来、存货、成本、期间费用和损益等企业日常核算工作,是企业一切财务管理活动的根本。缺乏良好的会计核算基础,其它财务管理活动则无从做起,因此,做好会计核算工作,要首先组织实施三项工作。 (一)建立会计作业标准。 根据会计核算的基本职能,按照岗位设置和职能分解,建立并执行明确具体的会计作业标准,规范岗位作业和会计管理。要积极发挥会计作业标准的两个重要作用。 一是发挥会计作业标准的指导作用。按照作业标准,指导岗组和岗位的常规性工作。尤其是在上岗人员业务素质参差不齐的状况下,运用作业标准指导和培训,会有效的提高会计队伍的整体业务素质。

二是发挥会计作业标准的考核作用。按照作业标准对会计人员的例行性工作实施考核,处理违规作业的情况和问题时,能够做到有据可依,有章可循和有理可论。避免或减少会计人员常规性、例行性工作中不应有的失误和缺漏。 (二)完善会计作业流程 在确定岗位工作任务和作业标准的基础上,必须改进和完善工作流程。通过对工作流程的梳理,加强工作信息传递和工作流程网络化管理,实现工作的条理性,增加相关工作流程的透明度,较大幅度提高工作效率。 (三)强化会计作业监督 1、岗位考核:为保障工作的有序运行,绩效考核要真正落实到每一名岗位人员。在实施时段性考核的同时,应加大对工作过程的督导力度,适时检查会计人员岗位职责的履行情况、作业规范和作业成效,有偏当纠,有漏即补,有错必改。保持会计核算水平的稳定性和健康性。 2、法规监督:根据《会计法》规定,对公司相关部门经济业务的合法性、真实性进行监察、督促,落实法律规定的应依法办理的业务内容。 二、资金结算 开展公司对银行的融资工作,参与公司的投资决策工作。公司财务以预算为工具对整个公司的资金采取统一管理。 (一)通过预算进行资金调控

金蝶EAS集团财务管理解决方案

金蝶EAS集团财务管理解决方案

目录 概述 (3) 集团财务管理发展趋势 (4) 集团发展战略定位 (4) 集团财务管理的核心思想和内容 (4) 集团财务管理发展趋势 (5) 集团财务信息管理的重点 (5) 集团财务管理解决方案 (6) 金蝶EAS产品概述 (6) 集团财务管理整体解决方案 (6) 集团基础政策管理解决方案 (8) 集团集中核算管理解决方案 (10) 集团全面预算管理解决方案 (12) 集团资金集中管理解决方案 (14) 集团财务报告管理解决方案 (16) 客户价值 (18) 成功客户 (19)

概述 在全球经济一体化的今天,中国企业集团越来越迅速地融入国际大市场之中,为了迎接更多机会和挑战,集团不断拓展业务领域、扩大经营地域、增加管理层次,以做大做强为目标,来应对市场的变化,实现集团的战略目标。我们可喜的看到,在中国企业集团的快速发展过程中,企业集团采取了不同的发展策略,有围绕行业价值链作强的企业、有围绕核心业务发展壮大的企业、还有什么赚钱就做什么的多元发展企业,但是,我们不能忽视这样的现象: 庞大的德隆帝国轰然倒塌了; 中航油集团新加坡公司一夜之间巨亏使公司濒临破产; 中国银行的一个下属支行居然能“丢失”了10亿元巨款; 叱咤风靡市场多年的格林柯尔已经全面瓦解; …… 这样的实事值得让我们深思和分析,中国企业集团的发展到底出现了什么问题? 作为一个集团企业,集团总部必须加强财务监控,必须有效地集中掌管集团财务,通过财务手段实现集团总部对集团的管控!德隆多元投资失控,资金链条断裂;中航油事件是监督缺位,造成巨额国有资产流失;中行内外勾结的票据诈骗案,严重暴露了中国银行在分支机构管理和控制方面薄弱失效、格林柯尔的快速扩张过程中,忘记了对自己的财力估计;这种种现象的背后原因是集团缺乏财务预警体系,对集团财务缺乏监控手段,同时,集团没有清晰定位集团总部和分子公司的财务管理权限、集团对企业的管理模式没有准确定位,这已经成为集团公司绕不过去、急需解决的重要问题:集团总部和下属企业的财务职责权限如何分工? 集团如何加强对下属企业有效财务管控? 集团如何整合资源,发挥出集团整体的竞争优势? 集团如何建立起一套有效的财务管理模式,提升财务管理? 本文正是从以上问题出发,在分析企业集团的发展趋势的基础上,对企业集团的管理模式进行归纳分析,并针对各种管理模式,提供集团财务管理重点内容,从企业管理问题、解决策略、产品架构、业务流程、关键应用、客户价值等等方面详细阐述了集团财务解决方案内容,为您提供集团财务管理解决方案,帮助您不断提升企业集团财务管理水平,保障企业战略目标的达成!

金蝶K3养殖行业解决方案

金蝶K3 WISE创新管理平台养殖行业解决方案 为养殖行业集团管理的信息化总体目标是建立一套符合企业实际情况与发展要求,全面实现财务核算电子化、财务管理一体化、业务管理流程化、整体应用个性化的计算机信息系统。养殖领域的范围主要包括禽类养殖(养鸡养鸭)领域、畜类养殖(养猪)领域等管理。 一、养殖行业方案概述 农业养殖在我国起源很早,但从上个世纪八十年代初才开始发展壮大并扩张经营范围。最初很多养殖企业的规模都较小,随着国内经济的发展和人民水平的提高,社会对肉、蛋、奶等养殖农业产品的需求也在不断增加,养殖企业发展也越来越完善。可对于养殖管理的信息化,与发达国家的管理差距比较大。与其他行业管理比较起来,养殖的信息化应用起步比较晚。 在管理上,规模化的养殖企业一般都采用集团一体化养殖模式,由众多的分子机构组成,在企业运营上具有集团高度集中控制、协同作业的特点,具体表现在以下几个方面: 高度集权的组织管理,从集团总部到底层机构有多级管理级次,机构众多,层次复杂。集团总部采取一管到底的方法,分子机构的产供销、财务、HR及行政等各条线都由总部对应部门直接指挥,体现高度的集权管理。 生产原料由集团采购中心集中采购、统一配送,各级分子机构根据情况报送采购需求,集团采购中心集中采购,统一结算,并按需配送给各级机构。除外,集团采购中心负责进行供应商的管理、评估工作,进行招标、定价,签订合同、协议等采购前期工作。充分体现了集团对原料采购的集中管控,较大地提升反应速度、降低采购成本。 集团物资统一管理、统一调配,各种原料、成品、半成品库存资源集团内共享,集团总部根据分子机构的库存状况、需求状况等信息,在集团内统一按需调配,从而有效、合理地利用库存资源。 从整体分析来看,现代农业养殖的信息化主要有以下特点:第一,信息化程度较低,除了财务管理、人力资源管理等通用软件系统外,业务管理一般业界没有成熟的产品匹配,而自行研发的业务管理,不能满足企业的快速发展;第二,系统没有一个统一的技术平台支撑,形成信息孤岛;第三,业务系统没有与财务系统集成,不能实现财务业务一体化。 二、养殖方案特点 标准产品根据养殖行业的管理特色配置:通过基础政策管理、工作流管理以及应用框架,对会计科目、管理政策等主数据和系统参数的配置,满足客户的多种集团管理模式应用;通过组织配置、功能数据配置、报表配置、语言配置等,满足各种客户的多种应用需求;通过工作流定义,满足养殖企业管理流程的个性化配置以及系统运营过程中的流程优化。 养殖企业集团通过建立起集中的财务管理体系,所有子公司的财务数据进行了集中管理、消灭财务数据、报表等在部门、时间上的延误,极大提升工作效率。? 建立了包括养殖行业饲料采购、存储、调拨、生产,以及养殖业特征的信息化集中管理平台,实现集团财务、业务信息共享,集团的及时监控和调配管理,提升了集团管控能力。 为养殖集团企业架构起一个可持续发展的信息平台。能够满足养殖行业集团未来业务规模的不断扩展和管理方式的变革。统一的信息管理平台,把整个集团业务纳入统一的信息平台上,消除集团的信息孤岛,使得业务能够快速反反应、准确高效,从而为企业决策提供强有力的支持;

GS集团集中财务管理解决方案

GS集团集中财务管理解决方案

集团财务管控 摘要 浪潮GS集中式集团财务管理解决方案 , 运用先进的经营管理思想,推行现代化财务管理制度,提高企业财务和业务的综合管理水平,对整体的企业资源进行有效的配置、管理、控制和优化,从而实现企业价值最大化。 背景介绍 对于企业集团而言,财务资源无疑是最为重要的经济资源,为了谋求财务资源的聚合优势,保障集团战略目标的实现以及整体利益的最大化,应对日益激烈的行业竞争与挑战,集团企业必须及时、准确、完整地掌握以财务信息为核心的经营管理信息,必须对集团内部的各种资源进行高度集中的管理、控制和配置,必须迅速地对各种财务、管理方案作出科学的、符合企业价值最大化的决策。因此借助信息技术构建集团统一的财务核算管理平台,实现集团财务的集中管理,提升管理效能,成为集团企业进行信息化建设的首要目标。 1. 集团企业通常具体有分子公司多、跨地域、跨行业经营的特点,需要建立一个集中式的财务管理信息系统,集团可以实时的获取各产业单位的真实的业务数据,对下属单位进行监控,强化集团财务管控力度。 2. 需要建立一个可以进行多会计主体、多行业核算的财务信息系统,才能使整个公司的资金流、信息流得以通畅运行。 3. 在整个集团建立标准的流程和标准数据,各成员单位在集团统一的标准、规范控制下运行与操作,同时允许下属单位在授权范围进行私有标准的设立,满足企业自身核算要求。 4. 在整个公司内部建立起内部交易实时处理体系,对于内部交易在内部单位进行凭证处理时就

进行确认,并进行实时抵消,轻松实现汇总、合并报表。 5. 需要建立强大灵活的报表管理系统,具备强大的报表查询、溯源分析功能,可以对多方位财务核算数据进行分析控制。 解决方案介绍 1. 基础层:表现为平台统一,即所有系统都是在浪潮GSP平台上设计实现的,保证了系统间的业务、流程、数据等标准是统一的,可无缝衔接;同时GSP又是一个开放性极强的平台,可实现与其它应用系统的数据对接。 2. 企业运营层:满足企业日常财务核算需要,包括了集团财务的具体应用:财务核算、现金管理、固定资产、财务报表、财务分析等。 3. 集团管控层:集团管控的核心是财务管控。具体包括:财务信息监控、内部交易、资金集中、资产集中、全面预算等。可在满足企业资源整合的同时实现企业风险控制。 4. 集团战略层:为企业高层决策提供及时、全面、准确的经营分析数据,从而提高企业决策能力、决策效率、决策准确性。 客户收益

财务人员培训实施方案

财务人员培训实施方案

**小学财务人员培训实施方案 学校财务工作是学校后勤工作的重要组成部分,与教学一样,是学校支柱之一,财务工作虽不直接参与教学,但所做的一切细锁、繁杂的工作都是学校教育中不可缺少的,在教育事业的发展中起着不可代替的重要作用。建设一支政治素质高、工作责任感强、业务能力过硬的财务队伍,显得十分紧迫和重要。为贯彻落实《教育部关于大力加强中小学教师培训工作的意见》(教师【2011】1号)和市、区教育局义务教育经费管理的相关文件要求,特制定我校财务人员培训实施方案。 一、培训目标 通过培训,使学校财务管理人员树立正确的办学思想,努力提高财务工作的规范意识、责任意识、安全意识和依法治校的能力。通过培训使财务人员熟悉国家教育法规和政策,熟悉财务政策和法律法规,提高财政管理的意识和能力,进一步巩固熟悉财务业务知识,提升学校财务管理水平。具体目标与要求如下: 1、帮助学校领导树立正确的办学思想,具有履行职能必备的思想政治素质、品德修养、知识结构和管理能力。 2、强化学校财务管理工作,加强对学校支出的管理,严格按照预算批复的支出项目和规定标准执行,把好支出审核关。 3、学习学校财务管理操作规范,掌握财务、财物、公用经费等方面的基本知识,努力提高认识,不断加强自身的业务水平。了解新准则体系框架,掌握和领会新准则内容,要点和精髓。全面按新准则的规范要求,熟练地运用新规则等,进行账务处理和财务相关报表、表格的编制。

4、进一步做好预算工作探索基层学校预算管理规律。 5、加强规范资金管理。 6、财务管理力求科学化,核算规范化,费用控制合理化,强化监督,细化工作,切实体现财务管理的作用。 7、通过学习和交流,明确差距,吸取经验,接受教训,制定出符合本校实际的整改方案,促使财务人员不断提升专业能力、创新管理思路和方法,开创财务管理工作的新局面。 二、培训对象与时间: 培训对象:学校财务人员及相关人员 学校培训时间:2016年9月20日上午9:00 2016年11月22日上午9:00 学校培训地点:学校会议室 集中培训:参加上级部门组织的各项培训活动 考察交流:参加上级部门组织的各项外出考察交流活动 三、培训形式和方法 本项培训遵循理论与实践相结合、思想素质与业务素质提高并重、集中培训、岗位培训与考察交流调研观摩等形式相结合的原则。 培训形式:集中学习、自主研修、研讨交流、在职实践、调研观摩等。 培训方法:集中学习与交流考察相结合、理论学习与岗位实践相结合。 1.理论培训:聘请财政、教育有关领导和专家进行专题讲座。 2.交流、研讨:开展校际间经验交流,问题研讨。围绕学校财务管理、资金管理、财产管理等方面的问题进行研讨交流。

湘潭大学《财务管理》

财务管理复习题及参考答案 第一章财务管理总论习题 一、单项选择题 1、企业的财务活动就是企业的()。 A.资金运动 B.经营活动 C.财务关系 D.商品经济 2、企业在资金运动中与各有关方面发生的经济关系是()。 A.企业财务 B.财务管理 C.财务活动 D.财务关系 3、企业与投资者、受资者的关系是()。 A.所有权关系 B.债权关系 C.资金结算关系 D.成果分配关系 4、财务管理的本质是属于()。 A.价值管理 B.产品质量管理 C.产品数量管理 D.劳动管理 5、财务人员在生产经营活动的过程中,以计划任务和各项定额为依据,对资金的收入、支出、占用、耗费进行日常的计算和审核,以实现计划指标,提高经济效益的工作,称之为()。 A.财务预测 B.财务计划 C.财务控制 D.财务分析 6、反映企业价值最大化的目标实现程度的指标是()。 A.利润额 B.总资产报酬率 C.每股市价 D.市场占有率 7、财务管理的基本环节是()。 A.筹资、投资与用资 B.预测、决策、预算、控制与分析 C.资产、负债与所有者权益 D.筹资、投资、资金营运和分配活动 8、作为企业财务管理目标,每股利润最大化较之利润最大化的优点在于()。 A.考虑了资金时间价值因素 B.反映了创造利润与投入资本之间的关系 C.考虑了风险因素 D.能够避免企业的短期行为 9、企业与政府间的财务关系体现为()。 A.债权债务关系 B.强制与无偿的分配关系 C.资金结算关系 D.风险收益对等关系 10、现代财务管理的最优目标是()。 A.总产值最大 B.利润最大化 C.资本利润率最大化 D.企业价值最大化 11、企业财务管理的对象是( )。 A.资金运动及其体现的财务关系B.资金的数量增减变动 C.资金的循环与周转D.资金投入、退出和周转 12、财务管理最为主要的环境因素是( )。 A.经济环境B.法律环境 C.体制环境D.金融环境 13、企业与债权人的财务关系在性质上是一种( )。 A.经营权与所有权关系B.投资与被投资关系 C.委托代理关系D.债权债务关系 14、以企业价值最大化作为财务管理目标存在的问题有( )。 A.没有考虑资金的时间价值B.没有考虑资金的风险价值 C.企业的价值难以评定D.容易引起企业的短期行为 15、每股盈余最大化和利润最大化作为财务目标共同的缺点是()。 A.都未考虑时间价值和风险B.都未考虑对社会的责任 C.都未考虑所获利润和投入资本的关系 D.都未考虑对环境的影响 16、下列金融机构中,不以营利为目的的金融机构是() A.商业银行B.政策性银行C.保险公司D.信托投资公司 二、多项选择题 1、利润最大化不能成为企业财务管理目标,其原因是没有考虑( ACD )。

金蝶EAS集团财务管理解决方案

金蝶EAS集团财务管理解决方案 目录 ........................................................................... ............................................................................ ....................... 3概述.......................................................................... ................................................................... 4.集团财务管理发展趋势

集团发展战略定 位 .......................................................................... ................................................................... 4集团财务管理的核心思想和内容........................................................................... .......................................... 4. 集团财务管理发展趋 势 .......................................................................... ........................................................... 5集团财务信息管理的重 点 .......................................................................... ....................................................... 5........................................................................... .................................................................. 6 .集团财务管理解决方案产品概述金蝶........................................................................... .................................................................. 6EAS集团财务管理整体解决方案........................................................................... ................................................... 6集团基础政策管理解决方案........................................................................... ................................................... 8集团集中核算管理解决方案........................................................................... ................................................. 10集团全面预算管理解决方案........................................................................... ................................................. 12集团资金集中管理解决方案........................................................................... ................................................. 14集团财务报告管理解决方案........................................................................... ................................................. 16.......................................................................... ............................................................................ .............. 18客户价值.......................................................................... ............................................................................ .............. 19成功客户

(03.02)财务集中核算管理办法

时间:2012年3月2日 地点:党委会议室 内容:财务集中核算管理办法 财务集中核算管理办法 第一章总则 第一条为进一步加强总队财务管理,规范财经工作秩序,强化财务监督,提高经费使用效益,依据公安部消防局《消防部队财务集中核算管理暂行办法》和《中国人民武装警察消防部队会计基础工作规范》,结合总队实际,制定本办法。 第二条总队财务集中核算中心设在后勤部财务处;支(大)队财务集中核算中心设在支(大)队后勤部门。 第三条本规定所指集中核算管理,是指将总队、支(大)队本级及其所属单位(以下简称核算单位)一切经费收支分别归口到总队和支(大)队财务集中核算中心集中核算管理。总队修理所、农场、仓库、招待所的公用经费仍按原办法归口到总队财务集中核算中心。 第四条财务集中核算管理遵循“集中管理,加强监督,增进保障,主动服务”的原则。在不改变核算单位经费所有权、使用权、审批权的前提下,按照统一领导、统一目标、统一预算、统一支付、统一制度的基本要求,对核算单位的一切经费收支进行集中核算管理。

第二章岗位设置及工作职责 第五条财务集中核算中心要设置会计、审核、出纳等工作岗位,各单位要配齐配强财务集中核算中心人员,所辖三个中队以上的支(大)队要保证3—4名财务人员,其他支(大)队要保证2—3名财务人员;各核算单位要设置报账员,报账员原则由司务长担任。 第六条财务集中核算中心工作职责 (一)负责宣传、贯彻执行国家、武警消防部队的财经法规、政策和总队的财务规章制度,维护财经纪律和财务工作秩序。 (二)编制经费预算,监督预算执行,每月向核算单位通报公用经费、伙食费收支情况,每季度向支、大队党委提交预算执行情况报告。 (三)负责年度经费的决算编报。 (四)负责银行账户的管理,所属单位备用金的核定。 (五)负责经费、资产的核算管理,审核报销凭证、登记会计账簿、编制会计报表等。 (六)集中管理会计档案,对会计档案统一立卷、归档保管。 (七)负责财务人员的岗位培训、后续教育、会计从业资格证书的办理、业务指导等工作。 第七条财务集中核算中心负责人职责 (一)主持财务集中核算中心全面工作,对主管后勤领导负责。

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