【干货】细数贸易融资五大途径,优劣对比、案例解析
【干货】细数贸易融资五大途径，优劣对比、案例解析
导读：资金链的稳定对于外贸企业而言至关重要。目前，各种金融机构推出的贸易融资产品五花八门。外贸企业需要根据自己的实际需要，选择合适的金融机构，购买适合的金融产品。
本文来自：国际商报
途径一：信用证融资
信用证融资是出口商可以考虑的融资方式之一。目前，国际贸易中，信用证结算仍是主要方式之一。对于出口商而言，可以利用信用证向银行申请专项贷款，以获得融资。
这种方法的优点在于，在出口商自身资金紧缺而又无法争取到预付货款的支付条件时，可以帮助出口商顺利开展业务、把握贸易机会。同时，在生产、采购等备货阶段均不占用出口商的自有资金，可以缓解企业流动资金压力。
但不足之处在于，这种方式要求贸易方采用信用证结算方式进行。未采用信用证结算方式的订单无法申请。
范例产品：中国银行“打包贷款”
这种产品是中国银行应信用证受益人(出口商)申请向其发放的用于信用证
项下货物采购、生产和装运的专项贷款。主要用于满足出口商在信用证项下备货装运的短期资金融通需求；还款来源为信用证项下出口收汇，有开证行有条件的信用保障；属专项贷款，贸易背景清晰，适合封闭管理。
该产品需申请人(出口商)为依法核准登记，具有年检的法人营业执照或其他足以证明其经营合法性和经营范围的有效证明文件；拥有贷款卡；拥有开户许可证，在中国银行开立结算账户；具有进出口经营资格且在中国银行有授信额度。
办理该业务是需要提交书面申请；国外销售合同和国内采购合同；贸易情况介绍；正本信用证。
途径二：订单融资
所谓订单融资是指，企业凭信用良好的买方产品订单，在技术成熟、生产能力有保障并能提供有效担保的条件下，由银行提供专项贷款，供企业购买材料组织生产，企业在收到货款后立即偿还贷款的业务。
这种方法的优点在于，企业只要手里有订单即可向金融机构申请贷款，以缓解企业的流动资金压力。
不足之处在于企业一般需要能够提供担保。
范例产品：中国工商银行“订单融资”
这种产品是在非信用证结算方式的国际贸易中，出口企业凭借有效订单或贸易合同向中国工商银行提出申请，工商银行以该订单或合同项下的预期应收账款作为第一还款来源，为出口企业提供短期融资。
出口企业仅需凭借出口商单方面提供的国外采购商的订单，即可向工商银行申请融资，在出货前提前获得融资款项，帮助企业及时按照贸易订单合同规定发货收款，缓解流动资金压力。
但办理此项业务时，出口企业与贸易伙伴应有长期的合作关系，至少保持两年的合作记录并履约情况良好，且不得为关联企业。
业务流程：
1.出口商首次向工商银行申请办理国际贸易项下订单融资业务时，应与工商银行签订《国际贸易项下订单融资总协议》。
2.在申请办理每笔业务时，应逐笔提交订单融资业务申请书；国外采购商的有效订单或贸易合同；工商银行要求的其他资料。
3.工商银行在审核材料后，认为符合条件，可以发放贷款。
4.出口企业按照协议约定，到期还款。
途径三：供应链融资
供应链融资是银行基于供应链中的核心企业，针对其供应商的采购行为和经销商的销售行为开展的融资服务。核心企业的优质信誉能够使银行在一定程度上降低信贷风险系数。核心企业通过银行的帮助，能够做到信息流、物流、资金流的充分整合；供应商和经销商则可以解决融资难的问题。
供应链融核心是长期、稳定的供应链关系。基于这种稳定的买卖关系，银行可以为核心企业的上游供应商或下游经销商提供融资，不仅能帮助企业缩短应收、应付账款周期，而且能够企业所需付出的融资成本也相对较低。更重要的是，该方法比较适合中小企业。
这种方法的不足之处在于金融机构对于企业的审查较为复杂，由于要考察整个供应链，所以需要一定时间。
范例产品：渣打银行供应链融资
渣打银行的供应链融资方案主要是针对跨国企业或大型本土企业的上游供
应商以及下游经销商。这些企业自身规模可能并不大，其中很多都是中小企业，但他们与大型企业有稳定、长期的供应关系，处于供应链链条的两端。供应链融资方案大致分为两种：供应商融资和经销商融资。
供应商融资可以使核心企业的上游供应商获得融资，而且通常融资条件更为优惠。当然，买方也可以借此向供应商要求更好的采购价或更长的付款帐期。渣打银行已经将单纯的装运后融资延伸至装运前融资，银行可以凭核心企业下的订单向其供应商提供融资，支持其原料采购和生产活动。一旦核心企业的供应商将生产的成品装运后，随着信贷的风险减小，融资利率也会相应调低。
相对而言，经销商融资最大的突破在于银行评估信贷风险的方式。传统上，银行在信贷评估中主要靠分析财务报表来认定客户的财务状况。如果银行对客户的财务报表不甚满意，就会要求客户提供担保或抵押。在经销商融资中，信贷评估的方式截然不同。银行首先考虑的是企业产品是否畅销，这通常体现在市场份额上。如果产品在市场中具有领先地位、所在行业门槛较高、核心企业具有完备的经销商渠道管理体系，那么渣打银行便可据此向核心企业直接付款，进而缩短核心企业的应收账款周期。
业务流程：
1.核心企业向渣打银行提供相关的信息——大概3天
2.渣打银行对核心企业进行额度申请和审批——大概2周
3.渣打银行同核心企业签署相关文件——大概3天
4.渣打银行联系被推荐的供应商/经销商搜集相关信息——大概3天
5.渣打银行对供应商/经销商进行内部审批——大概1周
6.渣打银行同供应商和经销商签署银行融资函——大概3天
7.渣打银行将核心企业和供应商/经销商的信息在内部系统进行设置——大概3天
8.供应商/经销商可以在上述环节完成后提交融资申请并可以在次日获得资金。
业务提示：
渣打银行将收取网上银行(Straight2Bank)的开户费(如果需要开通网上银行业务)；在交易层面渣打银行将收取贴现费用和佣金。
同时，核心企业需要提交对核心企业产品，行业，市场占有率的相关信息；财务报表(年营业额，利润等)；主要的竞争对手；核心企业的采购和销售的组织框架；供应商/经销商的信息-希望加入供应链融资计划的供应商/经销商的数量，地址，合作年期。
供应商/经销商需要提交供应商/经销商财务报表(年营业额，利润等)；与核心企业合作合作年期；在其他银行的授信额度；在其他银行的供应链融资计划情况；生产产品的描述；偿还银行融资的资金来源；过去两年的所得税申报表附件；注册证明(企业法人营业执照等)。
途径四：买方信贷
买方信贷是指金融机构向境外借款人发放的中长期信贷，用于进口商(业主)即期支付中国出口商(承包商)商务合同款，促进中国产品、技术和服务的出口。
出口买方信贷主要用于支持中国产品、技术和服务的出口以及能带动中国设备、施工机具、材料、工程施工、技术、管理出口和劳务输出的对外工程承包项目。
这种产品的优点在于贷款期限较长，利率较为优惠。
不足在于无论是借款人还是出口商都需要具备一定的资格，而这种资格一般需要中国政府授权机构认定。
范例产品：中国进出口银行买方信贷业务
中国进出口银行办理的出口买方信贷，要求借款人为中国进出口银行认可的进口商(业主)、金融机构、进口国财政部或进口国政府授权的机构。出口商(承包商)为独立的企业法人，具有中国政府授权机构认定的实施出口项目的资格，并具备履行商务合同的能力。
申请出口买方信贷要求借款人所在国经济、政治状况相对稳定；借款人资信状况良好，具备偿还贷款本息能力；商务合同金额在200万美元以上，出口项目符合出口买方信贷的支持范围；出口产品的中国成分一般不低于合同金额的50%，对外工程承包项目带动中国设备、施工机具、材料、工程施工、技术、管理出口和劳务输出一般不低于合同金额的15%；借款人提供中国进出口银行认可的还款担保；必要时投保出口信用险;中国进出口银行认为必要的其他条件。
业务流程：
1.申请出口买方信贷应提交以下材料：(一)借款申请书;(二)商务合同草本、意向书或招投标文件;(三)项目可行性分析报告;(四)必要的国家有权审批机关及项目所在国批准文件;(五)借款人、保证人、进口商(业主)、出口商(承包商)的资信材料及有关证明文件，借款人、保证人(政府机构除外)的财务报表;(六)申请人民币出口买方信贷的，需提供开立银行结算账户申请书及相关证明文件；(七)采取抵(质)押方式的，需提交权属证明文件和必要的价值评估报告；(八)中国进出口银行认为必要的其他材料。
2.中国进出口银行按规定程序审查借款申请材料，议定信贷条件，完成贷款审批程序。对于大型工程承包项目、生产型项目或结构较为复杂的项目，必要时可外聘人员或机构进行咨询论证和尽职调查。
3.贷款批准后，中国进出口银行与借款人签订贷款协议等法律文件，落实担保措施，办理有关担保和权益转让手续。贷款协议生效且规定的提款条件满足后，中国进出口银行按照贷款协议规定的放款程序发放贷款。借款人须根据贷款协议规定按时支付有关费用、偿还贷款本金和利息。
出口买方信贷业务流程
1.出口商和进口商双方签订商务合同，合同金额不少于200万美元。
2.中国进出口银行和借款人签订贷款协议，贷款金额不高于商务合同金额的85%，船舶项目不高于80%。
3.视项目情况要求担保人提供担保或采取综合担保措施保证贷款安全。
4.视项目具体情况要求投保出口信用险或政治险保险。
5.借款人预付款金额不能低于商务合同总金额的15%，船舶项目不低于20%。
6.出口商根据合同规定发放货物。
7.中国进出口银行依据贷款协议的相关规定发放贷款。
8.借款人根据贷款协议每半年偿还一次贷款本息及费用。
业务提示：
1.贷款货币一般为美元或中国进出口银行认可的其他外币。中国进出口银行也可按照有关规定提供人民币出口买方信贷。
2.对出口船舶提供的贷款一般不超过合同金额的80%，对其他出口项目和工程承包项目提供的贷款一般不超过合同金额的85%。
3.贷款期限根据项目现金流核定，从首次提款之日起至贷款协议规定的最后还款日止，原则上不超过15年。还款期内借款人原则上每半年等额还款一次，特殊情况下也可采取非等额还款方式。
4.外币贷款利率按照中国进出口银行有关规定执行，可采取浮动利率或固定利率。人民币贷款利率按有关规定执行。
5.中国进出口银行有权收取与贷款相关的管理费、承担费和其他费用。对于未投保或未足额投保出口信用险的项目，中国进出口银行有权就未覆盖部分收取风险费。具体费率标准按照中国进出口银行有关规定执行。
途径五：信用保险融资
信用保险贸易融资是指销售商在投保信用保险并将赔款权益转让给银行后，银行向其提供贸易融资，在发生保险责任范围内的损失时，信用保险机构根据《赔款转让协议》的规定，将按照保险单规定理赔后应付给销售商的赔款直接全额支付给融资银行的业务。
这种产品的优点在于它是一种信用授信方式，出口商一般无需提供担保即可获得融资。可灵活选择融资币种。融资货币既可以是人民币，也可以是出口业务的结算货币，便于企业选择适当货币，以避免汇率风险。通俗地讲，货物出运后，由于存在一定的账期，出口企业必须到应收汇日才能收回货款，这样无疑会增加企业的资金占压，延长出口周期。企业投保出口信用保险之后，出口收汇得到保障，银行就可以为货物出运后形成的应收账款提供贸易融资，提前将应收款变现，企业就可以将其用于采购原材料、安排生产和下一次出运。
不足之处在于，企业必须先投保出口信用保险。
范例产品：中国进出口信用保险公司信用保险贸易融资业务
信用保险贸易融资业务是指销售商在中国进出口信用保险公司投保信用保险并将赔款权益转让给银行后，银行向其提供贸易融资，在发生保险责任范围内的损失时，我公司根据《赔款转让协议》的规定，将按照保险单规定理赔后应付给销售商的赔款直接全额支付给融资银行的业务。
其中，出口信用保险项下融资业务，是银行针对已投保中国出口信用保险公司短期出口信用险的企业提供融资授信额度、并在额度内办理押汇和人民币贷款等，它是解决出口企业资金需求、加速企业资金周转的有效途径。
出口商投保出口信用保险，申请限额，并与银行签署《赔款权益转让授权协议》，装运货物、向信保公司申报、缴纳保费，银行给予出口商短期本外币贷款。
中国建设银行额度授信管理办法
《中国建设银行额度授信管理办法（试行）》第一章总则 第二章一般额度授信 第三章公开额度授信 第四章对多头授信客户及集团客户的额度授信 第五章授信额度及使用额度的审批 第六章额度授信的后续管理 第七章信贷管理信息系统 第八章附则 建设银行各省、自治区、直辖市分行，总行直属分行，苏州、三峡分行： 《中国建设银行额度授信管理办法（试行）》已于1999年10月20日经中国建设银行第33次行长办公会议审议通过，现印发你们，请遵照执行。 各行接本通知后，要立即转发所属，认真组织学习。学习和执行中发现的问题，要及时报告总行。 附件一：中国建设银行额度授信管理办法（试行） （1999年10月20日中国建设银行第33次行长办公会议通过）第一章总则 第一条为适应向商业银行转轨的需要，加强对客户信用风险的总量控制，提高效率，方便客户，根据《中华人民共和国商业银行法》、《贷款通则》、《商业银行实施统一授信制度指引（试行）》等有关法律、法规和规定，特制定本办法。
第二条本办法所称授信是建设银行对客户办理贷款、担保、承兑、开立信用证、贸易融资以及信用卡透支等各项信贷业务的总称。额度授信是指建设银行根据信贷政策和客户条件对法人客户确定授信控制总量，以控制风险、提高效率的管理制度。 上款中“授信控制总量”称为授信额度，包括对同一客户表内外形式的全部本外币授信。 第三条额度授信的适用对象为非金融类法人客户。 第二章一般额度授信 第四条一般额度授信是指建设银行通过对每个法人客户确定用于我行内部控制的授信额度，以实现对单一客户从授信总量上控制信用风险的目标。 第五条在授信额度内可以对客户进行固定资产贷款、固定资产性质的房地产贷款、流动资金贷款、票据贴现、票据承兑、信贷证明、信用卡透支、保证业务、进出口贸易融资（包括信用证）、银团贷款及境外筹资转贷款等全部表内外形式的本外币授信。 第六条建设银行在对客户进行全面评价的基础上，在原则上不超过按照《中国建设银行客户评价办法》测算出的对客户的授信控制量的前提下，综合考虑下列因素，确定对客户的授信额度。 （一）客户的客观信用需求； （二）预计其他银行对客户的授信变动情况； （三）建设银行的信贷政策。 第七条一般额度授信工作采取逐步推进的方式，首先从以下客户做起： （一）多头授信客户； （二）集团客户； （三）贷款五级分类为正常和关注类的客户；
各种媒体的优缺点分析()
各种广告媒体的优缺点分析 一、报纸 在传统四大媒体中，报纸无疑是最多、普及性最广和影响力最大的媒体。报纸广告几乎是伴随着报纸的创刊而诞生的。随着时代的发展，报纸的品种越来越多，内容越来越丰富，版式更灵活，印刷更精美，报纸广告的内容与形式也越来越多样化，所以报纸与读者的距离也更接近了。报纸成为人们了解时事、接受信息的主要媒体。报纸的主要特点有： 1、传播速度较快，信息传递及时 对于大多数综合性日报或晚报来说，出版周期短，信息传递较为及时。有些报纸甚至一天要出早、中、晚等好几个版，报道新闻就更快了。一些时效性强的产品广告，如新产品和有新闻性的产品，就可利用报纸，及时地将信息传播给消费者。 2、信息量大，说明性强 报纸作为综合性内容的媒介，以文字符号为主，图片为辅来传递信息，其容量较大。由于以文字为主，因此说明性很强，可以详尽地描述，对于一些关心度较高的产品来说，利用报纸的说明性可详细告知消费者有关产品的特点。 3、易保存、可重复 由于报纸的特殊的材质及规格，相对于电视、广播等其他媒体，报纸具有较好的保存性，而且易折易放，携带十分方便。一些人在阅读报纸过程中还养成了剪报的习惯，根据各自所需分门别类地收集、剪裁信息。这样，无形中又强化了报纸信息的保存性及重复阅读率。 4、阅读主动性 报纸把许多信息同时呈现在读者眼前，增加了读者的认知主动性。读者可以自由地选择阅读或放弃哪些部分；哪些地方先读，哪些地方后读；阅读一遍，还是阅读多遍；采用浏览、快速阅读或详细阅读。读者也可以决定自己的认知程度，如仅有一点印象即可，还是将信息记住、记牢；记住某些内容，还是记住全部内容。此外，读者还可以在必要时将所需要的内容记录下来。 5、权威性 消息准确可靠，是报纸获得信誉的重要条件。大多数报纸历史长久，且由党政机关部门主办，在群众中素有影响和威信。因此，在报纸上刊登的广告往往使消费者产生信任感。 6、高认知卷入 报纸广告多数以文字符号为主，要了解广告内容，要求读者在阅读时集中精力，排除其它干扰。一般而言，除非广告信息与读者有密切的关系，否则读者在主观上是不会为阅读广告花费很多精力的。读者的这种惰性心理往往会减少他们详细阅读广告文案内容的可能性。换句话说，报纸读者的广告阅读程度一般是比较低的。不过当读者愿意阅读时，他们对广告内容的了解就会比较全面、彻底。 7、注意度不高 在一份报纸中，有很多栏目，也有很多广告，它们竞相吸引读者的注意。这样，只有当你的广告格外醒目时，才容易引起人们的注意。否则，读者可能视而不见。 8、印刷难以完美，表现形式单一 报纸的印刷技术最近几年在高新科技的支持下，不断得到突破与完善。但到目前为止，报纸仍是印刷成本最低的媒体。受材质与技术的影响，报纸的印刷品质不如专业杂志、直邮广告、招贴海报等媒体的效果。报纸仍需以文字为主要传达元素，表现形式相对于电视的立体、其他印刷媒体的斑斓丰富，显然要单调得多。 二、杂志 杂志也是一种印刷平面广告媒体，尽管与报纸广告相比，它明显地缺乏时效性，而且覆盖面有限，但由于它精美的印刷，具有光彩夺目的视觉效果，故深受特定受众的喜爱。由于杂志种类繁多，雅俗均有，而且出刊周期短的杂志种类最多，影响颇大，因此，它成为现代广告四大媒体之一。由于印刷技术的发展和人类思维的进步，以往的单纯平面设计模式不断被打破，新的设计形式不断出现，这都体现着杂志广告的广阔前景。杂志的主要特点有： 1、读者阶层和对象明确 杂志的读者不象报纸广大，但分类较细，专业性较强，这便于选择特定阶层的广告非常方便，更能做到有的放矢。同类杂志的读者，在质的方面大体相同，因此，广告文案的制作也容易得多，反过来说，每一类杂志都拥有其基本的读者群，那么就可以针对不同的消费者选择不同的杂志。所以，为了更好地利用杂志媒体，应该根据广告目标对象的。要求对能利用
XX银行集团客户管理办法
XX 银行股份有限公司 集团客户管理办法 第一章总则 第一条目的 为加强 XX 银行股份有限公司（以下简称“本行”）集团 客户管理，提升客户满意度和市场占比，提高本行集团客户授 信额度使用效率，切实做到在有效细分市场的基础上，实现具 有本行特色的差异化经营模式，同时有效防范和控制集团客户 授信业务风险，根据中国银监会《商业银行集团客户授信业务 风险管理指引（修订）》以及本行有关制度规定，制定本办法。 第二条定义 （一）集团客户：本办法所称集团客户是指具有以下一个 或多个特征的企事业法人（包括除商业银行外的其他金融机构）： 1. 在股权上或者经营决策上直接或间接控制其他企事业 法人或被其他企事业法人控制的。
2. 共同被第三方企事业法人所控制的。 3. 主要投资者个人、关键管理人员或与其近亲属（包括三代以内直系亲属关系和二代以内旁系亲属关系）共同直接控制或间接控制的。 4. 存在其他关联关系，可能不按公允价格原则转移资产和利润，本行认为应视同集团客户进行授信业务风险管理的。 5. 对同属于国资委（包括管委会、政府部门）或国资经营类公司的子公司，但各子公司之间缺乏实际控制关系的企业可不作为集团客户组织授信。 （二）控制：是指一方有权决定另一方的财务和经营决策，并能据以从被控制方的经营活动中获益。存在以下情况，可确定相互间存在控制与被控制关系： 1. 一方直接拥有、间接拥有、或直接和间接拥有另一方超过 50%以上表决权资本。 2. 虽然一方拥有另一方表决权资本的比例不超过 50%以上，但可通过拥有的表决权资本和其他方式达到对另一方的控制，包括： （1）通过与其他投资者的协议，拥有另一方 50%以上表决权资本的控制权。 （2）根据章程或协议，有权控制另一方的财务和经营政策。
国际结算方式的比较与选择
国际结算方式的比较与选择 课程：国际贸易理论与实务 任课老师：周斌 班级：10营销1班 学号：101206120 姓名：周萍 2013年6月20日
目录 一、主要国际结算方式介绍 (1) （一）汇款 (1) （二）托收 (1) （三）信用证 (2) 二、国际结算方式的比较分析 (2) （一）信用性质 (2) （二）银行扮演的角色 (2) （三）对进出口商的影响 (2) （四）国际贸易规则及寄单方式 (3) （五）贸易融资方式 (3) （六）费用 (3) 三、国际结算方式的选择 (4)
国际结算方式的比较与选择 一、主要国际结算方式介绍 （一）汇款 汇款,又称汇付，是付款人通过银行，使用各种结算工具将货款汇交收款人的一种结算方式。分为： 1、电汇 电汇是通过电报办理汇兑。电汇TT，贸易术语，英语名是：Telegraphic Transfer，电汇是汇票人将一定款项交存汇款银行，汇款银行通过电报或电传给目的地的分行或代理行（汇入行），指示汇入行向收款人支付一定金额的一种汇款方式 2、信汇 信汇是指汇款人向当地银行交付本国货币，由银行开具付款委托书，用航空邮寄交国外分行或代理行，办理付出外汇业务。 3、票汇 票汇(Demand Draft，简称D/D) 是汇款人向其当地银行(汇出行)购买银行即期汇票，并直接寄给受款人，受款人收到该汇票即可凭以向指定的付款银行取款。这种银行汇票和逆汇法的商业汇票不同，银行汇票用于银行的代客拨款，故受票人和付款人是同一银行(或代理行)。 (二）托收 托收是出口商开立汇票，委托银行代收款项，向国外进口商收取货款或劳务款项的一种结算方式。托收方式有： 1、跟单托收 跟单托收是汇票连同商业单据向进口行收取款项的一种托收方式，有时为了避免印花税，也有不开汇票，只拿商业单据委托银行代收。 2、光票托收 光票托收指汇票不附带货运票据的一种托收方式。主要用于货款的尾数、样品费用、佣金、带垫费用、贸易从属费用、索赔以及非贸易的款项。
互联网产品运营全面解析(必看干货系列)
一、什么是运营 1. 运营的定义从广义的角度上说，一切围绕着网站产品进行的人工干预都叫运营。所以某种程度上，我认为互联网产品公司只有3个业务部门：产品，技术，运营。产品运营这个概念就=运营，只不过可能你的公司或者产品是以产品为主，运营为辅，所以这时候没必要单拆一大堆人马出来做运营，所以就统称为产品运营。 2. 运营的划分 细一点的我把运营分为市场运营，用户运营，内容运营，社区运营以及商务运营几个大类。 1、市场运营：以Marketing为手段，通过花钱的不花钱的方式，进行对产品的一系列宣传，曝光，营销等行为的干预手段。 多见于需要一定程度砸钱的产品，但砸钱和市场行为不是等同的，既有不花钱的市场行为，也有砸钱的其他运营手段。这一点为主要运营手段的往往是一些离钱近的企业，因为只有离钱近，有完整盈利模式的才会在市场运营中不断扩大投入。 2、用户运营：以人为中心的运营手段，常见于UGC社区，以贴近用户，团结用户，引导用户为手段的运营方式。表现在你会发现网站运营人员非常愿意和用户交流，逗比，谈天，八卦，有的时候你都分不清这是用户还是官方工作人员。在一个产品早期，运营人员自己的主动使用和干预非常重要。
3、内容运营：一种是在UGC社区，将用户产生的高质量内容，通过编辑，整合，优化等方式进行加工，配合其他手段进行传播。 这跟用户运营往往相辅相成来做的，例如你在知乎回答一个问题，回答的很精彩，知乎的同学会把你的回答和别人的回答拿去整理好，然后通过微博，日报，周刊等手段传播，这就是以内容为中心的运营。 另一种是在一些媒体产品，比如澎湃新闻，比如钛媒体，36kr这种，也是以优秀的内容为核心来运营，和前者不同的是自己采编，整理，撰写的成分较多，不一定来自于用户。（当然了，很多知乎回答问题的同学都很愤怒自己的文章被抄袭，不署名转载等等，但其实做内容运营的那些同学，抄袭就是工作之一，所以大可不必在意。我非常理解你们，所以本文欢迎抄袭，欢迎转载，不需署名，但经常更新，请记得转载全了） 4、社区运营：面向社区消费者进行的干预活动，比如整站做个活动啊，抽奖啊..投票啊，转载一些好文章到社区里引发讨论啊..都算。 早些年我把社区运营和用户运营放到一起跟别人讲，但是后来发现这其实有点问题，因为，面向UGC用户的运营，和面向普通社区消费内容者的运营也是两个完全不同的工种。所以就单独拿出来说了。社区运营这类的工作玩到极致就是不断的在社区里煽风点火，引发大家互喷，活跃整个社区。（有兴趣的同学可以去研究nga的“喷斗士竞技场”，这个模式近些年也被很多其他的论坛或者社区引用，效果相当不错。） 5、商务运营：这类方式多见于一些商务B2B的产品，分为BD和销售两种。
我国网络直播市场现状分析
我国网络直播市场现状分析 网络直播概念界定 中投顾问在《2016-2020年中国网络直播行业深度调研及投资前景预测报告》中认为： 从广义上来说，网络直播吸取和延续了互联网的优势，利用视讯方式进行网上现场直播，可以将产品展示、相关会议、背景介绍、方案测评、网上调查、对话访谈、在线培训等内容现场发布到互联网上，利用互联网的直观、快速，表现形式好、内容丰富、交互性强、地域不受限制、受众可划分等特点，加强活动现场的推广效果。现场直播完成后，还可以随时为读者继续提供重播、点播，有效延长了直播的时间和空间，发挥直播内容的最大价值。 从狭义角度，网络直播是新兴的高互动性视频娱乐。这种直播通常是主播通过视频录制工具，在互联网直播平台上，直播自己唱歌、玩游戏等活动，而受众可以通过弹幕与主播互动，也可以通过虚拟道具进行打赏。 网络直播的市场现状 （一）市场规模 中投顾问在《2016-2020年中国网络直播行业深度调研及投资前景预测报告》中提到，近两年来，网络直播迅速发展成为一种新的互联网文化业态。2015年，全国在线直播平台数量接近200家，其中网络直播的市场规模约为90亿，网络直播平台用户数量已经达到2亿，大型直播平台每日高峰时段同时在线人数接近400万，同时直播的房间数量超过3000个。 （二）市场新态势 1、明星+视频直播，放大叠加品牌价值及宣传效果。 从2015年开始，视频直播软件已在大众的娱乐生活中悄然走红，网络主播们通过手机摄像头，即时与粉丝聊天互动，让网友见识到移动直播的魅力。到了2016年，越来越多的明星也开始参与到这场狂欢中来。2016年4月7日，女星刘涛入驻直播平台，为网友直播自己新剧《欢乐颂》发布会的现场实况。短短两个小时的直播，传播效果惊人：最高同时在线人数超过17万，总收看人数71万。而在《跑男》第四季的开播发布会上，跑男的7位成员也通过腾讯直播与网友互动。在Angelababy不惧形象，大秀活人“表情包”的10分钟内，在线观看人数超过了33万，全程总观看人数过百万 在这些惊人的数字下，越来越多的营销方看到了直播平台与明星组合叠加的宣传效应。 毫无疑问，直播是一个将明星IP品牌价值放大的平台，是继博客、微博、小咖秀之后兴起的又一绝佳
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ACCA AB（F1） Accountant in Business (AB) 知识框架图干货系列 I 原创首发 苦读BPP而不知框架 苦练BPP而不知为啥 经典框架治不懂遗忘 经典框架聊重点难点 猛药使用说明书： 1. 此框架为F1思维导图，帮助梳理思路，整合考点，知识点并未充分展开。 2. F1作为ACCA中的第一门课，其知识量和广度为世人所称道。 4. 掌握框架，理解会计师在商业活动中的地位，作用和功能是F1的核心 5. 嗑药须谨慎。基础课件和淬炼课件搭配效果更加好。 目录大纲 Part A 1. Business organisations and their stakeholders 2. The economic environment forbusiness 3. The macroeconomic environment 4. The microeconomic environment Part B 1. Business organisation, structure and strategy 2. Organisational culture and committees 3. Corporate governance and social responsibility
Part C 1. The role of accounting 2. Control, security and audit 3. Identifying and preventing fraud Part D 1. Leading and Management People 2. Recruitment and selection 3. Diversity and equal opportunities 4. Individuals, groups and teams 5. Motivating individuals and groups 6. Training and development 7. Performance appraisal Part E 1. Personal effectiveness and communication 2. Ethical considerations
授信管理办法
贷款授信管理办法 第一章总则 第一条为加强和规范农村信用社（以下简称信用社）客户风险管理，提高信贷管理水平和金融服务水平，根据国家有关法律法规及银监会、省联社有关规定，制定本办法。 第二条本办法所称贷款授信为信用社内部授信，授信额度作为信用社内部控制客户贷款的最高限额，由信用社内部掌握使用。信用社对客户提供的贷款余额不得超过最高授信额度。 第三条信用社贷款授信制度，遵循区别对待、动态调整、权限管理的原则。 第四条信用社对在国家工商行政管理机关核准登记，在信用社开立基本存款账户或一般存款账户，并与信用社有信用业务关系，或申请建立信用关系的非自然人类客户实施贷款授信管理。 第五条持续经营未满1年的企业、房地产开发企业、建筑安装企业以及事业法人单位暂不实行授信制度，其贷款需求按联社信贷管理要求审批发放。 第二章授信额度核定 第六条贷款授信根据客户分类情况区别对待，客户分类标
准为： （一）优良客户是指信誉好，具有良好发展前景，还款来源有保障的客户。优良客户必须同时具备以下条件： 1、企业主要股东以及主要经营管理人员或其曾经参与管理的企业未有拖欠金融机构贷款; 2、企业发展前景良好，依法合规经营，内部管理严格规范，财务制度健全，按期向信用社提供财务报表； 3、连续经营两年以上，销售收入和利润稳定增长,且资信等级达AAA级,资产负债率原则上应低于70%； 4、贷款形态按四级分类或五级分类均无不良，且无应收未收息； 5、吸存率10％（含）以上〔吸存率=该户存款积数/同期贷款积数*100%〕； 6、货款归社率达60%（含）以上〔货款归社率=（存款账户贷方发生额-贷款账户借方发生额）/当期销售收入*100%〕。符合下列条件之一的事业单位，均可直接认定为优良客户：1、行业垄断明显、产权明晰，年收费在500万元以上的盈利的企业化经营的事业法人客户； 2、全日制省级重点中学； 3、国家民政福利性收费单位。 部分指标达不到上述条件，但发展趋势、发展前景良好的成长型客户，也可认定为优良客户。
网络直播发展现状分析与反思
龙源期刊网 https://www.360docs.net/doc/e83850090.html, 网络直播发展现状分析与反思 作者：段俊燚陈蕊 来源：《丝路视野》2019年第01期 摘要：网络直播是近年来随着移动终端发展而兴起的视听娱乐方式，呈现出高度的互动 性与普遍性。网络直播已经渗透与生活的各个方面，简单便捷的操作方法、全民围观的传播效应，使越来越多的人参与到网络直播中。 关键词：网络直播传播特性互联网 网络直播从兴起到繁盛，出现了各种各样的直播平台，斗鱼直播、虎牙直播、熊猫直播、映客直播、YY直播、龙珠直播、战旗、来疯直播、新浪秀场、风云直播等。直播的主要内容也集中在聊天互动、网游直播、户外探险、美食吃播、美妆测评、科技开箱、才艺展示、思维脑洞、技能教学、足球体育等。网络直播可以促进人个人之间的交流、话题的探讨、信息的传播。在互联网时代中人和人都是独立的个体，人们的交流与表达在网络直播上被充分地展现与表达。网络直播者、网络平台，可以通过直播的形式展现自己的思想与生活，同时获得收入支撑生活。观看网络直播的观众，可以在直播平台中收看播出内容，通过跟主播的实时互动，放松心情娱乐交流。 网络直播有着再现性和重复性、多样性、共享性，这些特性共同组成了网络直播的优势因素。区别于传统媒介的一次性播放机制，网络直播在播出后通常可以在网络平台上找到往期内容，满足观众再次观看的需要。网络直播的这种再现性和重复性也使得网络直播突破时间的限制，更大程度上方便与满足观众的需求。由于网络直播的PUGC模式，网络平台在网络直播中仅充当收集、整理、播出、分发的角色，来自不同地域的网络主播通过直播的方式展现不同的地区特色，给直播内容的多样性上带来了无限的可能。相较于传统媒体而言，网络直播打破了空间限制，“时时”与“处处”成为可能。在PUGC这种模式下，观众可以在家中通过手机了解多样的世界，这也是网络直播多样性的体现。网络直播的共享性就在于低门槛和普及，只要拥有一部智能手机，下载直播App注册登录帐号，就可以全时段无障碍的观看直播。在观看直播 的同时，点赞、互动和评论通常是免费的没有门槛，真正的实现了全民互动全民共享。一个视频可以无数次无数个人来观看，这种共享性是网络直播的特性优势的具体体现，也在一定程度上极大的节约了资源、便捷了人们的生活、拓展了人们的新的生活方式。[1] 区别于传统媒体的受众无声，网络直播给了观众更多的主动性和自由性。观众可以在网络平台里自由的选择想要收看的直播视频，自由的表达对直播内容的看法与意见。对于观众喜闻乐见的直播内容，人们可以通过互动及时地表达出赞赏，对于滥竽充数的观众可以及时地表达出自己的意见，也让网络直播者清楚的了解到观众的喜好。在网络直播中，由于视频生产者对于观众的点击率的需求，观众首次被放到上帝的位置，被考虑需求与审美。而且网络直播的视频中原创精神极大的被表现。网络直播的播出内容通常是直播者的原创思想，时空的差异让网
联社客户授信管理办法
联社客户授信管理办法 客户授信管理办法,试行, 第一章总则 第一条为加强和规范客户风险管理～依据中国银行业监督管理委员会《商业银行授信工作尽职指引》、《商业银行集团客户授信业务风险管理指引》、《河南省农村信用社信贷管理基本制度》以及《河南省农村信用社客户授信管理办法,试行,》～制定本办法。 第二条本办法所称客户授信管理～是指****市农村信用合作联社,以下简称 ****联社,对客户核定授信额度～并在额度内办理授信业务～实行集中控制客户信用风险的信贷管理制度。 第三条统一授信管理方式分为内部统一授信和公开统一授信两种方式。 内部统一授信是指核定客户最高综合授信额度～由信用社内部掌握～以此控制客户信用总量的信贷管理方式。 公开统一授信是指信用社应客户申请～在对其风险和财务等状况综合评价的基础上核定的最高综合授信额度～与客户签订授信合同～使客户在一定时期和核定额度内能够便捷使用信用的信贷管理方式。 本联社客户授信～一般采取内部授信方式。对于社会影响力较大、经营状况优良的优质客户～可以采取公开授信方式～并严格— 2 — 按照有关规定执行。 第四条授信管理遵循先授信、后用信和动态管理原则。 第五条本办法所称授信额度理论值～是指农信社根据相关测算方法测算的客户能够承受的最高风险限额。
额户授信额度理论值可以依据附件测算方法在许昌市综合授信管理系统中进行测算。 授信额度～是指县级行社在客户授信额度理论值之内～结合客户的经营管理水平、所处行业、发展阶段、实际信用需求以及还款能力等因素～对客户核定的办理各类授信业务的限额。 授信额度是对客户信用的最高的控制额～不是必须发放的信用额。授信额度是商业秘密～原则上不得对外公开。 授信业务～是指县级行社在授信额度项下～对客户提供的各类表内外信用业务～包括贷款、票据承兑、贴现、拆借、贸易融资、透支、保理、担保、信贷承诺等。 增量授信～是指对客户拟核定的授信额度大于原审批,咨询,授信额度。 存量授信～是指对客户拟核定的授信额度等于或小于原审批,咨询,授信额度。 第二章授信主体、对象、条件、期限 第六条 ****联社为授信主体～各分支机构或公司业务部经办后申报～由联社统一授信。 第七条授信对象是指与县级行社已建立或拟建立信用关系 — 3 — 的企事业法人客户,包括单一法人客户和集团客户,。其他经济组织参照本办法执行。 第八条增量授信客户信用等级原则上应在A级,含,以上。 第九条授信额度有效期原则上不超过1年～到期后必须按规定重新报批。 第三章操作程序 第十条授信操作流程可分为授信调查、授信审查、授信审议与审批、授信额度使用、授信后续管理等环节。
XX银行国际结算及贸易融资业务反洗钱工作指引
中国银行股份有限公司国际结算及贸易融资业务 反洗钱工作指引 第一章总则 第一条为规范国际结算及贸易融资业务反洗钱工作，切实遵循反洗钱合规性要求，有效防范相关产品或服务被利用成为洗钱工具的风险，维护我行声誉，依据《中华人民共和国反洗钱法》和中国人民银行《金融机构反洗钱规定》、《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》以及《中国银行股份有限公司反洗钱和反恐怖融资政策》,结合我行国际结算及贸易融资业务的实际情况，制定本工作指引。 第二条本指引适用于中国银行境内机构在国际结算及贸易融资（含保函、保理及国内信用证）等对公业务以及对公外汇账户的反洗钱工作。 第三条组织架构与职责 总行国际结算部在总行反洗钱工作委员会领导下，开展对全辖国际结算产品线反洗钱工作的指导、管理、培训和监督。 辖内各级分支机构国际结算部门应设立专门的反洗钱工作岗位，建立岗位责任制，明确专人负责对大额及可疑交易进行记录、分析和报告；并积极配合本行反洗钱工作牵头管理部门，按照分级管理原则，对下属分支机构反洗钱工作进行指导、管理、培训和监督。
第四条禁止通过虚假、伪造或变造的业务和单据办理结算和融资。 第五条对代理业务应进行严格审查，除认真审核代理合同，了解代理人情况外，还须加强对被代理人资信、背景等情况的了解。 第六条严禁以现金方式存入保证金。 第七条对涉及洗钱高风险国家、地区和客户的国际结算业务，要密切关注，从严掌握。 第八条各行国际结算部门应审慎识别可疑交易，按照总行大额和可疑交易报告管理办法规定的报告路线和报告方法及时、准确地报告大额和可疑交易。 第九条各行国际结算部门在设计、开发、审批和实施新产品过程中，应建立洗钱风险论证、评估程序，并定期识别、评估和审核新产品潜在的洗钱风险，切实防范新产品开发和实施中的洗钱风险。 第十条各行国际结算部门在设计、开发和建设国际结算及贸易融资相关业务电子化处理系统的过程中，应紧密结合反洗钱管理要求，将反洗钱管理要求贯穿和落实到系统流程中，提升业务系统对反洗钱管理的技术支持，减轻一线人员在反洗钱工作中承担的任务。 第二章主要业务反洗钱工作掌握要点
Apollo感知系列干货分享
Apollo感知系列干货分享 任何一个系统的感知算法里，仅仅有* tracks_predict, const double predicted states std::vector for (int i = 0; i * tracks_predict, std::vector* new_objects, const std::vector for (size_t i = 0; i UpdateWithObject( }} 从上述的代码可以看到，更新过程有ObjectTrack::UpdateWithObject和ObjectTrack::UpdateWithoutObject两个函数完成，这两个函数间接调用kalman滤波器完成滤波更新，接下去我们简单地分析ObjectTrack::UpdateWithObject函数的流程。1234567891011121314151617181920212223/// file in apollo/modules/perception/obstacle/lidar/tracker/hm_tracker/object_https://www.360docs.net/doc/e83850090.html, void ObjectTrack::UpdateWithObject(TrackedObjectPtr* new_object, const double filter_->GetState( filter_->GetOnlineCovariance( (*new_object)->anchor_point = belief_anchor_point_; (*new_object)->velocity = belief_velocity_; (*new_object)->velocity_uncertainty = belief_velocity_uncertainty_; belief_velocity_accelaration_ = ((*new_object)->velocity - current_object_->velocity) / time_diff; // A.2 update track info ... // B. smooth object track // B.1 smooth velocity SmoothTrackVelocity((*new_object), time_diff); // B.2 smooth orientation SmoothTrackOrientation();} 从代码中也可以间接看出更新的过程A.1和A.2是更新KalmanFilter和TrackedObject状态信息，B是更新ObjectTrack状态，这里必须按顺序来更新！ 主要由KalmanFilter::UpdateWithObject函数完成，计算过成分下面几步： Step1. 计算更新评分ComputeUpdateQuality(new_object, old_object) 这个过程主要是计算更新力度，因为每个Object和对应的跟踪目标TrackedObject之间有一个关联系数association_score，这个系数衡量两个目标之间的相似度，所以这里需要增加对目标的更新力度参数。 计算关联力度: update_quality_according_association_score = 1 - association_score / s_association_score_maximum_。默认s_association_score_maximum_= 1，关联越大(相似度越大)，更新力度越大
信用社集团客户授信贷款管理办法
农村信用社 集团客户授信贷款管理办法（试行） 第一章总则 第一条为规范集团客户授信业务的运作，进一步加强对集团客户的授信管理，有效防范和控制集团授信风险，拓展集团客户授信贷款业务，根据《担保法》、《物权法》、《贷款通则》、《湖南省农村信用社信贷管理基本制度》等法律、法规和制度，制定本办法。 第二条集团客户统一授信管理的核心是将内部相互联系、相互影响的各单个借款人的风险组合审视，衡量与管理大额信用风险，防止信贷集中引起的资产损失。 第三条集团客户授信管理实行“统一指导，分级管理”。“统一指导”即由县联社统一制定集团客户统一授信的管理办法，确定授信对象的范围、授信度的核定、审批、使用及管理的方法，并对集团客户统一授信管理情况实施监控和检查；“分级管理”即按集团客户母子单位的分布地域，将统一授信管理的对象分为县联社和信用社两级管理。 第四条本办法所称授信额度是指经县联社批准的可在规定的授信期间内给予某客户授信的最高值，它是县联社对该客户最高风险承受能力的量化指标。
第二章集团客户统一授信管理对象 第五条集团客户授信贷款对象为具有固定收入来源的公职人员及企事业单位员工。 （一）自愿入集团。集团客户成员自愿申请加入集团客户授信贷款集团。 （二）提交申请。拟建集团客户授信贷款的单位负责人向县联社社递交《组建集团客户授信贷款申请书》。 （三）资格审查。县联社在充分调查的基础上对集团客户授信贷款的单位及其成员的有关资料进行审查，确认集团客户授信贷款的单位及其成员的资格。 （四）签订建立集团客户授信贷款单位的合同。建立集团客户授信贷款单位自合同签订之日起设立，合同期限一般不超过3年，合同期满，经县联社同意后可以续签。 第六条集团客户授信贷款单位自合同签订之日起必须在县联社开立账户，并由联社代发工资；集团客户授信贷款单位必须建立保证基金，基金由集团客户授信贷款成员按贷款额的5%交纳，并设立专户，确定专人保管；集团客户授信贷款全体成员还清贷款后，方可解散集团客户授信贷款单位和动用保证基金。 第七条集团客户授信贷款成员的变更。 （一）集团客户授信贷款成员的退出。 1、集团客户授信贷款全体成员清偿信用社贷款本息后，成员在征得集团客户授信贷款集团负责人和信用社同意后，可退出集团客户授信贷款集团。 2、对违反集团客户授信贷款合同的成员，在强制收回其所欠贷款本息或落实连带责任后，经集团客户授信贷款集团负责人
国际贸易融资案例分析(正文)
国际贸易融资案例分析 ------------------华通公司出口双保理案例分析一案例介绍： 至日即为保理合同买方应付款日。美国方面的进口保理商为美国远东国民银行（Far East National Bank万元的收购款，受让了华通公司对美国哥伦比亚服装公司所享有的RMB48,348,036元的应收账款债权。保理合同约定原告基本收购款按照应收账款债权的78.1%的比例计算。双方共同向美国方面发出了《应收账款债权转让通知书》，美国哥伦比亚服装公司在签收回执上盖章确认并承诺向原告履行付款责任。然而，2009年8月5日，中行收到美国远东国民银行发来的争议通知，内容为此公司年初发给美国进口商托收项下的货物其中部分由于质量与要求不符问题，所以美国哥伦比亚服装公司拒绝付款总计USD 7668000.00的合同货款，并随即附上质量检验证明书。中行立即通知该公司争议内容，希望其与美国公司协商，并要求其返还已付的收购款，华通公司拒绝偿付，认为已经将发票等票据卖给了中国银行浙江分行，进口商不付款是应该由中国银行浙江分行 承担。后来由法院判定要归还，华通公司处于无奈只能与进口商协商以1/3的市场价求对方接受有质量问题的部分商品，自己损失部分。 二案例分析： 1.选择保理业务的动机分析： 在本案例中，华通公司和美国哥伦比亚服装公司在业内有良好的声誉并且双方一直有贸易联系，此次交易金额为USD7668000，较为巨大，华通公司虽然从自身的角度并不想接受D/A这种远期的支付方式，但由于对方坚持，并不想错失这次的合作而接受，所以为了保障自己的收款时效而选用了自己不太了解并几乎从未
使用过的出口保理，对此业务不熟悉为之后的失败埋下了伏笔。 在国际金融危机之后，许多的企业的流动资金受到了限制，所以传统的部分预付货款到货后偿付所有的方式渐渐的不被进口商所选用（除非少量的卖方市场的商品），同时出口商为了可以提高自身的竞争力也愿意接受D/A或是O/A，但是卖方自身的资金流压力和风险都比之前更为的不利，所以很多企业虽然之前未接触保理，福费廷，出口押汇等较复杂的支付方式，现在也一一开始尝试。 2.案例中的融资过程分析： 双保理业务基本流程： ①美国哥伦比亚服装公司与华通公司签订买卖合同。 ②华通公司向中国银行提出初步信用评估的申请，出口银行向进口地保理商传递评估 申请，进口保理商对进口商进行信用评估 ③进口地保理商将结果传回给出口地保理商，出口地保理商将结果通知出口商 ④签订保理协议，申请信用额度并反馈 ⑤出口商华通公司发货 ⑥出口商华通公司向中国银行提交债权转让单据，中国银行转发债权转让单据信息给 美国远东国民银行 ⑦中国银行向出口公司华通公司提供78.1%的融资(最高可为发票金额的80%~90%) ⑧到期付款日前美国远东国民银行向进口商催收，进口商付款，在扣除手
2020道德与法治中考干货系列之必背考点、热点金句——七年级上册
2020道德与法治中考必背考点、观点金句 ——七年级上册 【本册内容提炼】 梦想（要求）学会学习（能够）认识自我（建立）友谊（学会）共同生活（学会）珍爱生命（战胜）挫折（追求）生命的价值 中学生进入中学阶段,我们开始编制人生的梦想，要求我们学会学习,能够全面地认识自我，积极与同学建立友谊,尊敬师长，孝敬父母,学会共同生活，在日常生活中珍爱生命,正确面对并战胜挫折,绽放生命的光彩。 【必背观点金句】 1、实现梦想不应止于心动，更要付诸行动；要从小学习立志，早立志，立大志、立长志。 2、努力是梦想与现实之间的桥梁。努力需要立志，需要坚持。 3、学习，不仅让我们能够生存，而且让我们能够拥有更充实的生活。(意义) 4、学习需要自觉、主动的态度；学习没有终点，我们终生都在学习，终生都需要学习。 5、正确认识自己的两种途径：自我评价和他人评价。 6,、我们要学会接纳自己。接纳自己，需要接纳自己的全部，需要乐观的心态，更需要勇气和智慧。(做法) 7.做更好的自己，就要扬长避短，主动改正缺点，不断激发自己的潜能。(做法) 8.友谊是一种亲密的关系；是平等的、双向的；是一种心灵的相遇。(友谊的特质) 9.友谊不是一成不变的，竞争并不必然伤害友谊，对待友谊不能没有原则。 10.建立友谊需要敞开心席，主动表达；需要持续的行动；需要掌握正确的方法。(做法) 11.网上交往具有虚拟、平等、自主等特点。 12.网络交友要学会理性辨别，慎重选择；要有定的自我保护意识；将网上的朋友转化为观实中的朋友，需要慎重。(做法) 13.老师是我们学习的指导者和成长的引路人。教师作为教育工作者，是人类文明的主要传承者之一。(作用) 14.老师的表扬意味着背定、鼓励和期待，激励我们更好地学习和发展。 15.老师的批评意味着关心、提醒和劝诫，可以帮助我们反省自己，改进不足。 16.学生乐于学习，老师寓教于乐，师生之间彼此尊重、相互关心、携手共进，这是师生交往的良好状态。 17.孝亲敬长是中华民族的传统美德，也是每个中国公民的法定义务。(原因) 18.尽孝在当下。孝敬双亲长辈，关爱家人，不仅仅是长大成人以后的事，从现在开始，我们就
客户授信管理制度
1. 目的 为保证公司能最大可能的利用客户信用拓展市场以利于增加销售额，同时又要以最小的坏账损失代价来保证公司资金安全，防范经营风险；并尽可能的缩短应收账款占用资金的时间，加快资金周转，提高资金的使用效率，特制定本制度。 2. 范围 适用于公司所有客户信用额度管理。 3．名词定义： 3.1授信是指公司对签约客户给予一定额度内并明确还款期限的先货后款支持。包括以下几种情形: 3.2临时授信:针对超出客户授信额度需要对某一笔出货进行放行的授信。 3.3长期授信:出货后收款的授信，包括货到收款、月结货款、票据等， 4. 相关文件 无 5. 责任 5.1销售部：负责客户资料的收集，客户授信额度的申请，跟进客户按期收款。 5.2财务部：负责客户信用数据的统计，负责按制度对客户进行信用评级，出货申请时按审批后的授信额度严格把关，负责追踪业务员按期收回应收款。 6.内容 6.1授信条件: 符合下列条件的客户经审核批准后，可享受授信资格： 6.1.1临时授信 6.1.1.1客户由于资金周转原因，需要临时性欠款提货。 6.1.1.2遇节假日，银行不能办理支付，但客户又急需提货。 6.1.1.3客户已汇出款项但尚未到账，又未收到汇款水单的。 6.1.2长期授信 6.1.2.1与公司合作三个月以上的诚信客户。 6.1.2.2与公司合作一个月以上，未超过三个月，但累计销售额超过500万元。 6.1.2.3授信评估“差”以上的客户 6.2授信期限 6.2.1临时授信欠款时间不能超过3个工作日。 6.2.2长期授信:定期3个月，每季度重新核定一次. 6.3授信额度 6.3.1将客户信用等级分为：“优”、“良”、“差”三级，按客户信用等级核定授信额度，各等级对应最大额度如下表：
金融机构集团客户信贷业务管理办法
集团客户信贷业务管理暂行办法 第一章总则 第一条为加强集团客户管理，有效防范和控制集团客户信贷业务风险，根据《商业银行集团客户授信业务风险管理指引》、等法律法规有关制度，制定本办法。 第二条本办法所称集团客户是指具有以下特征之一、除银行业金融机构以外的企事业法人客户： （一）在股权上或者经营决策上直接或间接控制其他企事业法人或被其他企事业法人控制的； （二）共同被第三方企事业法人所控制的； （三）主要投资者个人、关键管理人员或与其近亲属（包括三代以内直系亲属关系和二代以内旁系亲属关系）共同直接控制或间接控制的； （四）存在其他关联关系，可能不按公允价格原则转移资产和利润，金融机构认为应当视同集团客户进行授信管理的。 第三条具备集团客户特征，但存在以下特殊情况之一的集团客户，可不纳入本办法管理范围： （一）控制方为政府机构或其下属投资管理类公司的集团客户，如果控制方与被控制方之间及被控制方相互之间不存在非公允价格的关联交易，可不将其视为同一集团客户管理； （二）只有一家成员与金融机构有信贷关系的。 第四条金融机构集团客户信贷业务管理应遵循“统一管理、分类管理、风险管理”的原则。
“统一管理”是指金融机构对符合集团客户标准的存量客户及拟新发生信贷业务的新客户，应实行统一管理并对其授信进行整体控制。 “分类管理”是指金融机构对不同的关联方式、关联紧密程度、经营风险程度的集团客户实行不同的信贷业务政策和管理要求。 “风险管理”是指集团客户管理要注重风险管理和额度控制。对集团客户整体授信不得超过金融机构的风险承受能力，集团成员的授信额度不得超过其自身风险承受能力，各集团成员授信额度之和不得超过集团整体授信额度。 第二章集团客户的管理职责 第五条集团客户的管理应按照“统一管理、明确分工、协同配合”的原则确定集团客户的主管机构和经办机构，分别落实集团客户识别认定、评级授信、贷前调查、风险评价、审批和贷后管理等信贷管理责任。 第六条集团客户的主管机构是指建立集团客户信息并负责集团客户日常管理的县级金融机构。集团客户的经办机构是指与集团客户成员发生或拟发生具体信贷业务的县级金融机构。 第七条集团客户主管机构按以下原则确定： （一）集团客户存在母公司或集团本部的，原则上由母公司或集团本部注册地金融机构担任主管机构； （二）如集团客户不存在母公司（集团本部）或母公司（集团本部）与金融机构没有建立信贷关系的，可由最先与集团成员发生信贷关系且尚有信用余额的金融机构建立集团信息并担任主管机构，也可由先发现和识别集团关系，并在信贷管理系统建立集团客户信息的金融机构担任主管机构；
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《商业银行国际结算与贸易融资业务 《商业银行零售业务 书名：商业银行国际结算与贸易融资业务 丛书名：现代商业银行业务丛书 作者：原擒龙主编 ISBN：7-5049- 版次：1-1 开本：异16开 装帧：平 出版日期：2019-10-31 字数：267千字 页数：284 原价：￥38.00元会员价：￥34.20元 折扣：90.00%节省了：￥3.80元 推荐说明： 本书基本涵盖了商业银行国际结算和贸易融资的所有业务，具体来说包括商业银行国际结算和贸易融资业务组织管理、业务流程、风险控制、创新发展等方面的内容，并对经营模式、产品创新、发展趋势等一系列前沿性课题展开探讨，内容丰富、新颖、翔实。具有丰富国际业务经验的编写团队使本书的实践性更强，可供各商业银行的国际业务及相关专业的从业人员作为业务培训教材或日常业务备忘，还可作为高等院校国际贸易类专业实务教学的教参用书，提供实务学习的最新资料。 目录： 第一章国际结算与国际贸易 第一节国际结算业务概述 第二节国际贸易概述 第二章国际结算中的票据 第一节票据概述
第二节汇票 第三节本票 第四节支票 第五节我国《票据法》简介 第三章国际结算方式 第一节国际结算方式的分类 第二节汇款 第三节托收 第四节信用证 第五节银行保函和备用信用证 第六节服务贸易结算方式 第七节特殊结算方式 第八节不同国际结算方式的比较和选择第四章国际结算单证的审核实务 第一节审核信用证 第二节审单方法与尺度 第三节各类单据审核要点 第四节审单要点手册与常见不符点汇总第五节银行对不符点单据的处理 第六节国际结算中的风险及防范 第五章贸易融资业务 第一节贸易融资概述 第二节信用证项下贸易融资 第三节托收项下贸易融资 第四节汇款项下贸易融资 第六章特殊贸易融资业务 第一节福费廷(包买票据业务)