某银行贷后管理细则

XX银行贷后管理细则

第一章总则

第一条为加强公司贷后管理和检查工作，规贷后检查操作流程，明确贷后管理和检查的重点及要点，确保公司安全有效，结合本公司贷款业务实际，制定本细则。

第二条贷后检查是贷后管理的主要形式，其一般程序是：通过贷后检查，形成检查报告，发现可能影响资产安全的预警信号，并进行积极必要的处理。

第三条贷后检查，是指贷款业务经办人员对贷款客户及其影响安全的有关因素进行不间断监控和分析，以便及时发现早期预警信号，并积极采取相应补救措施的贷款管理过程。

第二章贷后检查的基本流程

贷后管理是从贷款发放之日起，及相关收益足额回收之日止的全过程监管。整个流程基本分为首次检查、常规检查和到期检查。对检查中出现预警信号的还必需进行紧急检查（该部分详见第四章）。

第四条首次检查

贷款业务经办人员应在每笔贷款的第一次提款后15天进行贷后首次检查，重点是借款用途、贷款条件落实性及贷款法律性文书的合法有效性的检查，检查式可为实地检查、询问等式。首次检查后要形成《贷款业务首次检查报告单》，并由经办人员及贷款主管签字后存档。

第五条常规检查

每一笔贷款发放后，经办人员至少每季度应去客户的主要办公、生产或经营场所实地检查一次；重点掌握客户的基本情况、部管理及财务状况等面是否发生变化，对发现风险较大的各类贷款业务，还须按月进行跟踪检查。

第六条到期检查

各类贷款业务到期前一段时间，经办人员应进行到期前上门回访，重点检查落实第一还款来源的充足性。

流动资金等短期贷款，要求提前20天进行回收走访，原则上对一般客户要求按期回收，不予展期；对因项目情况发生变化确需展期的，应对项目进行深入调查并完成后评价，需续贷、转贷和展期的，要求在贷款到期15天前根据公司相关要求，按照正常程序进行申报。

经办人员应于每次贷款检查完毕后的两个工作日填制完成《贷款业务首次检查报告单》，5个工作日填制完成《检查报告》，签字后报贷款主管阅并签字交风险控制部，风险控制部负责对贷后检查报告审核，对不合格的退交贷款主管重新检查，符合要求的由档案管理人员归档。贷款主管应认真阅读上述报告，对报告中发现的预警信号和要求解决的问题提出处理意见，对超出权限的逐级上报，并及时将处理意见通知贷款业务经办人员，敦促或与贷款业务经办人员共同实施处理意见。

上述检查中发现预警信号或其他影响特殊事项，并有可能影响我公司资金安全的，应于检查完毕后的第二天填制完成上述报告，视发现情况的重程度，最多从发现开始的两个工作日，由贷款主管带队，风险控制、贷款部门组成联合工作小组，

对客户进行实地或跟踪紧急检查，了解详细情况、评估对资产安全的影响深度并形成专题报告。该报告由检查人员及贷款主管签字后存档后，并酌情分别上报相应的上级领导。

第三章贷后检查的主要容

贷后检查的主要容包括客户检查、担保检查和其他检查三个面。

第七条客户检查

客户检查主要检查其经营状况、部管理水平、贷款的使用及客户信用情况、财务状况、重大事项进展情况等面的最新变化。

(1)经营状况通过了解客户所在行业和企业部各类因素的变化对客户生产经营的影响,分析客户经济效益和还款能力的变化状况和趋势。

①与借款人相关的产业、税收等政策环境及外部经济环境是否发生重大变化，对借款人的影响程度；

②借款人所处行业的市场状况有无重大变化，包括行业发展状况、未来发展趋势、行业期、以及借款人行业地位和市场份额占有的变化，主要竞争对手的增减及实力变化，对借款人行业竞争能力的影响程度；

③借款人生产经营活动是否正常，生产经营计划是否完成，产、供、销各环节运行是否良好，借款人的上下游企业集中程度及对他们的依赖程度，主要原材料供应渠道和销售渠道的变化情况；

④借款人生产技术水平、产品研发能力和产品结构有无重大变化，是否存在技术和产品落后或被替代等情况。

(2)客户部管理水平考察客户的管理层素质、经验、稳定性、经营思想、部控制与管理能力和经营管理作风,员工素质等。

①法人代表及其他核心管理人员有无变化，对企业和贷款的影响程度；

②关键技术、生产人员有无变化，队伍是否稳定，对生产和产品研发影响程度；

③借款人经营针、经营策略及管理层的经营思路有无变化。

(3)贷款的使用及客户信用情况检查客户贷款使用是否符合相关规定及与本公司的约定，有无挪用或其他违反规定使用信用贷款的行为,实际还款来源与合同约定的还款来源的差异。此外,还要对客户的还款意愿和信用进行判断,如是否按期还本付息、是否执行贷款合同的有关要求、是否配合公司的检查、是否报送虚假材料、是否偷税漏税、是否被列入各家银行或外汇管理局等有关管理机构的“黑“(指人民银行的“恶意欠息企业”、“逃废债企业”、“由外管局审核真实性的进口单位名录”等)、是否被媒体曝光、客户执行银企合作协议是否存在信用问题等。通过这些情况的检查,可以防止客户有还款能力而赖帐不还,防止客户挤占挪用贷款造成风险。

(4)财务状况贷款业务经办人员应结合客户所在行业、地区的企业财务状况平均水平，以及客户自身历史财务数据进行分析，衡量和预测客户的偿债能力。常见的财务分析法是:

①分析财务报表具体项目的变化及原因,关注非正常情况的出现,分析这些变化和异常对客户还款能力的影响。将财务报表的具体项目与行业平均水平及客户自身的历史水平相比较,分析客户财务状况在行业中所处地位及客户自身财务状况的发展变化趋势。一般情况下,分析资产负债表的各项容时,要关注存货、应收帐款、短期投资、长期投资项目、短期借款和长期借款(特别应关注对外债务不成比例的异常增长)等项目的余额变化；分析损益表的各项容时，要关注销售额和利润等的

余额及变化情况,固定资产折旧、坏帐准备、各项投资或存货等的计提情况；分析现金流量表的各项容时,要关注客户过去和未来经营活动产生现金流的能力。

②进行财务指标的分析。主要关注的指标是:

流动性指标包括:流动比率(注意分析流动资产项目的结构和变动情况)；速动比率(应结合应收帐款转速度指标进行分析,且不能仅将流动资产扣除存货,对应收帐款中长期不能收回的坏帐也应扣除)；现金比率等。

杠杆指标包括:资产负债率、负债与所有者权益比率、利息保障倍数等。

效率指标:应收帐款回收期、存货及其他各类资产转率等。

盈利指标:总资产利润率、净资产收益率、销售利润率等。

现金流指标:经营活动产生的现金流占总的现金流的比率、经营活动产生的现金流对利息或本金的支付保障倍数、经营活动产生的现金流与流动资产的比率、经营活动产生的现金流占总资产的比率等。

（5）重大事项进展情况客户发生改制、对外投资、固定资产投资、诉讼等重大事项,将对其经营管理、经济效益、还款能力产生重大影响。因此,应十分关注客户发生的下述重大事项:

①拟或正在进行重大固定资产投资项目情况；

②拟或正在进行对外投资情况。对投资活动现金流量比重较大的客户,要检查其主营业务状况；对外投资额较大的客户,要分析其投资业务的风险程度；

③拟或正在进行合资、重组、承包兼并、破产、收购、股份化等改制情况,防客户借资产重组之机剥离资产逃避还款责任；

④遭受重大自然灾害、事故情况；

⑤是否卷入重大法律诉讼,了解并分析其原因。密切注意客户起诉和应诉事项,分析其对我行安全的影响；

第八条担保检查

1、对保证人的检查对保证人的检查比照客户的检查容执行。

2、对抵（质）押物的检查

①对抵（质）押物完好程度的检查，即检查是否存在贬损、灭失等情况；是否保险，或保期已满是否续保等；

②对抵（质）押物变现能力的检查，即检查变现能力是否发生变化，重估抵（质）押物的现行价值，判别抵质押物市场价值的涨跌趋势；

③对抵（质）押物状态的检查，即检查了解抵（质）押物是否被司法机关查封或冻结，抵（质）押物权属是否发生变更，抵（质）押登记手续是否发生变化，是否发生二次抵（质）押；

④对抵押物出租情况的检查，即实地调查不动产的占有情况，了解抵押物是否存在租赁，掌握租期、租金等租赁的具体情况。

第九条其他检查事项

1. 对融资能力和还款能力的检查

（1）企业资金占用是否合理，现金流量是否充分；

（2）其他银行存、贷款情况，对外融资是否出现困难；

（3）外汇贷款客户的收付汇情况是否发生变化；

（4）还本付息能力及落实还款计划情况的检查；

（5）检查或有负债情况，是否有新增对外担保。

2. 对借款人关联企业的监测

对借款人有重大影响的关联企业进行监测，监督其与借款人之间是否存在不正当关联交易，关联企业是否出现影响借款人经营的重大事项，对贷款安全是否构成威胁等。