中国商业保理行业发展情况及主要的保理公司介绍

中国（商业）保理行业发展情况综述

一、保理的概念

1、《国际保理公约》对保理的定义

根

（1）有追索权保理和无追索权保理。有追索权保理指保理方凭债权转让向供商融资后，如果买方拒绝付款或无力支付，保理商有权向供应商要求偿还资金。无追索权保理指保理方凭债权转让向供应商融通资金后，即放弃对供应商追索的权利，保理方独立承担买方拒绝付款或无力付款的风险。

（2）融资保理和非融资保理。融资保理是指保理方银行承购供应商的应收账款，给予资金融通，并通过一定方式向买方催还欠款。非融资保理指保理方在

保理业务中不向供应商提供融资，只提供资信调查，销售款清收以及账务管理等非融资性服务。

（3）公开型保理和隐蔽型保理。公开型保理指债权转让一经发生供应商须以书面形式将保理商的参与情况通知买方，并指示买方将货款直接付给保理方。隐蔽型保理指供应商不将债权转让以及保理商参与情况通知买方，买方仍将货款付给供应商，供应商收到货款后转付给保理商。整个操作过程只在供应商与保理方之间进行。

节约成本

理商负责，消除财务报表中的应收账

款，减轻业务负担，节约管理成本，提

高企业的财务能力省却了开立信用证和处理繁杂文件的费用

简化手续免除了一般信用证交易的繁琐手续

在批准信用额度后，购买手续简

化，进货快捷

在我国，传统意义认为，保理业属于金融服务行业。国际保理和信用证（L/C）、出口信用保险一起被称为国际贸易结算和风险防范领域里的“三驾马车”。

但是从本质上分析，我们认为保理业务的属性不能单纯其开展业务的机构属性判断，而应该从保理业务运作的机制和规律界定。由于我国的情况相对特殊，从保理业务诞生时起，主要是银行从事对出口企业的国际保理服务，因此将起界定为金融业务，由银监会和人民银行统一监管。但实际业务中，保理业务既可以由银行承做，也可以由一般商业机构承做，只要具备风险承受能力和专业化的服务手段，就可以开展保理业务。从这个意义上说，保理是信用管理行业的重要分支，银行保理和商业保理都能够发挥分散风险、维护贸易安全的作用。

据FCI（国际保理商联合会）统计，从2008年1月开始，中国出口双保理业务量跃居世界第一并一直保持至今。2010年，中国加入FCI的会员有23家；保理总金额达到1,545.5亿欧元，其中，国内保理总金额为1,199.6亿欧元，国际保理总金额为345.9亿欧元。

虽然国内保理行业发展迅速，但银行保理和商业保理发展极不平衡。从2001年到2009年，银行保理业务量增长了70倍。据中国银行业协会保理专业委员会统计，全国开展保理业务的银行有28家，2009年完成国际保理业务量250亿美元，国内保理业务量5709亿元人民币，在国际上已居于前列。

但是与此同时，商业保理却发展缓慢。目前，除香港等地区外，国内的商业保理机构有24家，其中天津21家、北京1家、上海1家和河南1家。其中超过一半是外资公司，而且绝大多数保理公司只做国际贸易保理业务，真正做内贸保

”

同时，由于不被允许进入银行征信系统查询信息，又缺乏再保险机制，商业保理机构往往缺乏风险识别和转移手段。

（4）外部环境不完善。长期以来，保理一直被界定为银行开展的一项金融业务，而商业保理则被排除在管理体制之外。这使得商业保理的社会认知度大大降低，从而阻碍了该行业的发展。同时，社会信用体系不健全，市场信用环境不佳，应收账款逾期和三角债现象普遍，商业保理机构承担的信用风险较大。

2、国内商业保理行业的发展前景

（1）贸易结算方式的转变决定了保理行业具有广阔的前景

随着全球经济进入结构性过剩的时代，短缺经济已被过剩经济所取代，买方市场形成。在买方市场条件下，赊销结算方式日渐盛行。以国际贸易为例，L/C(信用证)的使用率已经降至16%，在发达国家已降到10%以下，赊销基本上取代了信用证成为主流结算方式。在国内贸易中，以赊销为结算方式的商业活动在国内贸易中的占比也已近80％。我国对外贸易结算中，信用证结算比例已下降到20%

中

，

金投入的成本，也加大了融资的难度。

研究资料表明，美国企业的无效成本只有3％，得益于企业重视和实行严谨的信用风险管理，而中国企业的无效成本平均高达14％，中国企业的利润躺在应收账款上的。

（3）银行保理和商业保理的差异，决定了商业保理有更大的发展空间

目前银行保理更侧重于融资，银行在办理业务时仍然要严格考察卖家的资信情况，并需要有足够的抵押支持，还要占用其在银行的授信额度，所以银行保理

更适用于有足够抵押和风险承受能力的大型企业，中小商贸企业通常达不到银行的标准。而商业保理机构则更注重提供调查、催收、管理、结算、融资、担保等一系列综合服务，更专注于某个行业或领域，提供更有针对性的服务；更看重应收账款质量、买家信誉、货物质量等，而非卖家资质，真正做到无抵押和坏账风险的完全转移。因此，如果通过商业保理的形式把债权转嫁给保理公司，就可以实现对账款的盘活，提高其现金流的使用效率。有数据显示使用保理的企业比不使用的企业平均利润水平高出10%以上。

，

务业发展的制度和措施，培育市场需求，规范行业发展，推动建立门类齐全、运作规范、专业化水平高的信用服务业。同时，还在研究制订商圈融资信用服务平台建设相关政策。据介绍，商圈融资信用服务平台是由商圈管理机构牵头，依托有基础的单位或机构，搭建的以区域性信用信息交换共享数据库为核心，提供融资支持、信息查询、信用评价、信用管理咨询及培训等服务，推广使用企业信用报告和其他信用产品的平台。

三、国内主要的商业保理公司

1、商业保理公司的初起

在国外成熟市场中，从事保理业务的机构包括银行和专业保理公司，而后者又分为银行设立的保理公司和非银行保理公司。目前我国从事保理业务的机构以商业银行为主，商业保理业务的开展几乎空白。中国银行在1992年率先申请加入国际保理商联合会(FCI)成为其正式会员至今，国内的交通银行、光大银行、

首

公司，而天津有10家。IBM全球融资部大中华区总部，瀛寰东润、中新力合国际保理等知名保理公司落户在天津。

Delta Finance公司的COO Lionel Taylor去年5月在泰达注册成立了泰达（天津）国际保理服务有限公司，在他看来天津滨海新区的经济环境和政策优势，对自己最具吸引力。“天津是中国保理业的中心城市，能得到很多支持。”Taylor对新金融记者表示，通过当地政府自己的很多想法和建议可以很

快的反映给决策层，而当地政府也给予了自己很大的帮助。

事实上，天津一直把加快推进保理业发展作为金融改革创新的重点工作之一。天津是国内最早登记注册商业保理机构的城市，第一家商业保理公司，第一家外资商业保理公司以及中国第一批国际保理商会协会会员等都是出自天津。

而且，天津还积极争取国家外汇管理局等国家有关部委的支持。2009年，国家外汇管理局发布了相关文件，规定天津市商业保理公司申请办理相关业务，由国家外汇管理局天津市分局审批，并明确办理保理业务有关外汇的操作规程，

这

商注册、税务登记等方面大开绿灯。

●政策扶持：天津近年来对专业保理公司落户给予了很多政策优惠，如《天

津市关于支持服务业发展的有关财税政策汇编》、《天津滨海新区综合配

套改革试验金融创新专项方案》等文件中，都有支持专业保理发展的明

文规定。

●在行业自律方面，2008年1月，天津成立了国内第一家专业保理行业协

会“保理与贴现协会”。

（1）、天津渤海保理有限公司

天津渤海保理有限公司成立于2010年1月11日，注册地为天津滨海新区东疆港保税区，注册资本一亿元人民币。渤海保理的股东为海航资本控股有限公司，为单一股东有限责任公司。

公司的主营业务情况：渤海保理公司的主营业务为国际国内保理业务（非银行融资类）；资信审查咨询、信用风险咨询、投资管理咨询。渤海保理公司致力于为进出口企业提供专业的国际保理业务、管理进出口企业债务风险、降低进出

也

公司未来规划：渤海保理的成立及其业务拓展，将对促进天津的国际贸易、完善天津金融产业结构有重大意义。

一、2012-2013年，实现年度保理业务量不低于20个亿，加入国际保理商组织，设立香港子公司；

二、2014-2015年拓展国际保理业务，吸引战略投资人，实现年度保理量60亿，成为国内商业保理公司第一名；

三、2016年-2018年，成为服务于国内外企业的首选贸易融资服务商，年度

业务量达120亿元，跻身世界独立保理商前列。

四、涉水国际资本市场，力争实现在国际资本市场的IPO，成为保理类国际性上市公司。

天津渤海保理有限公司联系方式：

地址：天津市和平区南京路219号天津中心A座32层3201室

邮编：300051

（2）、中安信成保理有限公司

公司取名"达泰"除英文"DELTA"的音译之外，还包含了深厚的中国文化底蕴。"达"有"达到、实现"之意，而"泰"在中文中则包含了"安泰、康泰"的美好寓意。它传达了"达泰DTF"希望通过国际化专业的服务，帮助中国出口商达成有效控制风险扩大出口贸易、应收账款收款无后顾之忧的主旨。

公司背景："达泰DTF"和其母公司""隶属于"Three Delta Group"。"Three Delta Group"位于国际金融中心英国伦敦，该集团的全球雇员超过20，000名，

主要涉及国际贸易融资类和房地产领域的投资业务。Delta Trade Finance 在中、美、欧设有分公司/办事处。

联系方式

电话：021-- 5396 6981/2/3 传真：021--5396 6700

咨询:

地址：上海市淮海中路222号力宝广场1003室邮编：200021

London Head Office

（4）、鑫银国际保理有限公司

【公司概况】英文名称：Fortune International Factoring Co.,Ltd.（简称FIF）成立于2010年，是经国家工商总局、天津市工商局和天津开发区管委会核准的国内规模最大的商业保理商之一。鑫平投资以现金方式向鑫银国际保理天津有限公司投资1550 万元，持有其51%的股权。

鑫平公司是由北京大学光华管理学院EMBA22班、23班毕业生（2006年毕业）发起成立的投资管理公司。

公司在天津滨海新区注册，在香港、北京、上海、江苏等地设有子公司、分公司，面向医疗、环保、教育、物流、航空、公用、建筑、房地产行业提供集融资、担保、租赁为一体的保理服务，同时面向金融机构和政府机构提供供应链金融外包服务（KPO）。

【运营模式】

——以核心企业为出发点，为供应链节点企业提供集融资、担保、租赁为一体的保理服务

（5）、灜寰东润（中国）国际保理有限公司

灜寰东润（中国）国际保理有限公司（ Orbrich（China） International Factors Ltd.Co，简称灜寰东润）成立于2004年4月，是由国家工商局批准注册成立的中国唯一一家非银行独立保理商。投资方香港灜寰东润集团。注册地天津经济技术开发区。

2005年12月国家外汇管理局特批为全国唯一非银行独立保理商试点单

位，并特别下发了《关于天津灜寰东润国际保理有限公司办理保付代理业务有关问题的批复》（汇复［2005］341号）。

灜寰东润是国际保理商组织（International Factors Group，始于1963年）目前在中国批准运营的唯一非银行保理商。国际保理商组织是全球两大保理组织之一，会员总数近100家，俱为顶尖级金融机构，遍布世界50个国家及地区，2006年组织全球业务总量达3400亿欧元。通过组织提供的平台，公司联合世界各地的会员共同构成庞大的保理联盟，凭借广泛的全球资源，为客户提供国

Vivian Guo（郭小英）女士常务董事

JRF International Factoring Ltd

嘉融信国际保理有限公司

中国天津市西青区天祥工业园投资服务中心311-312

邮编：300385

电话: +86-22-2397 8939

传真: +86-22-2397 5659

邮箱:

公司网站：

USA office： Tel.: 310-997-0070

Tianjin office

Add.: Rm.311-312, Investment service center, Tianxiang Ind., Xiqing district, Tianjin, China Postcode: 300385

进出口贸易供应链相结合，推出了覆盖整个进出口供应链各环节的无抵押无担保信用融资产品，可为浙江省近10万家外向型企业提供量身定制的融资解决方案。

顺应传统行业信息化的发展趋势，结合当代互联网技术的最新成果，大道保理积极探索传统商业保理产品、传统融资产品与电子商务的融合之路，开发出了全球信用物流网和金融大道网这两个网络平台。这两个网络平台基于SaaS概念，将IT技术与金融、贸易、物流、信用风险管理、电子商务相结合，在中国首次

实现了资金流、信息流、贸易物流的“三流合一”，创新设计出全新的金融交易电子商务平台，为融资服务提供商开展业务提供了评估手段和渠道，也为资金需求方快速便捷获得融资搭建起了对接平台。

目前大道保理已经与国内外银行、保险公司、保理机构等开展了深度合作。光大银行、民生银行、浙商银行、浙江泰隆商业银行等已成为大道保理公司的战略合作伙伴。大道保理还得到了宁波市工商局、宁波市金融办、宁波市外经贸局、宁波市经信委以及鄞州区金融办、鄞州区商务局等政府部门的大力支持。

（9）、天津信诺国际保理有限公司

该公司定然与天津瀛寰东润国际保理有限公司有关联。

地址:天津和平区国际大厦2503

联系人:马光立先生

（10）、重庆宝煜保理有限公司

重庆宝煜保理有限公司成立于2011年，注册资本金壹亿元，总部设在上海，是一家专业从事以应收账款为基础的债权类保理及同类相关业务的公司，主要面向全国开展保理及相关业务。

上海市长宁区虹桥路1591号B15

（11）、天津克莱德国际保理有限公司

International Factors Group scrl

华安国际保理有限公司，坐落于北京的金融中心金融大街。华安国际保理有限公司拥有一支成熟的保理业务团队，为客户提出一个有效的赊销结算和融资方案，帮助客户无风险的拓展国际市场，增加市场份额.

华安国际保理有限公司在天津工商信息库，执照状态是吊销。如果是工商的错误，华安的公司同志应该尽快联系他们哦。从信息库的截图中我们可以看见，华安国际保理08年8月27日获取营业执照，注册资本5000万。

地址：金融街通泰大厦C座603室

电子邮件：

联系人：王SIR

（13）、天津圣都国际保理有限公司

天津圣都国际保理有限公司为供应链节点企业提供应收账款融资、担保、保付代理为一体的保理服务，通过风险管理、全程控制、持续监测等方式，为金融

创

服

风险管理软件的开发及制作，销售自产产品。作为沪上首家专业保理商，高银保理（中国）有限公司主要面向中小型企业，且往往手续费用低于银行，可帮助身处金融危机之中的上海以及长三角地区中小企业有效规避出口风险，对促进企业出口将起到积极作用。同时，专业保理公司的成立也有助于促进上海金融衍生产业的发展，有助于上海国际金融中心和国际贸易中心的建设。

通讯地址：

独资的“西易（天津）国际保理服务有限公司”正式成立。自2005年上海办事处建立后，CEF一直致力于为中国出口商和西方进口商提供高保障性赊销解决方案及财务类供应链相关服务。随着国际保理业务在中国逐步成熟，CEF凭借近年来在中国业务的迅猛发展，西易（天津）建立标志着CEF作为一支成熟的国际保理业务服务企业在中国启动又一新旅程。

国际保理作为一项在国际赊销贸易中通用的结算方式，近30年来在欧洲、

北美及亚太地区的应用得到迅猛发展。随着我国加入WTO后，国际保理的运用必将对我国的进出口贸易产生积极的推动作用。

CEF作为在中国的首家由外商独资并正式运营的国际保理商，由2005年至今已成为中国国际保理业务服务的领头羊。凭借多年来丰富的国际贸易经验、对中国出口商和西方进口商及其所在国家的深刻理解和对市场的渗透力，利用其自身全球化的整体资源，已为十几个行业的逾千家中国出口企业提供了资信调查、应收帐款购买、风险管理、应收帐款管理和催收、应收帐款追收的一站式国际保

无

CBC作为北美的FCI成员，是一家拥有30年历史的美国著名的保理商，为美国数千家为进口商、分销商和零售商提供全方位的贸易融资和保理服务。借助这一优势，CBC在香港和上海设立了其亚洲的分支机构，为中国企业的出口融资提供其独特的产品和服务。

CBC全球网址：

（18）、泰安国际保理有限公司

泰安国际保理有限公司成立于2007年9月30日，是中华人民共和国天津市

政府批准组建的中国第一家亦是唯一一家非银行类内资国际保理公司。

泰安国际保理有限公司是由总资产四亿元人民币的三家企业投资控股组建的公司，受到中国政府和国家外汇管理局天津分局的政策支持和关注，同时也得到了中国工商银行天津分行、中国农业银行天津分行的鼎力合作，真正完善了在中国开展国际保理业务的四项功能。

泰安国际保理有限公司的高层管理来自于银行行长、财务总监和企业家，分别具有硕士、博士学位和英国ACCA会计师、高级经济师等高级职称。其中公司

供应链管理角度设计业务运做方案方面具有强大的优势，帮助更多客户健康地成长。

公司地址：杭州钱江新城剧院路358-396号宏程国际大厦 602

（20）、天津鼎石国际保理有限公司

鼎石保理，全称为天津鼎石国际保理有限公司，成立于2011年12月，是由中华人民共和国天津市人民政府批准，在天津市工商行政管理局依法注册的一家

保理行业半年工作总结,半年总结

保理行业半年工作总结,半年总结保理行业半年工作总结第一部分行业发展一、保理行业现状保理是基于应收账款进行的融资、管理、催收、坏账担保业务，进行保理的一个前提便是应收账款。2014年末的全国规模以上工业企业的应收账款总量达到了10.5万亿的规模，占流动资产的比重为24%，受到大环境的影响增速在下滑，但是量已经创造了新高，占流动资产的比重也在上升。当然这只是规模以上工业企业的应收账款，占中国企业数量的75%的小微企业并没有在统计范围内，而这部分企业应收账款的规模依然不小，他们是供应链中N+1+N的N，我们接触到的就有平海科技和爱德森项目。这些应收账款的规模成为了商业保理的市场。而2014年1-3季度我国的保理业务量为2.09万亿，2014年全年我的商业保理业务量为800亿，较2013年200亿的规模增长4倍。保理的规模远远小于应收账款的规模，商业保理更是零头都不到，由此可见商业保理的市场依然非常广阔，依然是一片蓝海。伴随着这片蓝海产生的是保理公司数量高速增长，2014年就有1220家，预计今年年底将达到1500家的总量，业内人士非常看好保理的市场发展，希望通过保理公司实现传统

重资产抵押融资的转型。保理行业内的企业股东背景复杂，有国企央企、民营还有电商系，总体格局呈自由竞争态势。进入2015年，上市公司也开始着手创建自己的保理公司，像伊利集团、格力地产、海尔集团都开始设立自己的保理公司，管理应收、应付账款，打通自己所在行业的供应链。二、P2P行业开始洗牌我们主要合作的资金方——P2P行业开始得到风投的青睐，资金不断涌入。爱投资、开财宝、理财范等平台都得到了不同程度的资金支持。P2P是个烧钱的行业，除了用自有资金补充融资防止流标之外，还需要砸钱到技术层面，据我的了解，一个平台要将技术部分搭建好至少需要XX万的资金规模，还不算广告投入。从现在百度搜索的情况看，爱投资、财多多等平台都在广告上开始砸钱，这无疑都增加了平台的成本，同时也加剧了行业的竞争。类比前几年团购网站的千团大战，到如今剩下的只有美团、糯米、大众点评，其余的都销声匿迹，沉默死亡，死亡率高达86%。剩下的这三家也是在腾讯、百度、阿里的支撑下死磕出的。现在的P2P 行业也是如此，谁能拿到不断的资金、保证钱能烧的持久，平台少出险或者兜的住风险，谁就能成为最后的王者。第二部分业务现状一、从0到1的突破 2014年11月19日，保理公司正式成立，经过最初的探

商业保理企业管理办法2020最新版本

商业保理企业管理办法2020最新版本第一章总则第一条立法依据为规范商业保理企业经营行为，防范行业风险，促进商业保理行业健康发展，根据《合同法》、《公司法》、《物权法》和有关外商投资的法律、行政法规，特制定本办法。第二条适用主体在中国境内投资设立的商业保理企业适用本办法。第三条商业保理企业本办法所称商业保理企业是指专门从事保理业务的非银行法人企业。保理业务是指商业保理企业受让应收账款的全部权利及权益，并向转让人提供应收账款融资、管理、催收、还款保证中至少两项业务的经营活动。根据应收账款到期前是否预先支付相应对价，保理业务分为融资保理和非融资保理。根据受让人是否保留对转让人的追索权，保理业务分为有追索权保理和无追索权保理。第四条再保理企业本办法所称再保理企业是指主营业务为再保理业务、且融资保理业务达到一定规模的商业保理企业。再保理业务是指受让其他商业保理企业的再转让应收账款的保理业务。第五条应收账款本办法所称应收账款，是指企业因提供商品、服务或者出租资产而形成的金钱债权及其产生的收益，但不包括因提供金融服务形成的债权、因票据或其他有价证券而产生的付款请求权。第六条属地管理

商务部负责全国商业保理行业管理工作。地市级及以上地方人民政府商务主管部门负责所辖行政区域内商业保理企业监督管理工作。第七条行业自律全国性商业保理行业组织应在商务部的指导下，发挥行业自律作用，引导行业规范发展。第二章设立第八条设立条件设立外商投资商业保理企业应符合以下条件： (一)实缴资本不低于5000万元，主出资人申请前一年总资产不低于5000万元人民币，投资者及关联实体无违法违规记录; (二)经营期限一般不超过30年，在中西部设立企业的经营期限一般不超过40年。第九条设立程序设立外商投资商业保理企业应按照下列程序办理：申请人应向省级商务主管部门报送规定的申请材料。商务部门应自收到申请材料之日起，在规定时间内做出是否批准的决定，对于批准设立的，颁发外商投资企业批准证书，对于不予批准的，应说明理由。发放批准证书时，行业分类选择“租赁及商务服务业”项下的“其他商务服务”(国民经济行业分类第749款)。第十条申请材料设立外商投资商业保理企业时，申请人应提交下述材料： (一)公司章程及其附件; (二)投资各方的银行资信证明、登记注册证明; (三)投资各方经会计师事务所审计的最近一年的审计报告;

我国商业保理行业发展现状分析

中投顾问·让投资更安全经营更稳健我国商业保理行业发展现状分析商业保理发展规模中投顾问在《2016-2020年中国商业保理行业深度调研及投资前景预测报告》中指出，我国新增商业保理公司数量、保理业务量和融资余额等主要指标连续多年保持成倍增长态势。截至2015年12月底，全国共有注册的商业保理企业2514家，其中2015年新设立的商业保理公司1294家，新增企业数量是2014年的1.44倍。2015我国商业保理融资业务量超过2000亿元，较2014年增长了 1.5倍。按照总体开业比例20% 计算，500余家已经开业的商保理公司2015年大约服务了31500家中小企业，平均每家中小企业客户获得保理融资额为635万元，商业保理正在成为中小企融资的重要渠道之一。图表 2011-2015年商业保理公司数量数据来源：中国服务贸易协会商业保理专业委员会

中投顾问·让投资更安全经营更稳健第2页图表 2012-2015年商业保理公司融资业务量及增速数据来源：中国服务贸易协会商业保理专业委员会商业保理业务领域作为提供创新型贸易融资和风险管理解决方案的现代信用服务业，商业保理具有逆经济周期而行的特点，是最适合成长型中小企业的贸易融资工具，在缓解中小企业融资难融资贵、健全商务信用体系等方面能够发挥重要作用。规模快速增长的同时，商业保理行业领域也在不断扩展，业务模式、产品不断创新。围绕供应链核心企业的上下游，商业保理已经深入众多制造行业、农业、商贸流通、物流、建筑工程、旅游、融资租赁等行业。商业保理盈利水平根据商务部《关于商业保理试点有关工作的通知》，商业保理公司最大杠杆为10倍（开展业务时风险资产不得超过企业净资产的10倍）。由于商业保理公司的成立时间普遍较短，且各保理公司股东背景、资源禀赋差异较大进而导致了其杠杆水平分化很大，杠杆高的可以达到4-6倍，低的甚至只有1倍左右。中投顾问在《2016-2020年中国商业保理行业深度调研及投资前景预测报告》中指出，保理融资利率根据实际预支金额的大小，参照当时市场利率水平而定，通常要比优惠利率高2-2.5%。平均而言保理融资的年化利率在10-15%，利差则在3-4%，高于融资租赁，但低于小额贷款。

国内外保理产业发展比较

国内外保理产业发展比较【摘要】作为新型国际结算方式和新型金融服务手段，保理产业的开展不仅能够规避国际贸易风险，特别是规避国际贸易中的结汇风险，保证出口企业安全收汇，而且能为进口企业提供买方信贷等融资服务。因此，对于作为世界贸易大国和世界最大出口国之一的中国，通过国内外保理产业发展比较而得出的经验，可以为中国企业稳定和企业所需发展的转型升级提供借鉴。【关键词】保理产业经验提供借鉴保理，是“保付代理”的简称，一般指卖方将其与买方（付款人）因货物销售（服务）合同而产生的应收账款转让给保理商，并由保理商为卖方提供贸易融资、销售分户账管理、应收账款催收、信用风险控制和坏账担保等服务中的特定两项或两项以上的综合性金融服务。一、国外保理产业发展 1889年，美国纽约Oelbermann，Dommeridh&Commpany率先明确宣布放弃传统的货物销售代理和储存功能，但继续为欧洲出口商提供收购债权和坏账担保等服务。这一事件标志着现代保理业务在美国形成。从20世纪60年代开始，保理在国际贸易中得到日益广泛的使用。而随着银行大范围的进入保理领域和众多专业保理公司的建立，保理的内容不断完善，保理服务有了实质性的进展。 1968年11月，国际保理商联合会（Factors Chain International，简称FCI）成立，总部设在荷兰的阿姆斯特丹，其目标和宗旨是促进国际保理业务的增长。 1969年，FCI为了规范国际保理业务的操作，维护国际保理业务当事人的权益和责任，制定和颁布了《国际保理惯例规则》（Code of International Factoring Customs，简称Code）。经过历次修订后，2002年7月正式更名为《国际保理通则》（General Rules for International Factoring，简称GRIF）。此外，FCI还制定了《仲裁规则》（Rule of Arbitration）、《保理电子数据交换规则》（https://www.360docs.net/doc/ff15942750.html,Rules）等，用以规范FCI会员间的双保理业务运作。 1988年，国际统二私法协会制定和颁布了《国际保理公约》（UNlDROIT Convention on Imernational Factoring）。《国际保理公约》于1995年5月1日生效，是迄今为止世界上唯一一部专门调整国际保理法律关系的国际公约，为国际保理业务提供了一个基本的法律框架。此外，各国的国内法律也有相关条款对于保理业务进行了规范，如美国的《统一商法典》等。有了国际组织的推动和法律法规的规范，国际保理业务在全世界范围内蓬勃发展起来。根据FCI提供的数字，1976年国际保理在全球贸易结算中的份额仅

商业保理行业发展情况及主要的保理公司介绍优选稿

商业保理行业发展情况及主要的保理公司介绍文档编制序号：[KKIDT-LLE0828-LLETD298-POI08]

中国（商业）保理行业发展情况综述目录一、保理的概念 1、《国际保理公约》对保理的定义保理业务是近年来随着国际贸易竞争的日益激烈, 国际贸易买方市场逐渐形成而迅速在欧美发达国家兴起的一项集贸易融资、商业资信调查、应收账款管理及信用风险担保于一体的综合性金融服务业务。国际统一私法协会《国际保理公约》对保理的定义：应收账款管理服务机构以保理商身份和以赊销方式提供商品或服务的销售商之间的一项持续性安排，根据这一安排，销售商将其现在或将来的基于其与买方(债务人)订立的货物销售/服务合同所产生的应收账款转让给保理商，由保理商为其提供下列服务中的至少两项：1、贸易融资；2、销售分户账管理；3、应收账款催收；4、信用风险控制与坏账担保。保理业务在20 世纪50 年代的美国和西欧国家得到迅速发展。保理业作为一种新颖的贸易融资方式，近20 年来在世界各国的国际贸易和国内贸易中都得到了广泛运用。全球的国际保理业务量已经超过了6 000亿美元，目前国际上已成立包括我国在内的130 多个国家或地区参加的国际保理联合会(Factors Chain International,FCI) ，并公布了世界各国保理公司所接受的统一惯例：国际保理惯例规则(Code of International Factoring Customs) 。 2、保理业务的分类（1）有追索权保理和无追索权保理。有追索权保理指保理方凭债权转让向供商融资后，如果买方拒绝付款或无力支付，保理商有权向供应商要求偿还资金。无追索权保理指保理方凭债权转让向供应商融通资金后，即放弃对供应商追索的权利，保理方独立承担买方拒绝付款或无力付款的风险。（2）融资保理和非融资保理。融资保理是指保理方银行承购供应商的应收账款，给予资金融通，并通过一定方式向买方催还欠款。非融资保理指保理方在保理业务中不向供应商提供融资，只提供资信调查，销售款清收以及账务管理等非融资性服务。

2018年中国商业保理行业发展前景研究及风险分析报告

目录前言 (7) 第一章全球保理行业发展状况 (8) 第一节全球保理行业总体状况 (8) 一、世界经济对保理行业的影响 (8) 二、2016年全球保理行业总体情况 (9) 三、FCI会员单位保理业务情况 (11) 四、2017年全球保理初步数据统计 (12) 第二节全球保理行业发展趋势 (13) 第二章我国商业保理行业发展环境 (16) 第一节行业监管迎来重大变化 (16) 一、行业发展逐步得到重视 (16) 二、部分地方政府陆续出台试点管理办法及扶持政策 (17) 三、行业标准规范研制取得重要进展 (17) 第二节企业应收账款状况分析 (18) 一、全国规模以上工业企业应收账款情况 (18) 二、上市公司应收账款情况 (27) 第三节商业保理行业融资环境 (31) 一、资产证券化成为保理公司重要融资渠道 (31) 二、金融资产交易所债权融资计划取得积极进展 (40) 三、私事基金不得为保理提供资金 (41) 第四节商业保理行业法律环境 (42) 一、保理司法判例分析结论 (42) 二、仲裁、调解或可成为商业保理案件新的解决机制 (43) 第五节商业保理行业征信环境 (43) 第六节商业保理行业信息化建设 (44) 一、保理系统应用进一步普及 (45) 二、交易在线化进一步发展，操作平台化趋势明显 (46) 三、新技术的应用促进商业保理的创新发展 (47) 第三章我国商业保理行业发展状况分析 (48) 第一节商业保理企业注册情况分析 (48) 一、2017年商业保理企业注册情况 (48) 二、全国商业保理公司地域分布情况 (54) 三、商业保理公司注册资金情况 (62) 四、商业保理企业股东背景情况 (65) 第二节被调研企业经营状况分析 (69) 一、基本情况 (69) 二、经营情况 (80) 三、保理服务的行业领域 (86) 四、融资情况 (92) 五、政策诉求情况 (92) 第三节应收账款转让登记情况分析 (93) 一、银行业用户按年份和地区划分的应收账款转让登记情况 (93) 二、商业保理用户按年份和地区划分的应收账款转让登记情况 (94)

保理公司重要的融资新渠道

保理公司重要的融资新渠道商业保理是一个类金融行业，主要依靠杠杆获得业务发展资金。自从2012年我国商业保理发展以试点的形式推广开来，监管部门对其资金来源也做了规定。比如，《天津市商业保理业试点管理办法》第10 条规定：商业保理公司的营运资金为公司注册资本金，银行贷款等间接融资，发行债券等直接融资，以及借用短期外债和中长期外债。《中国（上海）自由贸易试验区商业保理业务管理暂行办法》（中（沪）自贸管〔2014〕26 号）中规定：从事商业保理业务的企业可以通过银行和非银行金融机构和股东借款、发行债券、再保理等合法渠道融资。监管部门允许商业保理公司的资金渠道来源主要有：（1）公司注册资本金；（2）银行贷款等间接融资；（3）发行债券等直接融资；（4）借用短期外债和中长期外债；（5）非银行金融机构借款；（6）股东借款；（7）再保理融资；（8）其他合法合规的融资方式。监管部门禁止保理公司使用吸收存款的方式获得资金。从国内商业保理实践来看，保理公司可行的资金渠道并不多，上述允许的很多资金来源方式在实践中都没走通。目前，保理公司主要资金来源包括：（1）自有资金，包括注册资本金和自身盈利；（2）银行融资；（3）股东借款或股东委托贷款；（4）与

其他保理公司合作再保理融资；（5）P2P 等互联网金融平台；（6）资产证券化（专项计划模式）；（7）资管计划、信托计划等融资。目前银行融资仍是保理公司最主要的资金来源。 “商业保理”和“资产证券化”两者的结合无疑创造了一种独特的结构性融资方式。商业保理资产证券化所具有的经济功能如下： 1 提高资产流动性帮助保理商实现表外融资流动性是指资产变现的能力，货币毫无疑问是最具有流动性的资产，而诸如固定资产、应收账款等未来收益权类的资产流动性较差。保理公司受让了供应商基于基础交易合同项下产生的应收账款债权，这时，保理公司向供应商支付一笔保理预付款帮助其进行资金周转，保理公司在应收账款到期之后才能拿到债务人的回款。在应收账款到期之前，保理公司的债权无法变现，如果多受让几笔数额较大的应收账款，而这几笔应收账款的账期都比较长，在到期之前保理公司很可能在放了几笔款后就没有资金再做保理业务了。所以，保理公司对资金的再融资需求是十分迫切的。实践中，各大券商也正是看中了保理业务模式的这一特性，寻求保理

保理行业分析

一、信托公司同融资租赁的合作融资公司作为“类金融机构”，可以通过负债开展业务，这一点是融信合作主要切入点之一。信托公司操作融资租赁业务的方式灵活多样，其中最主要的有三种。一是融资租赁集合信托模式。信托公司与租赁公司合作，借助租赁公司的项目资源、专业管理经验，信托公司发行融资租赁集合信托计划，在资金运用上由信托公司将资金贷给租赁公司用于购买设备，租赁给承租人使用并收取租金。二是租赁资产收益权受让集合信托模式。租赁公司为了盘活资产，可将一个或多个租赁项目未来的租金收入形成租赁资产的收益权进行转让，信托公司通过发行租赁资产收益权受让集合信托计划，以信托资金受让该租赁资产的收益权，信托期满后，由租赁公司溢价回购租赁资产收的收益权，获取信托收益。前两种模式的差别在于时点，第一种信托融资在租赁业务开始之前，而第二种是在已经完成租赁关系构建之后信托资金再介入。三是租赁资产证券化模式。将租赁资产信托给受托机构，由信托公司作为受托机构，以资产支持证券的形式向投资机构发行收益证券，以该财产所产生的现金支付资产支持证券的结构性融资活动。二、信托与保理的合作商业保理业务是指供应商与保理商通过签订保理协议，供应商将现在或将来的应收账款转让给保理商，从而获取融资，或获得保理商提供的分户账管理、账款催收、坏账担保等服务，与应收账款（收益权）信托业务相似。从事商业保理业务的企业可以通过银行和非银行金融机构和股东借款、发行债券、再保理等合法渠道融资。信托公司亦是其融资的渠道之一。信托公司直接涉足自贸区内保理业务的操作性不强，更可能通过注册在自贸区内的融资租赁公司兼营保理业务，特别是有追索权的保理业务。融资租赁公司在开展业务时，当

关于设立XX商业保理公司可行性研究报告

关于设立XX商业保理公司可行性研究报告关于设立 XXXX(以最终核准名为准) 商业保理有限公司的可行性报告 2013年10月目录第一章出资人基本情况......................................................3 第一节主要出资人简述........................................................3 第二节自然人出资人简述......................................................4 第二章拟设立商业保理公司情况..........................................4 第一节拟设立公司经营情况...................................................4 第二节企业管理机构设置及人员配备.......................................5 第三章拟开展商业保理业务情况.............................................6 第一节保理业务市场分析......................................................6 第二节国内保理行业现状及前景.............................................10 第三节基本业务流程及操作规范.............................................15 第四章设立企业风险控制制度说明..........................................16 第五章小结........................................................................18 附件1:保理业务管理办法.......................................................20 附件2:保理过程管理流程......................................................27 附件3:保理业务风险审查管理办法. (65) 2 第一章出资人基本情况

商业保理公司可行性实施报告

关于设立上海博握（以最终核准名为准）商业保理有限公司的可行性报告

2013年10月

目录第一章出资人基本情况 (3) 第一节主要出资人简述 (3) 第二节自然人出资人简述 (4) 第二章拟设立商业保理公司情况 (4) 第一节拟设立公司经营情况 (4) 第二节企业管理机构设置及人员配备 (5) 第三章拟开展商业保理业务情况 (6) 第一节保理业务市场分析 (6) 第二节国保理行业现状及前景 (10) 第三节基本业务流程及操作规 (15) 第四章设立企业风险控制制度说明 (16) 第五章小结 (18) 附件1：保理业务管理办法 (20) 附件2：保理过程管理流程 (27) 附件3：保理业务风险审查管理办法 (65)

第一章出资人基本情况第一节主要出资人简述发起人：注册时间：注册地址：注册资本：人民币万元法定代表人：经营围：金融港（中国）集团有限公司、中智金融集团有限公司是该商业保理公司的主要投资人。是两家以金融服务及大宗商品运营的民营企业。公司成立以来，坚持发扬“客户至上，信誉至上，互惠互利”的精神，坚持实行优质服务，有着丰富大宗商品运营经营经验，凭着高度的敬业精神、良好的信誉，诚信为广大客户服务。公司现为多个大宗商品运营经验，在大宗商品上下游贸易、存储、物流经营过程中做好完善金融及配套服务。公司有一支素质良好，技术水平过硬的职工队伍，公司通过人性化管理，量化式的奖惩制度，激励每一个员工用自己辛劳的汗

水换取成功的明天，在这样的良好发展中，员工们解放思想，开拓创新，吃苦耐劳，逐步走出一条联系多方面渠道，采取优势互补的方针，建立经济共同体的成熟之路使公司成为一家资本雄厚、规模效益明显、管理先进和团队优秀的现代企业集团。第二节自然人出资人简述：性别：基本情况：（学历、工作简历）第二章拟设立商业保理公司情况第一节拟设立公司经营情况因长期涉足大宗商品经营行业，发现此类行业资金流动量大，上下游客户的往来款项占用了大部分的流动资金，如回款不及时，则经营状况遇到瓶颈。为了解决社会资金占压成本的问题，有限公司决定注资成立资商业保理公司，公司基本情况如下：

37个商业保理公司名单

附2015年至今上市公司控股的37个商业保理公司名单，希望对您的企业有所帮助： 1、江苏康得新复合材料股份有限公司证券代码：002450 证券简称：康得新上海康得商业保理有限公司注册资本：20,000万元人民币 2、苏宁云商集团股份有限公司证券代码:002024 证券简称:苏宁云商苏宁商业保理有限公司注册资本为人民币5,500 万元 3、新希望六和股份有限公司证券代码：000876 证券简称：新希望新希望（天津）商业保理有限公司注册资本：人民币壹亿元 4、瑞茂通供应链管理股份有限公司证券代码：600180 证券简称：瑞茂通天津瑞茂通商业保理有限公司注册资本：50,000万元人民币 5、上海爱建股份有限公司证券代码：600643 证券简称：爱建股份上海爱建外高桥商业保理有限公司注册资本：5,000万元人民币 6、天津赛象科技股份有限公司证券代码：002337 证券简称：赛象科技天津赛象保理有限公司注册资本：10,000万元人民币 7、上海摩恩电气股份有限公司证券代码：002451 证券简称：摩恩电气上海摩恩商业保理有限公司注册资金：人民币5000万元 8、盛屯矿业集团股份有限公司证券代码：600711 证券简称：盛屯矿业上海盛屯商业保理有限公司注册资本：20000万元 9、江西铜业股份有限公司证券代码:600362 证券简称:江西铜业江铜国际商业保理有限责任公司注册资金2亿人民币 10、苏州禾盛新型材料股份有限公司股票代码：002290 股票简称：禾盛新材深圳市禾盛商业保理有限公司（筹）/深圳市禾盛融资租赁有限公司认缴注册资本总额：人民币50000万元 11、东旭光电科技股份有限公司

商业保理有限公司可行性研究报告

目录第一章拟设立商业保理公司情况 (2) 第一节拟设立公司基本信息 (2) 第二节企业机构设臵及人员配备 (3) 第二章出资人情况 (7) 第一节主出资人 (7) 第二节保理业务对现有业务的促进作用 (8) 第三章保理业务市场分析 (9) 第一节国内保理业务市场分析 (9) 第二节保理行业在工程建设的市场需求 (15) 第三节公司定位、业务开发模式和业务拓展模式 (16) 第四节工程保理的模式和流程 (19) 第五节资本持续抵补能力和未来的财务预测 (22) 第四章保理业务流程、操作规范及风控制度 (25) 第一节保理业务简要流程及操作规范 (25) 第二节保理风险控制制度 (27) 小结 (39)

根据《商务部关于商业保理试点有关工作的通知》（商资函…2012?419号）、《商务部关于商业保理试点实施方案的复函》（商资函…2012?919号）、《天津市商业保理业试点管理办法》（津政办发…2012?143 号）及相关法律法规的规定，天津三江投资有限公司拟作为出资人，申请设立天津XX商业保理有限公司（拟用名，以下简称为“公司”或“本公司”），开展商业保理业务。现依据相关文件要求，就设立本公司的可行性出具研究报告如下。第一章拟设立商业保理公司情况第一节拟设立公司基本信息 1、公司名称（拟）：天津XX商业保理有限公司 2、公司注册地址：天津空港经济区 3、公司法定代表人： 4、公司注册资本：壹亿元人民币 5、公司股东出资情况：如下表

6、公司经营范围：以受让应收账款的方式提供贸易融资；应收账款的收付结算、管理与催收；销售分户（分类）账管理；与本公司业务相关的非商业性坏账担保；客户资信调查与评估；商业保理相关咨询服务；法律法规准予从事的其他业务。 7、公司经营年限：30年第二节企业机构设臵及人员配备一、本公司机构拟设臵结构如下：二、各部门职责 1、综合管理部： 1.1根据公司经营的实际情况，制定公司各项基本管理制度并负责制度执行情况的监督、检查。

金融机构与商业保理公司的合作模式及特征

金融机构与商业保理公司的合作模式及特征一）再保理模式再保理通常作为一种授信增信的模式存在于银行和商业保理公司之间，是保理公司的一种融资方式。本质上是债权的再转让，即企业将其因贸易产生的应收账款债权转让给保理公司后，保理公司再将此转让后的权利义务转移给其他保理商的行为。银行严格的风控体系使得优质的应收账款得到再转让，保理公司的流动资金得到补充，营运能力得到提高，并有能力进一步开展保理业务，使得实体经济中的企业得到更多的服务。具体来说，银行通常会再转让一些成熟保理产品中的债权，这些产品针对特定的行业及细分行业，流程规范，风险可控。例如，鑫银国际保理公司针对航空业的机票收入循环保理产品，该产品从2010年开发顺利运行至今，得到了银行的认可，该行通过“再保理”模式受让了鑫银国际保理公司转让的该项目应收账款，全额发放了保理预付款。此外，嘉融信（天津）国际保理有限公司在出口保理领域、渤海国际保理有限公司在租赁保理与物流保理领域、浙江大道保理有限公司在电子商务保理领域、中信保理（天津）有限公司在超市保理领域、远东国际租赁有限公司在租赁保理领域均有一定的影响力。二）双保理模式国际保理通常为双保理。在双保理模式下，由出口商与出口国所在地的保理商签署协议，出口保理商与进口保理商双方也签署协议，相互委托代理业务，出口保理商根据出口商的需要提供保理服务。 FCI发布的《国际保理业务通用规则》（General Rules For International Factoring，简称GRIF）详细介绍国际保理业务处理的规则。国内保理商可以通过加入FCI或IFG称为会员，开展国际保理业务。同出口企业签署保理协议后，保理公司向进口保理商申请核准进口商信用额度。进口保理商一旦核准进口商信用额度，在核准额度内的有效应收账款的信用风险由进口保理商承担，保理公司可以据此对出口商融资。但是，保理公司并不是就高枕无忧了。根据GRIF，进口保理商有反转让应收账款的权利，进口保理商可以将已受让的应收账款再次转让回来，并解除其对反转让应收账款的所有义务。在双保理模式下，即使已核准应收账款，也不能保证进口保理商承担信用风险。因此，保理公司不能因为双保理而放松应收账款审查。为了降低由此带来的风险，保理公司应了解贸易双方，确保出口商的履约能力，避免因货物质量问题而使进口商提出抗辩；同时，应了解进口商的资信和支付能力。因为，进口保理商作为出口保理商代理人和进口商信用担保人的双重身份，若进口商有偿付能力，则进口保理商的利益与出口商一致，它会竭尽全力争取自己或出口商胜诉，以便根据判决要求进口商付款，避免或减少损失；若在诉讼前己经获知进口商无偿付能力，进口保理商就有可能站在进口商的一边希望自己或出口商败诉，达到解除赔付责任的目的。进口商的偿付能力是进口保理商行为取向的关键。因此，保理公司审核进口商的偿付能力和进口保理商的信用。 1.主要优点（1）出口商与出口保理商签订协议后，一切有关问题均可与出口保理商交涉，并可由此获得全部的保理服务，从而消除在语言、法律、贸易习惯等方面存在的障碍。（2）出口商有可能获得条件较为优惠的融资。如进口保理商的贴现率比出口保理商低，可要求进口保理商以预付款方式或贴现方式提供融资。进口保理商按自己的贴现率将融资款项付给出口保理商，并由其转交给出口商。在这种情况下，出口保理商必须代出口商向进口保理商担保，对发生纠纷或违约行为的应收账款保证退还相应的融资款项。（3）出口保理商不必深入细致地研究债务人所在国的有关法律、贸易习惯等就可提供各项专门服务，因为债务人所在地的进口保理商将负责这方面的工作，并为债务人核定相应的信

商业保理行业盈利模式分析

商业保理行业盈利模式分析商业保理业务流程中投顾问在《2016-2020年中国商业保理行业深度调研及投资前景预测报告》中指出，商业保理业务主要涉及保理商、卖方、买方三个主体，一般操作流程是：保理商首先与客户即商品销售行为中的卖方签订一个保理协议。一般卖方需将所有通过赊销（期限一般在90天以内，最长可达180天）而产生的合格的应收账款出售给保理商。卖方将赊销模式下的相关结算单据及文件提供给保理公司，作为受让应收账款的依据。签订协议之后，保理商对卖方及买方资信及其他相关信息进行调查，确定信用额度。保理商将融资款项划至卖方作为应收账款购买款。应收账款到期日，买方偿还应收账款债权。图表商业保理业务的基本流程资料来源：中投顾问产业研究中心商业保理盈利模式商业保理公司的收入来源主要包括两部分：利差，保理公司的盈利主要来自利差。保理的利差大致在3%-4%。保理公司如果背景与竞争力比较好，获得利差更高。对于应收账款融资，应该按人民银行规定收取融资利息，利率按照同档期贷款利率（含浮动利率）计算。具体的保理融资利率根据保理业务实际预支金额的大小，参照当时市场利率水平而定，并在双方的《保理服务合同》中进行明确规定。保理融资年化利率一般为10%-15%，较高的有达到17%-18%，较低的可能做到8%-9%。中投顾问·让投资更安全经营更稳健

中投顾问·让投资更安全经营更稳健第2页保理服务佣金，包括了买方信用评估、回收和管理应收账款等服务。费率取决于交易的性质、金额、融资风险控制和提供服务的具体内容等，一般为应收账款净额的0.1%--3%。具体费率以双方签订的《保理服务合同》的约定为准。

商业保理行业研究报告

商业保理行业研究报告篇一：XX年商业保理行业分析报告 XX年商业保理行业分析报告 XX年6月目录一、保理行业简介 ................................................ (5) 1、保理流程 ................................................ ................................................... (5) 2、保理功能和分类 ................................................ (6) 3、商业保理公司与小贷公司、典当行的区别 ................................................ . (8) 二、保理行业历史 ................................................ . (9)

1、世界保理行业发展史 ................................................ . (9) 2、银行保理：二十年茁壮成长 ................................................ .. (11) （1）1987-XX年的培育期：保理诞生于我国外贸体制改革之未央 (12) （2）XX年后的高速发展期：我国保理紧跟入世步伐登上世界大舞台 (12) 3、商业保理：全面试点，萌芽初绽 ................................................ (15) 三、商业保理模式全解析 ................................................ . (16) 1、四维度解析保理业务模式 ................................................ (16) （1）管理融资 ................................................ ...................................................

商业保理公司名单(全国)

商业保理公司名单（非银行）——2013.1 最新版 1、渤海国际保理有限公司 2、重庆宝煜保理有限公司 3、上海奔涌金控保理有限公司 4、天津保利丰国际保理有限公司 5、百城保理（深圳）股份有限公司 6、长兴永盛保理有限公司 7、春天国际保理（天津）有限公司 8、上海成也商业保理有限公司 9、天津鼎石国际保理有限公司 10、浙江大道保理有限公司 11、达泰（天津）国际保理服务有限公司 12、天津东银国际保理有限公司 13、天津鼎裕保理有限公司 14、大连保理融资服务有限公司 15、江苏泛联保理股份有限公司 16、上海富友商业保理有限公司 17、国际商业机器保理（中国）有限公司 18、高银保理（中国）发展有限公司 19、高银保理（深圳）有限公司 20、华安国际保理有限公司 21、河南省远洋集团有限公司 22、海纳天成（天津）保理有限公司 23、翰瑞（天津）国际保理有限公司 24、惠丰国际保理有限公司 25、鸿洋国际保理（天津）有限公司 26、天津汇融保理有限公司 27、嘉融信（天津）国际保理有限公司 28、嘉实国际保理（天津）有限公司 29、嘉瑞国际保理（天津）有限公司 30、嘉源国际保理（天津）有限公司 31、金水（天津）国际保理有限责任公司 32、深圳市金联达保理发展有限公司 33、重庆稷宏金融服务有限公司 34、快钱（天津）金融服务有限公司 35、天津克莱德国际保理有限公司 36、卡得万利商业保理（上海）有限公司 37、天津凯富保理有限公司 38、龙桥（天津）保理有限公司 39、天津鲁发保理有限公司 40、上海莱茵达商业保理有限公司 41、拉赫兰顿（中国）商业保理有限公司 42、北京美臣保理投资管理公司

商业保理公司管理办法

商业保理公司管理办法第一章总则第一条立法依据为规范商业保理企业经营行为，防范行业风险，促进商业保理行业健康发展，根据《合同法》、《公司法》、《物权法》和有关外商投资的法律、行政法规，特制定本办法。第二条适用主体在中国境内投资设立的商业保理企业适用本办法。第三条商业保理企业本办法所称商业保理企业是指专门从事保理业务的非银行法人企业。保理业务是指商业保理企业受让应收账款的全部权利及权益，并向转让人提供应收账款融资、管理、催收、还款保证中至少两项业务的经营活动。根据应收账款到期前是否预先支付相应对价，保理业务分为融资保理和非融资保理。根据受让人是否保留对转让人的追索权，保理业务分为有追索权保理和无追索权保理。第四条再保理企业本办法所称再保理企业是指主营业务为再保理业务、且融资保理业务达到一定规模的商业保理企业。再保理业务是指受让其他商业保理企业的再转让应收账款的保理业务。第五条应收账款本办法所称应收账款，是指企业因提供商品、服务或者出租资产而形成的金钱债权及其产生的收益，但不包括因提供金融服务形成的债权、因票据或其他有价证券而产生的付款请求权。第六条属地管理商务部负责全国商业保理行业管理工作。地市级及以上地方人民政府商务主管部门负责所辖行政区域内商业保理企业监督管理工作。第七条行业自律

全国性商业保理行业组织应在商务部的指导下，发挥行业自律作用，引导行业规范发展。第二章设立第八条设立条件设立外商投资商业保理企业应符合以下条件：（一）实缴资本不低于5000万元，主出资人申请前一年总资产不低于5000万元人民币，投资者及关联实体无违法违规记录；（二）经营期限一般不超过30年，在中西部设立企业的经营期限一般不超过40年。第九条设立程序设立外商投资商业保理企业应按照下列程序办理：申请人应向省级商务主管部门报送规定的申请材料。商务部门应自收到申请材料之日起，在规定时间内做出是否批准的决定，对于批准设立的，颁发外商投资企业批准证书，对于不予批准的，应说明理由。发放批准证书时，行业分类选择“租赁及商务服务业”项下的“其他商务服务”（国民经济行业分类第749款）。第十条申请材料设立外商投资商业保理企业时，申请人应提交下述材料：（一）公司章程及其附件；（二）投资各方的银行资信证明、登记注册证明；（三）投资各方经会计师事务所审计的最近一年的审计报告；（四）拟设立企业董事会成员名单及投资各方董事委派书。申请人拟将国有资产投入到中外合资、合作商业保理企业的，还应提供资产评估报告。第十一条登记设立外商投资商业保理企业的申请人，在获得外商投资企业批准证书后，在工商行政管理部门登记注册。设立内资商业保理企业的申请人，按照《公司法》有关规定登记设立。第三章备案、变更及注销

商务部：商业保理企业管理办法(试行)

第一章总则第一条立法依据为规范商业保理企业经营行为，防范行业风险，促进商业保理行业健康发展，根据《合同法》、《公司法》、《物权法》和有关外商投资的法律、行政法规，特制定本办法。第二条适用主体在中国境内投资设立的商业保理企业适用本办法。第三条商业保理企业本办法所称商业保理企业是指专门从事保理业务的非银行法人企业。保理业务是指商业保理企业受让应收账款的全部权利及权益，并向转让人提供应收账款融资、管理、催收、还款保证中至少两项业务的经营活动。根据应收账款到期前是否预先支付相应对价，保理业务分为融资保理和非融资保理。根据受让人是否保留对转让人的追索权，保理业务分为有追索权保理和无追索权保理。第四条再保理企业本办法所称再保理企业是指主营业务为再保理业务、且融资保理业务达到一定规模的商业保理企业。再保理业务是指受让其他商业保理企业的再转让应收账款的保理业务。第五条应收账款本办法所称应收账款，是指企业因提供商品、服务或者出租资产而形成的金钱债权及其产生的收益，但不包括因提供金融服务形成的债权、因票据或其他有价证券而产生的付款请求权。第六条属地管理

商务部负责全国商业保理行业管理工作。地市级及以上地方人民政府商务主管部门负责所辖行政区域内商业保理企业监督管理工作。第七条行业自律全国性商业保理行业组织应在商务部的指导下，发挥行业自律作用，引导行业规范发展。第二章设立第八条设立条件设立外商投资商业保理企业应符合以下条件：（一）实缴资本不低于5000万元，主出资人申请前一年总资产不低于5000万元人民币，投资者及关联实体无违法违规记录；（二）经营期限一般不超过30年，在中西部设立企业的经营期限一般不超过40年。第九条设立程序设立外商投资商业保理企业应按照下列程序办理：申请人应向省级商务主管部门报送规定的申请材料。商务部门应自收到申请材料之日起，在规定时间内做出是否批准的决定，对于批准设立的，颁发外商投资企业批准证书，对于不予批准的，应说明理由。发放批准证书时，行业分类选择“租赁及商务服务业”项下的“其他商务服务”（国民经济行业分类第749款）。第十条申请材料设立外商投资商业保理企业时，申请人应提交下述材料：（一）公司章程及其附件；（二）投资各方的银行资信证明、登记注册证明；

关于新设立商业保理公司项目可行性研究报告

目录第一章出资人基本情况 (3) 第一节主要出资人简述 (3) 第二节自然人出资人简述 (4) 第二章拟设立商业保理公司情况 (4) 第一节拟设立公司经营情况 (4) 第二节企业管理机构设置及人员配备 (5) 第三章拟开展商业保理业务情况 (6) 第一节保理业务市场分析 (6) 第二节国内保理行业现状及前景 (10) 第三节基本业务流程及操作规范 (15) 第四章设立企业风险控制制度说明 (16) 第五章小结 (18) 附件1：保理业务管理办法 (20) 附件2：保理过程管理流程 (27) 附件3：保理业务风险审查管理办法 (65)

第一章出资人基本情况第一节主要出资人简述发起人：注册时间：注册地址：注册资本：人民币万元法定代表人：经营范围：金融港（中国）集团有限公司、中智金融集团有限公司是该商业保理公司的主要投资人。是两家以金融服务及大宗商品运营的民营企业。公司成立以来，坚持发扬“客户至上，信誉至上，互惠互利”的精神，坚持实行优质服务，有着丰富大宗商品运营经营经验，凭着高度的敬业精神、良好的信誉，诚信为广大客户服务。公司现为多个大宗商品运营经验，在大宗商品上下游贸易、存储、物流经营过程中做好完善金融及配套服务。公司有一支素质良好，技术水平过硬的职工队伍，公司通过人性化管理，量化式的奖惩制度，激励每一个员工用自己辛劳的汗

水换取成功的明天，在这样的良好发展中，员工们解放思想，开拓创新，吃苦耐劳，逐步走出一条联系多方面渠道，采取优势互补的方针，建立经济共同体的成熟之路使公司成为一家资本雄厚、规模效益明显、管理先进和团队优秀的现代企业集团。第二节自然人出资人简述姓名：性别：基本情况：（学历、工作简历）第二章拟设立商业保理公司情况第一节拟设立公司经营情况因长期涉足大宗商品经营行业，发现此类行业资金流动量大，上下游客户的往来款项占用了大部分的流动资金，如回款不及时，则经营状况遇到瓶颈。为了解决社会资金占压成本的问题，有限公司决定注资成立内资商业保理公司，公司基本情况如下：