外汇审计报告模板
外汇审计报告模板
篇一：外汇收支情况表审计报告
贵州恒正信德会计师事务所有限公司
黔恒正信德外核[XX] 号
外汇收支情况表审核报告
XXXXX有限公司：
我们审核了后附的贵公司XX年12月31日外汇收支情况表。按照国家外汇管理的有关规定真实、完整地编制外汇收支情况表是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审核工作的基础上对外汇收支情况表发表意见。
我们按照中国注册会计师协会制定的《外汇收支情况表审核指导意见》实施审核工作。在审核过程中，我们主要实施了检查记录和文件、询问以及分析程序。我们相信我们的审核工作为发表意见提供了合理的基础。我们认为，上述外汇收支情况表的编制在所有重大方面符合国家外汇管理的有关规定。
本报告仅供贵公司向国家外汇管理部门报送外汇收支情况表时使用，不得用于其他用途。
贵州恒正信德会计师事务所
中国注册会计师
中国注册会计师
中国·贵阳 XX年X月XX日审计报告 audit report 篇二：外商投资企业外汇收支审核报告标准格式
附录1：
外汇收支情况表审核报告参考格式
1．无保留意见的审核报告
外汇收支情况表审核报告
ABC有限公司董事会：
我们审核了后附的贵公司××年××月××日的外汇收支情况表。按照国家外汇管理的有关规定真实、完整地编制外汇收支情况表是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审核工作的基础上对外汇收支情况表发表意见。
我们按照中国注册会计师协会制定的《外汇收支情况表审核指导意见》实施审核工作。在审核过程中，我们主要实施了检查记录和文件、询问以及分析程序。我们相信，我们的审核工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述外汇收支情况表的编制在所有重大方面符合国家外汇管理的有关规定。
本报告仅供贵公司向国家外汇管理部门报送外汇收支情况表时使用，不得用于其他用途。
××会计师事务所（盖章）中国注册会计师:××（签名并盖章）
中国××市中国注册会计师:××（签名并盖章）
××年××月××日
2．保留意见的审核报告（外汇收支情况表的编制存在问题）
外汇收支情况表审核报告
ABC有限公司董事会：
我们审核了后附的贵公司××年××月××日的外汇收支情况表。按照国家外汇管理的有关规定真实、完整地编制外汇收支情况表是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审核工作的基础上对外汇收支情况表发表意见。
我们按照中国注册会计师协会制定的《外汇收支情况表审核指导意见》实施审核工作。在审核过程中，我们主要实施了检查记录和文件、询问以及分析程序。我们相信，我们的审核工作为发表意见提供了合理的基础。
（说明段描述外汇收支情况表编制中存在的主要问题及其影响程度）
我们认为，除上述问题产生的影响外，上述外汇收支情况表的编制在所有重大方面符合国家外汇管理的有关规定。
本报告仅供贵公司向国家外汇管理部门报送外汇收支情况表时使用，不得用于其他用途。
××会计师事务所（盖章）中国注册会计师：××（签名并盖章）中国××市中国注册会计师：××（签名并盖章）
××年××月××日
3．保留意见的审核报告（审核范围受到限制）
外汇收支情况表审核报告
ABC有限公司董事会：
我们审核了后附的贵公司××年××月××日的外汇收支情况表。按照国家外汇管理的有关规定真实、完整地编制外汇收支情况表是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审核工作的基础上对外汇收支情况表发表意见。
除下段所述事项外，我们按照中国注册会计师协会制定的《外汇收支情况表审核指导意见》实施审核工作。在审核过程中，我们主要实施了检查记录和文件、询问以及分析程序。我们相信，我们的审核工作为发表意见提供了合理的基础。
（说明段描述审核范围受到的限制和可能产生的影响）我们认为，除上述问题可能产生的影响外，上述外汇收支情况表的编制在所有重大方面符合国家外汇管理的有关规定。
本报告仅供贵公司向国家外汇管理部门报送外汇收支
××会计师事务所（盖章）中国注册会计师：××（签名并盖章）中国××市中国注册会计师：××（签名并盖章）
××年××月××日
4．否定意见的审核报告
外汇收支情况表审核报告
ABC有限公司董事会：
我们审核了后附的贵公司××年××月××日的外汇收支情况表。按照国家外汇管理的有关规定真实、完整地编制外汇收支情况表是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审核工作的基础上对外汇收支情况表发表意见。
我们按照中国注册会计师协会制定的《外汇收支情况表审核指导意见》实施审核工作。在审核过程中，我们主要实施了检查记录和文件、询问以及分析程序。我们相信，我们的审核工作为发表意见提供了合理的基础。
（说明段描述外汇收支情况表编制中存在的主要问题及其影响程度）
我们认为，由于受到前段所述事项的重大影响，上述外汇收支情况表的编制不符合国家外汇管理的有关规定。
本报告仅供贵公司向国家外汇管理部门报送外汇收支
××会计师事务所（盖章）中国注册会计师：××（签名并盖章）中国××市中国注册会计师：××（签名并盖章）
××年××月××日
5．无法表示意见的审核报告
外汇收支情况表审核报告
ABC有限公司董事会：
我们接受委托，对后附的贵公司××年××月××日的外汇收支情况表进行审核。按照国家外汇管理的有关规定真实、完整地编制外汇收支情况表是贵公司管理当局的责任。
（说明段描述审核范围受到的限制和可能产生的影响）
由于上述审核范围受到限制可能产生的影响非常重大和广泛，我们无法对上述外汇收支情况表的编制发表意见。
本报告仅供贵公司向国家外汇管理部门报送外汇收支情况表时使用，不得用于其他用途。
××会计师事务所（盖章）中国注册会计师：××（签名并盖章）中国××市中国注册会计师：××（签名并盖章）
××年××月××日
篇三：外汇审核报告
外商投资企业外方权益确认表审核报告
甬世会外[XX]第号
XX有限公司：
我们审核了后附的贵公司XX年12月31日的外商投资企业外方权益确认表。按照国家外汇管理的有关规定真实、完整地编制外商投资企业外方权益确认表是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审核工作的基础上对外商投资企业外方权益确认表发表意见。
我们按照中国注册会计师协会制定的《外汇收支情况表审核指导意见》实施审核工作。在审核过程中，我们主要实施了检查记录和文件、询问以及分析程序。我们相信，我们的审核工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述外商投资企业外方权益确认表的编制在所有重大方面符合国家外汇管理的有关规定。
本报告仅供贵公司向国家外汇管理部门报送外商投资企业外方权益确认表时使用，不得用于其他用途。
XX会计师事务所有限公司
中国注册会计师:
中国注册会计师:
中国宁波市二○一二年月日
外商投资企业外方权益确认表
编制单位：填报时间：年月日
单位负责人：会计机构负责人：制表人：
外资验资报告模板
外资验资报告模板 篇一：验资报告模板 格式1（适用于拟设立有限责任公司股东一次全部出资情况）验资报告 ╳╳有限责任公司（筹）： 我们接受委托, 审验了贵公司（筹）截至年月日止申请设立登记的注册资本实收情况。按照相关法律、法规以及协议、章程的要求出资，提供真实、合法、完整的验资资料, 保护资产的安全、完整是全体股东及贵公司（筹）的责任。我们的责任是对贵公司（筹）注册资本的实收情况发表审验意见。我们的审验是依据《中国注册会计师审计准则第1602号——验资》进行的。在审验过程中，我们结合贵公司（筹）的实际情况，实施了检查等必要的审验程序。 根据协议、章程的规定，贵公司（筹）申请登记的的注册资本为人民币╳╳元，全体股东于年月日之前一次缴足。经我们审验，截至年月日止，贵公司（筹）已收到全体股东缴纳的注册资本（实收资本）合计人民币╳╳（大写）元。各股东以货币出资╳╳元，实物出资╳╳元。 [如果存在需要说明的重大事项增加说明段] ……
本验资报告仅供贵公司（筹）申请办理设立登记及据以向全体股东签发出资证明时使用，不应被视为是对贵公司（筹）验资报告日后资本保全、偿债能力和持续经营能力等的保证。因使用不当造成的后果，与本所及执行本验资业务的注册会计师无关。 附件：1、注册资本实收情况明细表； 2、验资事项说明。 中国注册会计师: （合伙人签名盖章） XXXX事务所 中国注册会计师: （签名盖章） 中国 XX年月日（报告日期） 1 注册资本实收情况明细表 截至年月日止货币单位： 附件2 验资事项说明基本情况 ╳╳公司（筹）（以下简称贵公司）系由╳╳（以下简称甲方）和╳╳（以下简称乙方）共同出资组建的有限责任公司，于╳╳年╳╳月╳╳日，取得╳╳[公司登记机关]核发的╳╳号《企业名称预先核准通知书》，现正申请办理设
审计报告意见模板范文优选12篇
审计报告意见模板范文优选12篇 （经典版） 编制人：__________________ 审核人：__________________ 审批人：__________________ 编制单位：__________________ 编制时间：____年____月____日 序言 下载提示：该文档是本店铺精心编制而成的，希望大家下载后，能够帮助大家解决实际问题。文档下载后可定制修改，请根据实际需要进行调整和使用，谢谢! 并且，本店铺为大家提供各种类型的经典范文，如工作总结、工作计划、合同协议、条据文书、策划方案、句子大全、作文大全、诗词歌赋、教案资料、其他范文等等，想了解不同范文格式和写法，敬请关注! Download tips: This document is carefully compiled by this editor. I hope that after you download it, it can help you solve practical problems. The document can be customized and modified after downloading, please adjust and use it according to actual needs, thank you! Moreover, our store provides various types of classic sample essays for everyone, such as work summaries, work plans, contract agreements, doctrinal documents, planning plans, complete sentences, complete compositions, poems, songs, teaching materials, and other sample essays. If you want to learn about different sample formats and writing methods, please stay tuned!
审计报告会计报表附注格式
【××××】公司 会计报表附注 200 年月日 （单位：人民币元） 一、企业/公司简介 【至少应简述公司历史、所处行业、主要产品或提供的劳务、生产经营概况，公司注册资本、法定代表人、公司经营范围及营业执照号。若公司在报告年度内因收购、出售资产或吸收合并等引起公司主要经营业务发生变更，应予以说明。】 二、不符合会计核算前提的说明 本企业/公司无不符合会计核算前提的情况。 三、重要会计政策和会计估计的说明 1.会计制度 本企业/公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 2.会计年度
本企业/公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 3.记账基础和计价原则 本企业/公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 4.记账本位币和外币换算 本企业/公司以人民币/美元为记账本位币。在报表期间内发生的所有外币经济业务，按业务发生当月一日（或当日）中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合人民币记账。期末，对所有外币账户余额，按资产负债表日市场汇价进行调整，产生的汇兑损益计入当期损益或相关项目。 5.现金等价物的确定标准 凡同时具备期限短（从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小四个条件的投资，确认为现金等价物。 6.坏账核算方法 本企业/公司采用备抵法/直接转销法核算坏账损失。坏账准备按年末应收账款余额的‰计提【如用其他方法则如实写明】。 7.存货核算方法 本企业/公司存货主要包括原材料、在产品和产成品，以实际成本记账（以计划成本核算，期末通过成本差异科目将计划成本调整为实际成本）。 存货的发出按加权平均法/先进先出法/移动平均法/个别计价法/后进先出法/毛利率法计价。 低值易耗品、包装物的领用按五五摊销法/一次摊销法/分次摊销法核算。
审计报告范文4篇
审计报告范文4篇 （最新版） 编制人：__________________ 审核人：__________________ 审批人：__________________ 编制单位：__________________ 编制时间：____年____月____日 序言 下载提示：该文档是本店铺精心编制而成的，希望大家下载后，能够帮助大家解决实际问题。文档下载后可定制修改，请根据实际需要进行调整和使用，谢谢! 并且，本店铺为大家提供各种类型的经典范文，如报告大全、条据书信、公文素材、方案大全、演讲致辞、合同协议、工作计划、作文大全、教学资料、试题大全、其他范文等等，想了解不同范文格式和写法，敬请关注! Download tips: This document is carefully compiled by this editor. I hope that after you download it, it can help you solve practical problems. The document can be customized and modified after downloading, please adjust and use it according to actual needs, thank you! In addition, this shop provides you with various types of classic sample essays, such as report encyclopedia, clause letter, official document materials, plan encyclopedia, speeches, contract agreements, work plans, essay encyclopedia, teaching materials, examination questions encyclopedia, other sample essays, etc. , Want to know the format and writing of different sample essays, so stay tuned!
最新版审计报告模板
最新版审计报告模板 审计报告是指注册会计师根据中国注册会计师审计准则的规定，在实施审计工作的基础上对被审计单位财务报表发表审计意见的书面文件。你知道最新版审计报告模板是怎样的吗?以下是小编整理的最新版审计报告模板，仅供参考。 最新版审计报告模板【1】 一、财务收支管理 公司财务核算总体比较规范，能够按《企业会计制度》执行，公司财务部制订了财务管理条例使之成为日常财务管理、核算的标准。 现主要突出的问题是财务总监如何直接参与企业业务管理，特别是对重大的资本性支出、费用性支出加强事前审核和监督。 货币资金支出缺乏财务总监的审批手续 本次审计，我们抽查了公司部分收付款凭证。发现公司在部分收付款作业中相关业务单证及审批手续并不完备，特别是财务总监没有在重要财务收支上履行审批责任。 审计建议： 公司制订了完备的财务部管理文件，对财务部的日常工作都作了相应的规章制度。 但没有对各种支出的审批程序、审批权限作出清晰的规定，出现了以上情况，我们建议： 任何一项财务收支均应由内部填制单证，并经授权程序批准。 包括提现、资金划拨等业务。
建议公司设计相关单证及授权审批程序。 二、采购及付款 公司采购有较为完备的采购作业管理标准。 对供应商质量审计、采购物资入库时的质量检查及验收、付款审批等环节的实务操作有适当控制;公司采购部门及相关岗位对采购管理和岗位职责较为熟悉。 采购环节的主要审计发现： 1、供应商相对集中，主要原料采购供应商选择，缺乏年度复查程序，供应商名录基本维持不变，新供应商开拓力度较弱。 审计建议： (1)我们建议公司宜实施一年一度的供应商复审制度，同时通过对供应商的供货质量、过去履约情况以及生产现场等方面进行年底系统复查，来选择有利于公司生产和成本较低的供应商。 (2)密切关注供应商竞争环境及市场出现的新供应商，逐步开拓新的供应商，……。 (3)有些原料如需维持独家供应情形的，……。 2、采购价格缺乏系统、严格的询价、比价等价格核定程序，采购价格合理性缺乏足够的支持。 审计时，我们通过对主要原料两年的采购价格收集与分析，公司主要原材料采购价格较去年均有较大幅度的增长。 部分主要原材料不含税进价对照表单位:元 品名单位本年进价上年进价同比增长%
货币资金内部审计报告定稿(完整资料).doc
【最新整理，下载后即可编辑】 关于集团货币资金收支情况专项审计报告摘要我们于2012年11月26日至12月15日对集团2012年1-10月份货币资金收支情况进行了审计，经审计发现货币资金收支的内部控制、实质性、账务处理主要存在问题如下：
以上内容为集团货币资金收支情况专项审计报告摘要，欲了解审计详细情况，请查阅审计报告正文。 辰坤集团内控部 秦元增 2012年12月15日
关于集团货币资金收支情况专项审计报告 鲁辰坤内审字［2012］第1022号 我们于2012年11月26日至12月15日按照《内部审计准则》有关规定计划和实施审计工作，对集团货币资金进行了审计，审计范围为2012年1至10月份集团货币资金收支情况。审计目的在于掌握集团货币资金收支情况、内部控制制度执行情况，以便进行分析，从中评价出货币资金账务处理中存在的差距及揭示主要问题，针对重大缺陷提出审计意见。 一、基本情况 集团财务部负责集团账务核算，现有员工8人，其中：1名副部长，5名会计，2名出纳。内外账各11套。人员分工为：孙珍为财务部副部长兼鑫成公司主办会计，李春莹为天润公司主办会计，孟令祥为全坤公司、集团主办会计，明红光为昌润公司、昊润公司主办会计，卢佳佳为兴润公司、物流公司主办会计，石丽丽为置业公司、国贸公司、接待中心主办会计，商小燕为天润公司、昌润公司、昊润公司、国贸公司、接待中心出纳，朱迎新为集团本部、全坤公司、鑫成公司、兴润公司、物流公司、置业公司出纳。货币资金账务处理流程是出纳负责现金、银行存款收付及记账凭证的填制，主办会计负责现金、银行存款记账凭证复核、记账。
二、审计情况 （一）审计实施 2012年11月24日接受领导安排进行集团货币资金专项审计，25日进行审计准备事宜，26日早晨进驻财务部。26日中午对出纳朱迎新处现金进行了盘点，下午对出纳商小燕处现金进行了盘点。27日对商小燕、朱迎新处借条进行了落实。28日姜总开会安排配合审计事宜，由出纳、会计提供银行对账单（主要以10月份为主）及记账凭证。11月29日至30日对出纳、会计及货币资金内部控制情况进行了调查了解。12月5日至12日一边对银行对账单进行催收，一边抽查凭证。12月13日10月份的银行对账单基本收全，相应凭证也已抽查，撤离现场。12月14日至16日整理资料起草审计报告，17日与财务部座谈，18日审计报告定稿上报领导。 （二）审计总体结论 货币资金的内部控制较弱，缺乏完整有效的管理制度，现金及银行存款的日常收支处理、资金管理以及费用报销不够完善。 三、货币资金内部控制存在的问题及审计建议 1、出纳人员的设置 财务部出纳身兼内部多家出纳，现金混用，无法单独对某一公司进行现金盘点，此项不利于现金的准确性。
【优质】审计报告财务报表附注-范文word版 (16页)
本文部分内容来自网络整理，本司不为其真实性负责，如有异议或侵权请及时联系，本司将立即删除！ == 本文为word格式，下载后可方便编辑和修改！ == 审计报告财务报表附注 篇一：审计报告会计报表附注说明新模板 XXXXXX有限公司 XXXX年度会计报表附注 一、企业的基本情况 （一）XXXXXX有限公司（以下简称本单位）；成立于XXX年XX月；注册地址：XXXXXX；法定代表人：XXXX；企业性质：有限责任；注册资金：人民币XXXXXX 万元。 （二）本单位经营范围：XXXXXXXXXXX （三）截止XXXX年12月31日，本单位资产总额XXXX万元，负债总额XXXXXX 万元，所有者权益XXXXXX万元。 二、财务报表的编制基础 本单位会计核算以权责发生制为基础，各项财产物资按取得的实际成本计价。 三、重要会计政策和会计估计 1、会计制度 本单位执行财政部颁布的企业会计准则、《房地产开发企业会计制度》。 2、 会计年度 采用公历年制，自公历每年1月1日至12月31日为一个会计年度。 3、记账 本位币 以人民币为记账本位币。 4、记账原则和计价原则 会计核算以权责发生制为基础，各项财产物资按取得的实际成本计价。 5、现 金等价物的确定标准 现金等价物是指本单位所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金
额现金，价值变动风险很小的短期投资。 6、坏账核算方法 (1) 坏账的确认标准为，因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产 清偿后仍然无法收回的应收款项，或者因债务人较长时期内未履行其偿债义务，并有足够的证据表明无法收回或收回的可能性极小。 (2) 坏账损失的核算方法为直接核销法。 7、存货核算方法 (1)存货包括原材料、库存商品、低值易耗品等。 (2)按实际成本核算，原材料和库存商品的领用或发出采用加权平均法，低值易耗品采用五五摊销法摊销。 8、固定资产计价及其折旧（1）固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超 过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： ①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；②该固定资产的成本能够可靠地计量。（2）固定资产的初始计量 固定资产取得时按照实际成本进行初始计量。 外购固定资产的成本，以购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状 态前所发生的可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费 等确定。 自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必 要支出构成。 (3)固定资产折旧采用平均年限法计算，并按分类折旧率计提折旧，预计 残值率为5%，估计经济折旧年限及折旧率如下： 9、在建工程的核算方法 （1）在建工程类别及计价方式 本公司在建工程按立项项目分类核算。
审计报告模板参考四篇
篇一：20xx年外汇审计报告 xxxxxxx有限公司外汇年检审核报告 xxxx（20xx）第号 xxxx会计师事务所 外汇年检审核报告 xxx（20xx）第号 xxx有限公司： 我们审核了后附的贵公司20xx年12月31日的外商投资企业外方权益统计表。按照国家外汇管理的有关规定真实、完整地编制外商投资企业外方权益统计表是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审核工作的基础上对外商投资企业外方权益统计表发表意见。我们按照国家外汇管理局综合司《关于20xx年外商投资企 业年度外汇经营状况申报工作有关问题的通知》（汇综发[20xx]58号）对外商投 资企业外方权益统计表实施审核工作。在审核过程中，我们主要实施了检查记录和文件、询问以及分析程序。我们相信，我们的审核工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述外商投资企业外方权益统计表的编制在所有重大方面符合国家外汇管理的有关规定。 本报告仅供贵公司向国家外汇管理部门报送外商投资企业外方权益统计表时使用，不得用于其他用途。 中国注册会计师 xxxx会计师事务所 项目负责人（签章）： 中国注册会计师 主任会计师（签章）： 篇二：20xx年度监事会工作报告 各位股东代表： 根据《公司法》和《公司章程》赋予的职责，我受监事会委托向大会做20xx 年监事会工作报告。请予审议。 一、20xx年监事会工作回顾
20xx年，监事会按照公司章程要求，围绕企业生产经营中心工作，以维护和 保障股东利益为己任，履行监督职能，参与企业各项生产经营活动，为企业发展建言献策。 按照公司章程规定的职责范围，依据集团“一建、四统一、两监督”的管理模式 和集团管理标准，履行监事会在财务监督方面的职责，着力提高公司整体管理水平。财务监督，坚持以内部审计为主，并开展专项检查，推动了财务管理水平上新台阶。 1、定期审查公司及各子公司财务报告，有计划地开展内部审计工作。20xx年按照集团内部审计计划的要求，内部审计小组完成了×××有限公司2012-20xx年年 度财务审计；×××有限公司20xx年年度财务审计；×××有限公司2011～2012年的审计报告传阅工作、×××有限公司2011-2012的年财务审计报告传阅工作。审计指出了各公司在生产经营管理过程中存在的问题和不规范行为，并提出了改进建议。 2、维护企业利益，监事会加强对重点问题的审计监督。内部审计小组对中石 化西北分公司、中国石油天然气股份有限公司塔里木油田分公司、新疆维吾尔自治区石油管理局、新疆爱克特流量控制技术有限公司、新疆天德诚贸有限公司、中国石油集团西部钻探工程有限公司在外资金和在外未结算产品进行核对，并督促结 清新疆天德诚贸有限公司、中国石油集团西部钻探工程有限公司尾款。提出统一发货单据、统一名称图号等合理建议。 二、20xx年监事会工作要点 监事会确立的20xx年总体工作思路是：紧紧围绕公司20xx年的生产经营目 标和工作任务，紧密结合企业特点和公司管理实际，创新监事会工作方式、方法；坚持以财务监督为中心，增强当期监督的时效性和有效性，注重协调落实，提升监事会报告处理的效率和水平。加强对重大经营管理活动和重点部门的审计监督，关注公司重点工作开展情况，探索监事会对企业风险防范和预警机制；切实履行法律和《公司章程》赋予的监督职责，维护股东、职工和企业利益，保障资产保值增值。主要措施包括以下几点： (一)、依法完善监事会的各项监督职能，规范公司生产经营各方面运作模式， 确保监事会各项工作顺利开展。 依据相关规定完善监事会工作职能，建立有效的沟通渠道和方式，使监事会工作有法可依，转变思想，将被动监督变为主动要求监督，积极参与公司的有关会议，充分了解公司的生产经营状况，继续加强对公司财务状况的监督，点面结合重点检查，做好数据信息收集上报工作，做好数据转换工作。 (二)、以维护公司整体利益为出发点，增强主动服务意识，落实专项调查处理 结果，监督董事会决议落实情况。
汇兑损益专项审计报告范文
汇兑损益专项审计报告范文 一、审计目的 本次审计的目的是对公司汇兑损益进行专项审计，确认其在财务报表中的真实性、合规性和准确性。特别关注公司外币账户的资金流动和外汇损益计算方法。 二、审计范围 本次审计范围包括但不限于以下内容： 1. 公司在财务报表中涉及的外汇账户余额及外币交易情况； 2. 公司外汇损益的计算方法以及相关确认和处理过程； 3. 公司外汇风险管理和控制措施的有效性及实施情况等。 三、审计方法 1. 收集相关资料：审计人员将通过查阅会计凭证、银行结算单据等相关文件来收集有关外汇账户的资金流动情况； 2. 与相关人员交流：与公司财务部门以及外汇管理人员进行沟通，了解他们对外汇损益计算方法和外汇风险管理的理解和操作流程； 3. 抽样抽查：对外汇账户交易进行比对抽查，确认外币收支情况的准确性； 4. 数据分析：通过数据分析方法对外汇账户资金流动情况、外汇损益计算方法进行比对分析，确认其合理性。 四、审计结论 1. 公司外汇账户资金流动情况基本准确，未发现重大差错或遗漏； 2. 公司外汇损益计算方法符合相关财务会计准则和规定，合理有效； 3. 公司外汇风险管理控制措施较为完善，能够有效降低外汇风险带来的影响。 五、审计建议 1. 加强外汇账户金额监管，确保外币资金流动的准确性和完整性； 2. 对外汇损益计算方法进行定期复核，及时调整和改进； 3. 不断完善外汇风险管理控制措施，提升外汇风险应对能力。
六、审计报告总结 本次汇兑损益专项审计旨在确认公司在外币会计和外汇风险管理方面的合规性和准确性，结合公司业务实际情况，对公司的外汇账户资金流动、外汇损益计算方法和外汇风险管理控制进行了审计，并提出了相关的审计结论和建议。希望公司能够采纳审计建议，进一步加强外汇管理，提升外汇风险管理水平，确保公司财务报表的准确性和真实性。 以上为本次汇兑损益专项审计报告的内容，如有疑问或需要更多详情，请咨询相关负责人。
进出口业务经营情况审计报告模板
关于公司2018年度进出口贸易业务经营情况的审计报告 （海关高级认证企业标准） 根据公司年度工作安排及AEO高级认证企业年度内部审计工作要求，公司于20XX年XX月XX日成立审计小组，于20XX年XX月XX 日至20XX年XX月XX日，对公司20XX年XX月XX日至20XX年XX 月XX日期间办理海关业务及与之相关的企业内控执行情况进行了专项审计工作。 我们按照内部审计准则的规定，在审计中实施了包括抽查会计记录、进出口业务单据、抽核业务台帐与相关人员谈话，并进入企业财务系统、国家外汇管理局网上服务平台、了解业务情况等我们认为必要的审计程序，现将审计结果报告如下： 一、企业基本情况 XXXXXXXXXXXXXXXXXX有限公司（以下简称：XX公司）属XXXXXXXX 集团有限公司下属XX级企业（XXXX集团是XXXXXX授权经营XXXX 的集团公司），公司成立于20XX年XX月，位于XX省XX市XX区XX 大道XX号XX楼XXXX室，XXX任法定代表人，注册资本XXXX万元，公司具有独立法人资格，是有自主进出口权的专业贸易公司。 公司经营范围有：销售、代理、收购；批发；货物进出口、技术进出口、国内贸易等。企业性质属于有限责任公司，统一社会信用代码：XXXXXXXXXXXXXXXXXX，海关注册编码：XXXXXXXXXXXXXX。股东情况：XXXXXXXXXXXXXXXXXX有限公司，出资人民币XXX万元，占比XXXX%；XXXXXXXXXXXXXXXX有限公司，出资人民币XXX万元，占比
XXXX%；XXXXXXXXXXXXXXXX有限公司，出资人民币XXXX万元，占比XXXX%。 二、企业财务状况及进出口业务经营情况 根据本公司所编制的财务报表截至20XX年XX月XX日，XX公司资产总计人民币XXXXXX万元，负债合计XXXXXX万元，所有者权益XXXXXX万元。20XX年全年总收入人民币XXXXXX万元，毛利额净人民币XXXX万元。利润人民币XXXX万元；当年进出口业务收入人民币XXXX万元，占主营业务收入XXXX%；毛利额人民币XXXX万元，占总毛利XXXX%；当年代购代销收入人民币XXXX万元，占主营业务收入XXXX%；当年转口贸易收入人民币XXXX万元，占主营业务收入XXXX%。 根据“国家外汇管理局网上服务平台”系统数据提供，XX公司20XX年企业进出口业务额为：XXXX万美元，其中：调整后出口额XXXX 万美元，调整后进口额XXXX万美元。（附：20XX年度进出口业务月度汇总表） 三、企业进出口贸易业务内控情况 （一）企业内控制度建设情况： 1、XX公司关于代理进口管理的有关规定 2、XX公司进出口单证流程管理规定 3、XX公司出口、进口业务流程 4、XX公司进出口业务单证档案管理制度 5、XX公司印章管理办法 6、XX公司财务管理办法
汇兑损益专项审计报告范文
汇兑损益专项审计报告范文 尊敬的先生/女士， 根据您的要求，我们为您准备了一份汇兑损益专项审计报告的范文如下： 汇兑损益专项审计报告 尊敬的董事会： 根据您的要求，我们对贵公司截至20XX年X月X日的汇兑 损益进行了专项审计。本报告将提供审计结果和建议，以帮助您更好地理解贵公司的财务状况。 一、审计目的和范围 本次审计的目的是评估贵公司在报告期内的汇兑损益的合理性和真实性，并确定是否符合会计准则和法规的规定。我们对贵公司的财务报表、相关会计记录和支持文件进行了审查和测试，并就贵公司特有的情况进行了适当的调查。 二、审计方法 在本次审计中，我们采取了以下审计方法： 1. 对贵公司的财务报表进行了细致的分析和比较，以核实其准确性和完整性； 2. 对贵公司的会计记录和支持文件进行了检查和抽样测试，以确保其合规性； 3. 与贵公司的财务人员和相关工作人员进行了沟通和访谈，以
获取必要的信息和解释。 三、审计结果 根据我们的审计工作和分析，我们得出以下结论： 1. 贵公司的汇兑损益记录完整、准确，并符合会计准则和法规的要求； 2. 贵公司在报告期内的汇兑损益为X万元，符合贵公司的经营情况和外汇变动的实际情况； 3. 贵公司对外汇风险的管理和控制措施较为有效，损失控制在合理范围内。 四、审计建议 基于上述审计结果，我们对贵公司提出以下建议： 1. 贵公司应继续加强对外汇风险的管理和监控，及时调整和优化汇兑策略； 2. 贵公司应加强对外汇市场的分析和预测，以降低汇兑损益的波动性； 3. 贵公司应建立健全的内部控制制度，确保外汇业务的合规性和风险控制。 请注意，本报告仅基于我们的审计工作而得出的结论和建议，仍需要贵公司的财务管理人员和相关部门进一步研究和实施。 感谢您对我们审计工作的信任与支持。如有任何疑问或需要进一步讨论，请随时与我们联系。 此致
银行外汇业务内部审计报告
银行外汇业务内部审计报告 外汇业务内部审计报告 报告日期：**** 报告题目：银行外汇业务内部审计报告 一、报告目的 此报告旨在对银行外汇业务进行内部审计，评估业务的合规性、风险管理情况以及内控体系的有效性。 二、审计范围 本次内部审计主要关注以下方面： 1. 外汇交易的合规性，包括遵循法律法规和监管要求； 2. 外汇风险管理，包括外汇头寸监控、敞口限额控制等； 3. 外汇交易过程的内控，包括交易授权、交易监控等； 4. 外汇交易的业务流程，包括交易开展、结算等。 三、审计方法 本次内部审计采用了以下方法： 1. 查阅相关文件和记录，包括外汇业务操作手册、交易记录等； 2. 采访相关员工，了解业务流程和内部控制措施的执行情况； 3. 对关键风险点进行抽样检查和测试。 四、审计结果 根据对外汇业务的审计，我们得出以下结论： 1. 银行的外汇业务符合相关法律法规和监管要求，没有发现明显的合规性问题； 2. 银行的外汇风险管理较为有效，外汇头寸的监控和敞口限额
的控制措施得到了执行； 3. 银行的外汇交易过程存在一些内控不足，如授权不严格、交易监控不及时等； 4. 银行的外汇交易业务流程相对较顺畅，但在结算环节存在一些延误的情况。 五、建议 基于审计结果，我们提出以下建议： 1. 加强对外汇交易过程的内控，制定更严格的授权制度和交易监控措施； 2. 优化外汇交易的结算流程，减少延误情况的发生； 3. 定期进行外汇业务的自查，确保合规性。 该报告是根据对银行外汇业务的内部审计结果编制的，并提供了对业务合规性、风险管理和内控有效性的评估，以及相应的建议。请根据实际情况进行调整和完善。
外汇审计报告文档
2020 外汇审计报告文档 MODEL TEXT
外汇审计报告文档 前言语料：温馨提醒，意为教学中作为模范的文章,也常常用来指写作的模板。常常用于文秘写作的参考,也可以作为演讲材料编写前的参考 本文内容如下：【下载该文档后使用Word打开】 ××有限公司： 我们接受委托，审核了贵公司截至××年×月×日[填列最近一次经审计的财务报告截止日]前属外方享有的净利润的汇出情况。贵公司的责任是提供真实、合法、完整的董事会利润分配决议、原始凭证、会计记录以及我们认为必要的其他证据。我们的责任是对这些材料和证据发表审核意见。 我们按照《中国注册会计师独立审计准则》和国家外汇管理局颁布的《关于外汇指定银行办理利润、股息、红利汇出有关问题的通知》(汇发[1998]29号)、《关于修改〈关于外汇指定银行办理利润、股息、红利汇出有关问题的通知〉的通知》(汇发[1999]308号)、《关于下发〈非贸易售付汇及境内居民个人外汇收支管理操作规程〉(试行)的通知》(汇发[20xx]29号)的要求计划和实施审核工作。审核工作包括调查、取证等我们认为必要的审核程序。我们相信，我们的审核工作为发表意见提供了合理的基础。 现将审核情况报告如下： 一、贵公司注册资本金实际到位情况
贵公司系__________公司与___________公司(合资、合作、独资)兴办的外商投资企业，于_____年___月___日办理工商登记手续，领取了注册号为_____号的《企业法人营业执照》。经营范围为_________________。外汇登记证编号为____号。贵公司注册资本为(币种)________元，其中外方资本为______美元。外方注册资本占注册资本总额的比例为____%。 经_______会计师事务所验资(验资报告书编号为：__________)，截至____年__月__日[最近一次验资报告的日期]，贵公司实收资本为(币种)________元，其中实收外方资本为(币种)________元。贵公司的注册资本金已按合同规定足额到位。(或者：贵公司的注册资本金尚未按规定足额到位，但是根据_____________[原审批部门]以____号文件《_____________________》批准，贵公司可将外方按实际到位的注册资本金的比例分配所得的利润汇出境外。截至____年__月__日[最近一次验资报告的日期]，贵公司实收外方资本占实际到位资本的比例为_____%。) 二、贵公司____年度[填写汇出利润年度]及其以前年度外方净利润的产生和根据经过_________会计师事务所审计的贵公司自成立以来的各年度财务会计报表，以及我们的专项审计结果，贵公司自成立以来各年度外方净利润的产生、汇出情况如下表所示(金额单位：人民币元)： 经过审计，我们认为： (1)贵公司的注册资本已经按照合同规定足额到位(或者：贵
世行贷款审计报告模板
世行贷款审计报告模板 摘要 该模板旨在为世界银行及其成员国提供一种标准化的贷款审计报告样式。该报 告包括审计结论、审计发现、建议和后续行动。 审计结论 我们的审计结果表明，所审计的世行贷款项目，整体上符合预期，并且在实现 项目目标方面取得了显著进展。我们发现了部分问题，并按照世界银行政策提出了相应的建议。我们对负责管理该项目的团队进行了评估，并确认他们具有足够的专业能力和经验，以管理该项目。 审计发现 我们的审计发现包括以下几个方面： 1. 项目管理 （1）项目管理框架不够完善，管理文档的制定和更新需要进一步加强；（2）虽然项目管理团队具备一定的技术和管理能力，但在协调各方合作方面还有待提高。（3）项目管理工具及系统应用不够广泛，造成信息交流效率低下。 2. 财务管理 （1）会计核算体系不够健全，防范欺诈的控制较弱。（2）财务管理制度不够完善，财务记录缺失明细等问题，对项目资金管理带来影响。（3）货币兑换风险 管理不足，汇率波动对项目资金会造成一定损失。 3. 监控与评估 （1）基础数据采集和分析过程较为粗略，监控与评估数据的质量方面有待提升。（2）项目风险管理不够全面，风险点控制不够敏锐。（3）监测和解决项目 问题的程序和流程能力还有提高的空间。 建议和后续行动 根据我们的审计发现，我们对世界银行提出以下建议和后续行动措施：
1. 项目管理 （1）制定和完善项目管理框架，提供有针对性的培训以提高管理能力，增加 团队合作的沟通；（2）为项目管理团队提供更多的技术支持和管理工具，以提高 工作效率。（3）推广使用互联网和信息技术来解决信息沟通和协调的问题。 2. 财务管理 （1）加强会计核算体系，完善财务管理制度，确保项目内部财务体系透明、 准确并受到充分监管；（2）严格执行固定预算管理制度，对项目支出进行严密控制。（3）制定外汇风险管理计划，并实时把握市场情况预测走势。 3. 监控与评估 （1）提高发现问题的能力，监控项目进展中的风险点。（2）搭建监控数据清晰、快捷的使用平台和系统，并提供了详尽的用户指南和手册提高操作效率。（3）对监控与评估结果定期进行统计分析和研究，把握项目在不同情境下的反映。 结论 我们的审计发现明确了所审计的世行贷款项目中的重点问题和弱点。世界银行 将采取相应措施改善情况。审计人员将在未来的审计中关注这些问题的进展，以确保问题得到逐步解决。我们对世界银行和该项目的持续改进成果充满信心。
利润审计报告
外商投资企业外方投资者以前年度利润汇出专项审计报告（范 式） xxx字（200x）第号 ××有限公司： 我们接受委托，审核了贵公司截至××年×月×日[填列最近一次经审计的财务报告截止日]前属外方享有的净利润的汇出情况。贵公司的责任是提供真实、合法、完整的董事会利润分配决议、原始凭证、会计记录以及我们认为必要的其他证据。我们的责任是对这些材料和证据发表审核意见。 我们按照《中国注册会计师独立审计准则》和国家外汇管理局颁布的《关于外汇指定银行办理利润、股息、红利汇出有关问题的通知》（汇发[1998]29号）、《关于修改〈关于外汇指定银行办理利润、股息、红利汇出有关问题的通知〉的通知》（汇发[1999]308号）、《关于下发〈非贸易售付汇及境内居民个人外汇收支管理操作规程〉（试行）的通知》（汇发[2002]29号）的要求计划和实施审核工作。审核工作包括调查、取证等我们认为必要的审核程序。我们相信，我们的审核工作为发表意见提供了合理的基础。 现将审核情况报告如下：一、 贵公司注册资本金实际到位情况 贵公司系__________公司与___________公司（合资、合作、独资）兴办的外商投资企业，于_____年___月___日办理工商登记手续，领取了注册号为_____号的《企业法人营业执照》。经营范围为_________________。外汇登记证编号为____号。贵公司注册资本为（币种）________元，其中外方资本为______美元。外方注册资本占注册资本总额的比例为____％。 经_______会计师事务所验资（验资报告书编号为：__________），截至____年__月__日[最近一次验资报告的日期]，贵公司实收资本为（币种）________元，其中实收外方资本为（币种）________元。贵公司的注册资本金已按合同规定足额到位。（或者：贵公司的注册资本金尚未按合同规定足额到位，但是根据_____________[原审批部门]以____号文件《_____________________》批准，贵公司可将外方按实际到位的注册资本金的比例分配所得的利润汇出境外。截至____年__月__日[最近一次验资报告的日期]，贵公司实收外方资本占实际到位资本的比例为_____％。） 二、贵公司____年度[填写汇出利润年度]及其以前年度外方净利润的产生和 汇出情况 根据经过_________会计师事务所审计的贵公司自成立以来的各年度财务会计报表，以及我们的专项审计结果，贵公司自成立以来各年度外方净利润的产生、汇出情况如下表所示（金额单位：人民币元）： 审计报告 编号 经审计的当年度净 利润（扣除职工奖外方股福基金、储备基金、权比例企业发展基金计提（％） 数） 外方享有的当年度净利润份额 当年度外方净利润截至本审计报告日止已汇出金额 汇出业务的发生年度 当年度外方净利润中尚未汇出部分的金额 年度 合计 经过审计，我们认为：
年度审计报告模板
年度审计报告模板 年终审计是年度终了，对单位进行的全面审计。审计内容包括流程审计、业绩审计、管理审计、计划完成审计等各个方面。下面是本文为大家整理的年度审计报告模板，如果大家喜欢可以分享给身边的朋友。 年度审计报告模板篇1 对于目前的审计工作，我觉得我们仍然停留在稽查的阶段，还未真正做到内审的需要，随着我们银行的不断发展，我想由稽查向内审的转变这是历史发展得必然，同时我们面临的挑战也会愈来愈巨大，对我们自身素质的要求也会越来越高。在这半年我参加了多次关于审计工作的培训，同时审计条线上的审计系统也在不断的出台。电子稽查系统、信贷审计系统、员工违规积分系统的陆续上线，现在又即将推出一个全新的审计系统，工作方式在不断的改变，所学习的知识不只停留在制度上，对于新系统的运用，新工作方法的实应等等，对于我们来说都是一次全新的挑战，唯一不断的学习，才能适应不断升级的工作方法，否则唯有被淘汰。不骄傲不自满，努力学习和创新，不断尝试和总结才能保持着审计工作的新鲜与活力。审计为我打开了一扇挑战的窗户，是闭门造车还是勇敢的走出去，这已经没有必要再做回答。这半年是工作的总结也是面临新的挑战的开始。我明白自己还有许多的不足，理论知识的不全面，人际交往技巧的缺乏，都是我目前急需要解决的难题，为此我专门为自己制定了一个学习计划，每天
花2个小时来补充自己在这些方面的不足。我也明白自己不是缺少敢闯敢学的冲劲，唯一缺乏的是耐心和持之以恒的决心。自己最大的敌人永远都是自己，我坚信自己一定能够战胜自己。 半年的工作已经结束，新的工作才刚刚开始，每一天都是一个全新的挑战，我有信心在未来的审计工作中做得更好。 根据中支内审工作部署，20__年6月份和12月份分别在全行范围内开展对内部控制管理风险的分析评价活动。依照内控评价方案，分“内部控制环境”、“风险识别与评估”、“控制活动”、“信息交流与反馈”、“监督评审”五个方面内容对支行内控制度进行评审，将定期风险分析评价工作渗透到全行每一个职能股室、每一个工作环节和每一个岗位。我们将评价的监督对象确定为一线营业人员和各级管理人员;以重点股室、关键岗位、薄弱环节的审计为主;有针对性地检查监督各职能部门建立的各项制度，注意内控制度和管理上的漏洞和缺陷。拓展了评价范围，提升了评价层次。通过审计评价，共发现重要岗位尚存在十多项风险隐患和薄弱环节，一一列出，分析存在问题的原因，提出合理的防范措施和建议，并书面报告市中支和支行领导，督促各项内部控制制度在全行得到严格落实。现将工作总结如下: (一)积极开展内部审计调查工作 我们根据本行的重点工作、簿弱环节及风险点确定审计调查项目二项。分别是《对瑞安支行集中采购管理情况的调查》、《对瑞安支行外汇法规、内控制度和业务操作规程执行情况的调查》。 今年8月份对支行集中采购管理情况进行了调查，发现一些管理